từ
Trong phƣơng thức thanh toán tín dụng chứng từ có rất nhiều nguyên nhân khách quan gây ra rủi ro nhƣ môi trƣờng kinh tế, môi trƣờng pháp lý… Những nguyên nhân chủ yếu gây ra rủi ro nhƣ:
Nguyên nhân xuất phát từ đối tác
Trong bối cảnh kinh tế hội nhập trong giai đoạn hiện nay thì các doanh nghiệp tham gia vào hoạt động xuất nhập khẩu đƣợc khuyến khích. Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp chƣa trang bị đủ mọi kỹ năng để hội nhập do vậy việc mắc những sai lầm là không thể tránh khỏi. Thực trạng hiện nay các doanh nghiệp Việt Nam có tiềm lực tài chính mạnh và kinh nghiệm chƣa đƣợc nhiều. Trong kinh doanh quốc tế, nhiều doanh nghiệp Việt Nam cho rằng việc thanh toán bằng phƣơng thức tín dụng chứng từ là an toàn. Tuy nhiên trong thực thế cho thấy nhiều doanh nghiệp bị thiệt hại lớn về kinh tế trong việc ký kết hợp đồng ngoại thƣơng cũng nhƣ việc tạo lập thƣ tín dụng khi không hiểu rõ đƣợc bản chất của loại hình này. Khi doanh nghiệp gặp rủi ro thì ngân hàng phục vụ doanh nghiệp khi thanh toán cũng gặp rủi ro liên đới.
Thực tế cho thấy trong giao dịch thƣơng mại quốc tế, nhiều đối tác có đạo đức kinh doanh không tốt, cố tình làm sai quy chuẩn và nguyên tắc khi giao kết và thực hiện hợp đồng nhƣ: tạo lập bộ chứng từ giả tinh vi mà ngân hàng không thể phát hiện tính chân thực của nó, giao hàng thiếu, đặc biệt trong xuất nhập khẩu thép thì giao hàng kém phẩm chất bắt gặp rất nhiều…. Môi trường pháp lý
Pháp luật của mỗi quốc gia đều có những quy định điều chỉnh những tranh chấp trong thanh toán quốc tế phù hợp với thông lệ quốc tế. Môi trƣờng pháp lý có thể gây ra rủi ro cho ngân hàng và doanh nghiệp khi luật pháp thay đổi, hệ thống luật pháp chƣa hoàn thiện dẫn đến pháp luật có nhiều kẽ hở cho
các doanh nghiệp lợi dụng. Trong thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán bằng phƣơng thức tín dụng chứng từ nói riêng thì sự khác biệt về pháp luật giữa các nƣớc cũng gây ra tranh chấp cho các bên.
Môi trường tự nhiên, kinh tế, xã hội
Các doanh nghiệp, ngân hàng hoặc các thành phần kinh tế khác đều hoạt động trong môi trƣờng kinh tế riêng biệt. Môi trƣờng kinh tế có ảnh hƣởng lớn đến hoạt động của các tổ chức này. Nếu môi trƣờng kinh tế xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả đồng thời giúp ngân hàng gia tăng giá trị thanh toán. Ngƣợc lại, nếu môi trƣờng kinh tế bất ổn sẽ ảnh hƣởng tiêu cực đến tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và gây ảnh hƣởng đến giá trị thanh toán của ngân hàng. Ngoài ra, môi trƣờng tự nhiên nhƣ thiên tai, bệnh dịch cũng ảnh hƣởng lớn đến hoạt động của doanh nghiệp cũng nhƣ ngân hàng.
1.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan
Nguyên nhân chủ quan gây ra ngững rủi ro trong thanh toán theo phƣơng thức tín dụng chứng từ là do con ngƣời. Nguyên nhân do cán bộ nghiệp vụ có chuyên môn nghiệp vụ còn hạn chế. Về phía ngân hàng trong trƣờng hợp mở thƣ tín dụng cho khách hàng thì cán bộ ngân hàng phải đảm bảo các thủ tục cần thiết nhƣ: thẩm định tính pháp lý của doanh nghiệp, thực hiện ký quỹ, cho vay thanh toán hàng nhập, thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp… Trong nhiều trƣờng hợp, cách thức thực hiện thủ tục phát hành thƣ tín dụng của các cán bộ nghiệp vụ ngân hàng còn chƣa chính xác. Về phía doanh nghiệp có thể do ngƣởi hƣởng lợi xuất trình bộ chứng từ không phù hợp nhƣng ngân hàng không phát hiện ra bất hợp lệ. Ngoài ra, nguyên nhân còn có thể do nhiều cán bộ biến chất đƣa ra những quyết định chứa nhiều rủi ro đối với ngân hàng và doanh nghiệp.