Đối với khách hàng cá nhân, Hệ thống XHTDNB của Vietcombank chấm ñiểm dựa trên hai nhóm chỉ tiêu chính sau ñây:
Thông tin về nhân thân
Khả năng trả nợ của khách hàng
Đối với hộ kinh doanh thì hệ thống chấm ñiểm dựa trên hai nhóm chỉ tiêu chính khác:
Thông tin về chủ hộ kinh doanh
Khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh không có báo cáo tài chính, thông tin cũng rất ñơn giản và sơ sài nên kết quả xếp hạng cũng chỉ mang tính tham khảo, việc phân loại nợ chủ yếu dựa vào tình trạng khoản nợ của khách hàng vay. Kết quả xếp hạng theo tổng ñiểm cuối cùng ñược trình bày trong bảng sau:
Bảng 2.11: Kết quả XHTDNB của khách hàng là cá nhân, hộ kinh doanh
Tổng số ñiểm Kết quả xếp hạng Phân loại rủi ro Từ 91 ñến 100 ñiểm AAA Từ 81 ñến dưới 91 AA Từ 75 ñến dưới 81 A Từ 70 ñến dưới 75 BBB Từ 65 ñến dưới 70 BB Từ 60 ñến dưới 65 B Từ 55 ñến dưới 60 CCC Từ 50 ñến dưới 55 CC Từ 40 ñến dưới 50 C Dưới 40 D Rủi ro rất thấp Rủi ro trung bình Rủi ro cao
Tóm lại, Vietcombank ñã xây dựng một Hệ thống XHTDNB ñể ño lường mức ñộ rủi ro tín dụng ñối với từng khách hàng dựa trên các thông tin về tài chính và phi tài chính của khách hàng. Kết quả xếp hạng ñược áp dụng trong nhiều khâu trong quá trình cấp tín dụng cũng như trong vấn ñề quản lý rủi ro tín dụng. Trong ñó việc áp dụng kết quả xếp hạng vào việc phân loại nợ là một vấn ñề thiết yếu và quan trọng trong việc quản trị rủi ro trong hoạt ñộng ngân hàng.