3.2.2.1. Tình hình tài sản và nguồn vốn của Ngân hàng
-Tình hình tài sản Ban Giám đốc Phòng HC - NS Phòng KH-KD Phòng Kế toán- NQ Phòng Kiểm tra Phòng GDKênh Vàng
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 47
+ Tài sản chủ yếu của Ngân hàng ựược hình thành từ hoạt ựộng cho vay các tổ chức và cá nhân trong nước. Với hình thức Ộựi vay ựể cho vayỢ, huy ựộng vốn và sử dụng vốn luôn luôn phải thực hiện song song lẫn nhaụ Nếu huy ựộng vốn ựược nhiều mà không cho vay ựược sẽ dẫn ựến ứ ựọng vốn, tăng chi phắ sử dụng vốn cho Ngân hàng, cho vay ựược mà không thu hồi ựược nợ thì có thể dẫn tới phá sản cho ngân hàng. Trên cơ sở nhận thức về tầm quan trọng của hoạt ựộng tắn dụng, Ngân hàng ựã thực hiện ựúng theo quy ựịnh và chỉ ựạo của NHNo&PTNT Việt Nam, ựảm bảo sử dụng vốn an toàn, hiệu quả, không chạy theo số lượng. Hoạt ựộng tắn dụng của chi nhánh ựã ựạt ựược những kết quả sau:
Bảng 3.3 : Tình hình sử dụng vốn của NHNo&PTNT Huyện Lươg Tài
đơn vị : tỷ ựồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền (%) Số tiền (%) Tổng dư nợ 230 100 252 100 294 100 22 9,6 42 16,7
( Nguồn : BCKQ kinh doanh NHNo&PTNT Huyện Lương Tài năm 2011- 2013)
Từ thực tế trên ta thấy, việc sử dụng vốn của chi nhánh qua các năm ựều có chiều hướng tăng. Cụ thể: dư nợ năm 2012 tăng 22 tỷ ựồng so với năm 2011, tốc ựộ tăng trưởng ựạt 9,6%. điều này chứng tỏ khả năng và tiềm lực trong công tác sử dụng hiệu quả và tối ựa nguồn vốn huy ựộng ựược ựể cho vaỵ Chất lượng tắn dụng tại chi nhánh tắnh ựến thời ựiểm này ựược coi là tương ựối tốt. Sang ựến năm 2013 dư nợ của chi nhánh có tăng nhưng không ựáng kể, cụ thể dư nợ năm 2013 tăng 42 tỷ ựồng so với năm 2012, tương ựương với tốc ựộ tăng trưởng ựạt 16,7%, lắ do là vì tỷ lệ lạm phát tăng cao nên lãi suất huy ựộng tăng dẫn ựến lãi suất cho vay tăng cao ảnh hưởng ựến khách hàng vay, tâm lý khách hàng là ngại lãi suất cao dẫn ựến dư nợ cũng có xu hướng giảm theọ
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 48
Các ngân hàng ựã từng bước ựiều chỉnh dần lãi suất cho vay thỏa thuận, nhằm kắch thắch tăng trưởng dư nợ tắn dụng. Tuy nhiên, mức giảm của lãi suất cho vay vẫn khá chậm so với sự kỳ vọng của thị trường, nhất là ựối với doanh nghiệp, nên dù lãi suất cho vay của ngân hàng ựược ựiều chỉnh giảm, thì dư nợ tắn dụng cũng vẫn khó tăng mạnh.
- Tình hình nguồn vốn
+ Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng gồm các phần chắnh là tiền gửi của khách hàng, các khoản nợ phải trả, các giấy tờ có giá ựã phát hành, vốn và quỹ của Ngân hàng ựược thể hiện qua biểu ựồ sau:
Bảng 3.4: Cơ cấu nguồn vốn năm 2013
Chỉ tiêu Số tiền (tỷ ựồng) Tỷ trọng (%) Tổng nguồn vốn 346 100 Tiền gửi khách hàng 333 96,2 Các khoản nợ TCTD 3 0,87 Phát hành các giấy tờ có giá 3 0,87 Vốn và các quỹ 7 2,06
(Nguồn: BC tổng kết tài sản của NHNo&PTNT Huyện Lương Tài năm 2013)
đánh giá quy mô, cơ cấu và diễn biến nguồn vốn sẽ ựược phân tắch kỹ trong phần Ộ Thực trạng chất lượng dịch vụ huy ựộng vốn tại NHNo&PTNT Huyện Lương Tài Ợ.
- Các hoạt ựộng khác
+ Công tác kế toán, ngân quỹ và ựiện toán:
Năm 2013 là năm thứ 5 chi nhánh thực hiện giao dịch trên phần mềm IPCAS. Sự hoàn thiện của phần mềm ứng dụng ựã hỗ trợ cho cán bộ rất nhiều ựối với công tác hạch toán kế toán. Mặc dù quy mô kinh doanh ngày càng ựược mở rộng, khối lượng công việc, số lượng chứng từ hạch toán ngày một tăng song có thể nói công tác hạch toán kế toán tại chi nhánh ựã cập nhật chắnh xác,
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 49
kịp thời, ựảm bảo an toàn tài sản, tạo ựược sự tin tưởng và tắn nhiệm với khách hàng.Tắnh ựến thời ựiểm 31/12/2013, chi nhánh quản lý 6,138 tài khoản tiền gửi và hơn 4125 khế ước tiền vay (cả nội và ngoại bảng). Công tác chuyển tiền ựiện tử, chuyển khoản, huy ựộng vốn, chi trả tiền gửi cho khách hàng ựược thực hiện theo ựúng chế ựộ, ựảm bảo chắnh xác, nhanh gọn, thuận tiện cho khách hàng. Trong năm chi nhánh ựã phối kết hợp với ban quản lý dự án huyện giải làm tốt công tác chi trả ựền bù giải phóng mặt bằng, từ ựó thực hiện tốt công tác huy ựộng nguồn vốn. Hàng tháng, phối hợp với Bảo hiểm xã hội huyện thực hiện chi lương cho cán bộ nghỉ hưu trên ựịa bàn nhanh chóng, tiện lợịCông tác tài chắnh, kế toán chi tiêu, kế toán tài sản ựược quan tâm, thực hiện ựầy ựủ, kịp thờị Công tác kho quỹ trong năm không có nhầm lẫn, sai sót. Cán bộ kho quỹ thực hiện tốt nghiệp vụ thu chi, tạo ựược sự tin tưởng của khách hàng. Trong năm ngân hàng ựã trả lại 25 món tiền thừa với số tiền: 19 triệu ựồng, phát hiện và thu giữ 2,6 triệu tiền giả. Công tác ựiều chuyển tiền ựáp ứng nhu cầu thanh toán tại chi nhánh và 1 phòng giao dịch ựược thực hiện kịp thời, an toàn.
+ Công tác dịch vụ - Marketing:
Là một mảng nghiệp vụ mới song trong năm 2013 công tác dịch vụ marketing ựã ựạt những kết quả nhất ựịnh.Tắnh ựến 31/12/2013, toàn chi nhánh ựã mở ựược 2013 tài khoản thẻ. Số dư trên tài khoản là: 1.320 triệu, bình quân 650,000 VND/tài khoản, công tác chuyển lương qua tài khoản thẻ cũng ựảm bảo tắnh chắnh xác, kịp thờị Tiếp tục thực hiện tốt công tác tiếp quỹ ATM tại chi nhánh và PGD bảo ựáp ứng thường xuyên kịp thời nhu cầu rút tiền mặt qua ATM của khách hàng trên ựịa bàn góp phần vào việc ựịnh hướng tiêu dùng thanh toán không dùng tiền mặt. Cũng trong năm 2013, ngoài việc tiếp tục phát triển sản phẩm bảo hiểm vật chất xe cơ giới, chi nhánh ựã thực hiện triển khai dịch vụ bảo hiểm Bảo an Tắn dụng tới khách hàng vay vốn tương ựối thuận lợị Doanh số thu phắ bảo an tắn dụng trong năm ựạt: 285 triệu, chiếm 98,7% trên
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 50
tổng doanh số thu phắ bảo hiểm ABIC. Công tác chi trả dịch vụ WU tiếp tục phát huy ựược thế mạnh nhanh gọn, thuận tiện, tạo ựược sự tin tưởng của khách hàng.
Hoạt ựộng kinh doanh ngoại hối:
Bảng 3.5. Doanh số hoạt ựộng chuyển tiền ngoại tệ
đơn vị: USD (bao gồm ngoại tệ khác quy ựổi)
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Qua tài khoản 1.011.210 1.390.001 1.597.697
Qua W.U 1.121.216 1.674.471 1.441.777
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của NHNo&PTNT huyện Lương Tài 2011-2013)
Qua bảng trên ta thấy chuyển tiền qua tài khoản năm 2012 tăng 378.791 USD so với năm 2011 chuyển tiền từ nước ngoài về tăng 553.255 USD . các năm ựều tăng nhưng riêng chuyển tiền qua WU sang năm 2013 giảm 232.694 USD nguyên nhân do năm 2013 nền kinh tế thế giới và khu vực găp nhiều khó khăn nên tình trạng công nhân ựi lao ựộng chuyển tiền về nước it. Ngoài ra do sự cạnh tranh giữa các ngân hàng cùng ựịa bàn, sự tiếp thị cũng như phong cách phục vụ còn nhiều hanh chế dẫn ựến khách hàng giảm so với năm 2012 về dịch vụ chuyển tiền qua kênh WU vì chi nhánh cần làm tốt công tác tiếp thị tuyên truyền , hướng dẫn khách hàng nhiệt tình chu ựáo bên cạnh ựó cần là tốt công tác quảng cáo tại chỗ nhận diện thương hiệụ
- Bên ngoài quầy giao dịch có ựầy ựủ hộp ựèn, áp phắch quảng cáo, Bên trong quầy có ựầy ựủ bảng hiệu W.U, áp phắch quảng cáo, tờ rơi, nhưng chưa có tờ mẫu hướng dẫn khách hàng ựiền thông tin vào phiếu nhận tiền. Chi nhánh thực hiện tốt các chương trình khuyến mại nhân dịp năm mớị Về việc triển khai các chương trình quảng cáo, tiếp thị: Chi nhánh thực hiện ựúng chủ
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 51
trương, chỉ ựạo của cấp trên trong mỗi ựợt có chương trình quảng cáo, tiếp thị kiều hối tại ựịa phương.
- Khó khăn, vướng mắc, ựề xuất trong hoạt ựộng kiều hối của chi nhánh: Qua kiểm tra, tốc ựộ tăng trưởng doanh số chi trả có chiều hướng giảm theo thời gian, chi nhánh ựã có nhiều biện pháp nhất là tắnh khoán gắn với tiền lương kinh doanh ựể phát triển dịch vụ này, chi nhánh cần tiếp tục phát huỵ
3.2.2.2. Kết quả kinh doanh của của NHNo&PTNT Huyện Lương Tài
Bảng 3.6 : Tình hình thu nhập chi nhánh qua các năm
đơn vị tắnh: Triệu ựồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng thu nhập 53.150 53.293 47.719
Tông chi phắ 39.770 36.220 33.739
Lợi nhuận 12.838 17.074 13.980
(Nguồn: BC KQKD năm 2011- 2013 của NHNo&PTNT Huyện Lương Tài )
Thu nhập: năm 2011 ựạt 53.150 Triệu ựồng. đến năm 2012 ựạt 53.293 Triệu ựồng, tăng 143 Triệu ựồng, tương ứng tăng với tỷ lệ 0,27%. đến năm 2013 ựạt 47.719 triệu ựồng, giảm 5.57 3 triệu ựồng so với năm 2012, tương ứng với tỷ lệ giảm 11,68%.
Chi phắ: năm 2011 ựạt 39.770 triệu ựồng. đến năm 2012 ựạt 36.219 triệu ựồng, giảm 3.550 triệu ựồng, tương ứng với tỷ lệ tăng giảm 8,9%. đến năm 2013 ựạt 33.739 triệu ựồng, giảm 2.481 triệu ựồng so với năm 2012, tương ứng với tỷ lệ giảm 6,84%.
Lợi nhuận: năm 2011 ựạt 12.838 triệu ựồng. đến năm 2012 ựạt 17.074 triệu ựồng, tăng 4.236 triệu ựồng, tương ứng với tỷ lệ tăng giảm 32,99%. đến năm 2013 ựạt 13.980 triệu ựồng, giảm 3.094 triệu ựồng so với năm 2012, tương ứng với tỷ lệ tăng giảm 18,12%.
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 52
Việc phải chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp qua giảm lãi suất cho vay cũng như tăng trắch lập dự phòng rủi ro xử lý nợ xấu ựã khiến lợi nhuận của chi nhánh ựi xuống. Bên cạnh việc gia tăng trắch lập dự phòng, hoạt ựộng kinh doanh chắnh - thu nhập thuần từ lãi của các ngân hàng cũng giảm ựáng kể, ảnh hưởng khá lớn ựến lợi nhuận ngân hàng.