rủi ro tín dụng của Vietcombank Nam Sài Gịn
Quy định của NHNN về phân loại nợ theo QĐ 493 và QĐ 18 được đánh giá là tiến bộ hơn nhiều so với các quy định trước đây. Quy định này cũng đưa ra cho các NHTM cĩ 2 sự lựa chọn về phương pháp áp dụng là định lượng (điều 6) hay định tính (điều 7). Rõ ràng là cĩ sự khác biệt rất xa về cách thức thực hiện, và kết quả đạt được từ 2 phương pháp này cũng rất khác nhau. Bởi vì về cơ bản, phân loại nợ định lượng chỉ dựa trên tình trạng của từng khoản vay, cịn phân loại nợ định tính được thực hiện trên cơ sở đánh giá tồn diện năng lực tài chính, năng lực quản lý điều hành và khả năng trả nợ của khách hàng.
Nhận thấy được ưu điểm của phương pháp phân loại nợđịnh tính, Vietcombank đã định hướng phát triển theo phương pháp này từ những năm trước đây và chính thức đưa vào áp dụng từ đầu năm 2010. Vietcombank Nam Sài Gịn là một chi nhánh lớn, luơn đề cao, chú trọng đến cơng tác phân loại nợ nên đã triển khai rất tốt chương trình này. Chi nhánh luơn thực hiện nghiêm túc và cĩ những ý kiến phản hồi cho Hội sở
chính trong quá trình sử dụng để càng ngày hệ thống XHTDNB và chương trình phân loại nợ tựđộng càng hồn thiện hơn.
Bên cạnh đĩ, ban lãnh đạo Vietcombank Nam Sài Gịn cũng chú trọng đến cơng tác đào tạo cán bộ cĩ chuyên mơn nghiệp vụ tốt trong cơng tác phân loại nợđểđáp ứng được nhu cầu và hồn thành tốt cơng tác quan trọng này.
Ngồi ra, chi nhánh cũng cố gắng chủ động trong việc trích lập đủ DPRR cho chi nhánh, hạn chế tối đa khả năng nhờ Hội sở chính trích hộ DPRR.
3.2. CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC PHÂN LOẠI NỢ, TRÍCH LẬP VÀ SỬ DỤNG DỰ PHỊNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK NAM
SÀI GỊN
3.2.1. Giải pháp đối với Vietcombank Nam Sài Gịn
3.2.1.1. Tăng cường khả năng thu thập thơng tin, nâng cao cơng tác dựbáo tình hình khách hàng báo tình hình khách hàng
Việc phân loại nợ theo phương pháp định tính địi hỏi cán bộ ngân hàng phải nắm bắt được rất nhiều thơng tin của khách hàng mới đánh giá đúng được tình hình sản xuất kinh doanh và năng lực thực sự của khách hàng. Do đĩ, Vietcombank Nam Sài Gịn phải chú trọng đến cơng tác này, chủ động tìm kiếm các nguồn thơng tin của nhĩm khách hàng liên quan của doanh nghiệp từ các nguồn khác nhau, khơng quá phụ thuộc vào nguồn thơng tin do khách hàng cung cấp. Ngồi ra, cịn phải tìm hiểu thơng tin về các cá nhân trong hội đồng quản trị và ban điều hành doanh nghiệp.
Các thơng tin về ngành, thị trường, sản phẩm, thị phần, sức cạnh tranh của doanh nghiệp… cũng cần được chú trọng để nắm bắt được tình hình kinh doanh của khách hàng, dự đốn được mức độ chịu đựng của khách hàng khi thị trường cĩ biến động. Các chỉ số trung bình ngành cũng cần được xem xét để so sánh, đánh giá khách
hàng. Bên cạnh đĩ, Vietcombank Nam Sài Gịn cũng nên cĩ sự thống kê các rủi ro theo ngành kinh tếđể tham khảo
Ngồi ra, cơng tác dự báo cũng cần được chú trọng. Ngồi việc thu thập thơng tin để phục vụ cho cơng tác thẩm định tại thời điểm cấp tín dụng, Vietcombank Nam Sài Gịn cũng nên kiểm tra, giám sát chặt chẽ khách hàng sau khi cho vay, cập nhật thơng tin khách hàng để phục vụ cơng tác dự báo. Các thơng tin cần phục vụ cho cơng tác dự báo tình hình khách hàng gồm:
Doanh thu của khách hàng và doanh số tiền về tài khoản tại ngân hàng
Vịng quay vốn vay đối với trường hợp vay hạn mức
Thái độđáp ứng các yêu cầu của ngân hàng
Mức độ thực hiện kế hoạch của khách hàng
Sự thay đổi trong cơ cấu vốn chủ sở hữu
Sự thay đổi nhân sự trong cơ cấu quản trịđiều hành cơng ty
Tranh chấp, kiện tụng xảy ra trong nội bộ cơng ty hay với bên ngồi
Ngồi ra cịn phải chú trọng đến thơng tin về chính sách nhà nước cĩ liên quan đến ngành nghề của cơng ty hoặc chính sách chung về tỷ giá, lãi suất cĩ ảnh hưởng như thế nào đến cơng ty
Những thơng tin trên đây giúp cho cán bộ ngân hàng dự báo sớm được rủi ro đối với khách hàng, gĩp phần làm cho cơng tác quản trị rủi ro được tốt hơn
3.2.1.2. Tăng cường phối hợp, trao đổi thơng tin giữa các phịng ban
Quản lý rủi ro tín dụng là một vấn đề hết sức quan trọng. Trong đĩ cơng tác phân loại nợ là một cơng đoạn cần khá nhiều thơng tin liên quan đến khách hàng. Do đĩ cần cĩ sự phối hợp của các phịng ban tham gia vào quy trình cấp tín dụng. Để việc phân loại nợđược chính xác, kịp thời địi hỏi các bộ phận cĩ liên quan đến cơng tác tín
dụng như phịng Khách hàng, phịng Quản lý nợ phải cĩ sự phối hợp chặt chẽ trong việc trao đổi thơng tin khách hàng. phịng Khách hàng phải là phịng chủ động trong việc tìm hiểu các thơng tin liên quan đến khách hàng và kịp thời thơng báo cho phịng Quản lý nợ để phịng Quản lý nợ cĩ cơ sở nhập thơng tin vào hệ thống XHTDNB, từ đĩ xác định được nhĩm nợ của khách hàng một cách chính xác nhất. Đểđạt được điều này, mỗi cán bộ Khách hàng phải tích cực, chủ động trong cơng việc; phải thường xuyên tiến hành kiểm tra kiểm sốt sau cho vay, tìm hiểu thơng tin và dự báo tình hình khách hàng. Cán bộ khách hàng phải luơn đồng hành cùng doanh nghiệp, tránh việc nhận thơng tin từ khách hàng một cách thụ động dễ dẫn đến những sai lầm trong việc phân tích, đánh giá. Và những thơng tin này phải được cập nhật kịp thời cho phịng Quản lý nợ trước thời điểm chấm điểm XHTDNB để việc chấm điểm được chính xác.
Ngược lại, phịng Quản lý nợ cũng cĩ trách nhiệm kịp thời thơng báo những thơng tin về tình trạng nợ vay cuả khách hàng cho phịng Khách hàng để phịng này cĩ biện pháp ứng phĩ và xử lý kịp thời. Cĩ được sự phối hợp nhịp nhàng như vậy thì mới đảm bảo kiểm sốt được các dấu hiệu rủi ro, hạn chế tối đa các tổn thất cĩ thể xảy ra.
3.2.1.3. Định giá lại tài sản đảm bảo theo định kỳ
Như đã đề cập ở chương 2, giá trị tài sản đảm bảo là một thành phần trong cơng thức tính dự phịng cụ thể nhưng hiện tại, Vietcombank Nam Sài Gịn chưa thực hiện việc cập nhật giá trị theo thời giá. Việc này làm cho số tiền trích lập DPRR khơng được chính xác, ảnh hưởng đến nguồn quỹ dự phịng để xử lý nợ nếu cĩ tổn thất xảy ra. Cho nên Vietcombank Nam Sài Gịn nên cĩ quy định cụ thể chu kỳđánh giá lại tài sản đảm bảo, dài nhất là một năm một lần vì giá trị tài sản đảm bảo cĩ thể thay đổi, nhất là đối với các tài sản là máy mĩc thiết bị, nhà xưởng hay phương tiện vận tải. Các tài sản này giá trị thay đổi rất nhanh theo thời gian, thường là giảm nên cĩ thể cĩ chu kỳ định giá lại ngắn hơn. Cịn đối với các tài sản là vàng hay chứng khốn thì giá thị trưởng thay đổi hằng ngày nên buộc phải định giá theo giá thị trường tại thời điểm trích lập DPRR.
3.2.1.4. Chú trọng khâu đào tạo bồi dưỡng nguồn nhân lực
Để thực hiện tốt cơng tác phân loại nợ, trích lập DPRR tín dụng, địi hỏi đội ngũ cán bộ tín dụng ngân hàng phải cĩ trình độ chuyên mơn tốt, cĩ khả năng phân tích và xử lý thơng tin, nhanh nhạy trong xử lý tình huống để cĩ thể đưa ra các quyết định kịp thời, chính xác. Cán bộ Khách hàng và cán bộ Quản lý nợ phải thường xuyên cập nhật tình hình khách hàng, nắm vững mục đích, ý nghĩa, cách thức thực hiện quy trình phân loại nợ, cập nhật liên tục các hướng dẫn mới nhất của hội sở chính. Để làm được điều này, Vietcombank Nam Sài Gịn phải tổ chức các lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ do các lãnh đạo phịng hoặc những cán bộ cĩ kinh nghiệm, nắm vững nghiệp vụ giảng dạy hoặc tổ chức các buổi hội thảo, nĩi chuyện chuyên đề về các vấn đề nghiệp vụ để cập nhật cho tất cả các cán bộ những thơng tin mới cĩ liên quan đến cơng việc của mình. Đặc biệt là trong các đợt tập huấn nghiệp vụ hay hội nghị tín dụng do Hội sở chính tổ chức, nên cử những cán bộ nịng cốt, cĩ chuyên mơn nghiệp vụ cao, khả nămg tiếp thu và truyền đạt tốt đi dự để tiếp thu hết những thơng tin cần thiết và về tổ chức tập huấn lại cho tất cả các cán bộ khơng được tham dự. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ngồi ra, Vietcombank Nam Sài Gịn cũng nên liên kết với các trường Đại học, các trung tâm đào tạo nghiệp vụ… tổ chức các buổi tập huấn theo chuyên đề để bổ sung kiến thức cho nhân viên.
3.2.1.5. Tăng cường ứng dụng Hệ thống XHTDNB vào cơng tác cho vay và quản lý sau cho vay và quản lý sau cho vay
Hệ thống XHTDNB là một cơng cụđo lường rủi ro tín dụng đối với từng khách hàng bằng cách đánh giá các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng. Kết quả chấm điểm của hệ thống này cho biết mức độ rủi ro khi thực hiện cấp tín dụng cho khách hàng. Vì thế, ngồi việc áp dụng kết quả xếp hạng vào cơng tác phân loại nợ, Vietcombank Nam Sài Gịn cũng nên khai thác hệ thống này để phục vụ của các mục đích khác trong quá trình thẩm định cấp tín dụng như việc phê duyệt hạn mức, tính
phần bù rủi ro lãi suất để đưa ra chính sách giá phù hợp. Việc tham khảo kết quả XHTDNB để xác định hạn mức cấp tín dụng giúp sàn lọc ngay các khách hàng cĩ khả năng xảy ra nợ cần chú ý hoặc nợ xấu. Điều này làm cho kết quả phân loại nợđược tốt hơn.
Ngồi ra, việc áp dụng kết quả XHTDNB trong cơng tác dự báo rủi ro tiềm ẩn cũng phát huy tác dụng nếu như cán bộ khách hàng thu thập đầy đủ thơng tin và chấm điểm khách hàng ngay khi thấy cĩ một trong những dấu hiệu rủi ro chứ khơng cần chờ đến thời điểm chấm điểm XHTDNB để phục vụ cơng tác phân loại nợ.
Nhìn chung, hệ thống XHTDNB là một sản phẩm tiên tiến, ứng dụng khoa học cơng nghệ vào việc quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng, đã được nghiên cứu, tư vấn bởi những nhà chuyên mơn và thường xuyên được cập nhật cho phù hợp với tình hình hiện tại nên chúng ta nên phát huy tác dụng của hệ thống trong cơng tác phịng ngừa và quản lý rủi ro tín dụng.
3.2.1.6. Nâng cao vai trị của bộ phận Kiểm tra Giám sát Tuân thủ trong quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng
Bộ phận Kiểm tra Giám sát tuân thủ tại Vietcombank Nam Sài Gịn cĩ nhiệm vụ kiểm tra việc tuân thủ các quy trình nghiệp vụ của tất cả các phịng ban trong chi nhánh từ nghiệp vụ ngân quỹ, nghiệp vụ kế tốn, tín dụng, kế tốn tài chính… Bộ phận này vì phải kiểm tra quá nhiều khâu trong hoạt động của ngân hàng nên chưa thể sâu sát với vấn đề quản lý rủi ro tín dụng. Trong khi đĩ, việc kiểm tra này là hết sức cần thiết vì đây là một bộ phận khơng tham gia vào quá trình cấp tín dụng nên sẽ cĩ cách nhìn rất khách quan. Hơn nữa, họ chuyên trách về cơng tác kiểm tra kiểm sốt nên họ cĩ chuyên mơn dành cả thời gian cho cơng việc này. Do đĩ, Vietcombank Nam Sài Gịn cần phải tăng cường hơn nữa hoạt động của bộ phận này, giao nhiệm vụ kiểm tra thường xuyên hơn và phải kiểm tra tồn bộ hồ sơ tín dụng để cĩ thể phát hiện ra những sơ sĩt trong hồ sơ và yêu cầu cán bộ làm cơng tác tín dụng kịp thời sửa chữa, bổ sung.
Ngồi ra họ cịn tham gia phát hiện ra những dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn thơng qua hồ sơđể báo cáo Ban lãnh đạo để cĩ hướng giải quyết.
3.2.1.7. Thành lập tổ xử lý nợ xấu
Trong cơng tác phân loại nợ, trích lập và sử dụng DPRR tín dụng, cĩ một vấn đề cũng cần được chú trọng. Đĩ là vấn đề thu hồi nợ sau xử lý DPRR. Đây là các khoản nợ rất khĩ địi nhưng vẫn phải theo đến cùng. Việc này địi hỏi sự quyết tâm, nổ lực, nhiệt tình của người cán bộ đi thu hồi nợ. Do đĩ, trong những giai đoạn cĩ nhiều khoản nợ sau xử lý phải thu hồi, chi nhánh nên thành lập tổ xử lý nợ xấu gồm những cán bộ hiểu biết về pháp luật, cĩ kinh nghiệm trong cơng tác thu hồi nợ xấu để chuyên trách thực hiện việc thu hồi nợ sau xử lý rủi ro.
Tĩm lại, những giải pháp đối với Vietcombank Nam Sài Gịn trên đây cĩ thể gĩp phần làm cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt là cơng tác phân loại nợ được hồn thiện hơn. Tuy nhiên, Vietcombank Nam Sài Gịn chỉ là một chi nhánh nên cĩ những vấn đề khơng thể giải quyết được ở cấp chi nhánh mà phải được giải quyết bởi cấp cao hơn là Vietcombank hoặc NHNN Việt Nam.
3.2.2. Kiến nghị với Vietcombank
3.2.2.1. Xây dựng và hồn thiện hệ thống văn bản pháp lý và quy trình nghiệp vụ nghiệp vụ
Để việc phân loại nợ trong tồn hệ thống được thực hiện tốt và phát huy được hiệu quả, Vietcombank cần phải xây dựng và khơng ngừng hồn thiện hệ thống văn bản pháp lý, quy chế, quy trình nghiệp vụ trên nguyên tắc tuân thủ các quy định của các cơ quan quản lý nhà nước. Muốn thế, Vietcombank phải cĩ bộ phận chuyên trách nghiên cứu nội dung các văn bản quy phạm pháp luật, các quy định của chính phủ, các bộ ngành cĩ liên quan trong quá trình xây dựng quy chế, quy trình hướng dẫn thực hiện. Đồng thời, Vietcombank cũng phải thường xuyên cập nhật thơng tin liên quan từ
các cơ quan quản lý, kiểm sốt được và hiệu chỉnh kịp thời các văn bản nội bộ khi phát sinh các thay đổi quy định và phổ biến, hướng dẫn cho các chi nhánh để thực hiện.
Hệ thống văn bản phải được soạn thảo rõ ràng, dễ hiểu. Thêm vào đĩ, cơng tác triển khai thực hiện, tập huấn nghiệp vụ phải được tổ chức tốt để quán triệt nội dung văn bản đến từng cán bộ để các cán bộ nắm vững nội dung và thực thi đầy đủ, chính xác quy trình nghiệp vụ, tạo ra được kết quả tốt và thống nhất trong tồn hệ thống.
3.2.2.2. Thường xuyên mở các lớp đào tạo nghiệp vụđể cập nhật những kiến thức mới cho các chi nhánh
Về cơng tác đào tạo, ngồi việc chi nhánh tự thu xếp việc nâng cao trình độ cho