Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn kinh doanh của khách hàng cá nhân tại vietcombank chi nhánh cần thơ luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN LÊ PHÚC THỊNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TRỄ HẠN TRẢ NỢ VAY VỐN KINH DOANH CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN THẠC SĨ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN LÊ PHÚC THỊNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TRỄ HẠN TRẢ NỢ VAY VỐN KINH DOANH CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ MỸ LINH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn kinh doanh khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ” tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với cơng trình nghiên cứu trƣớc TP Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 12 năm 2020 Tác giả Nguyễn Lê Phúc Thịnh ii LỜI CẢM ƠN Trƣớc tiên, chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo bạn bè, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ tạo điều kiện thuận lợi giúp tơi hồn thành đề tài Đặc biệt xin chân thành cảm ơn hƣớng dẫn nhiệt tình PGS.TS Nguyễn Thị Mỹ Linh, cô truyền dạy bảo tận tình suốt trình thực luận văn tốt nghiệp Một lần nữa, xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô Nguyễn Thị Mỹ Linh, Anh/Chị/Em Vietcombank chi nhánh Cần Thơ nhiệt tình hỗ trợ tơi mặt số liệu, Q Thầy/Cô trƣờng đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Kính chúc Thầy/Cơ ln dồi sức khỏe để sống nghiệp trăm năm trồng ngƣời Kính chúc Anh/Chị/ Em nhiều sức khỏe ln thành đạt sống nhƣ nghiệp Trân trọng cảm ơn! Trân trọng ! iii TÓM TẮT Tiêu đề: Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn kinh doanh khách hàng cá nhân Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ Tóm tắt: Lý chọn đề tài: Có thể nói, bên cạnh thuận lợi, nhƣ ngân hàng khác, việc kinh doanh Vietcombank chi nhánh Cần Thơ tiềm ẩn rủi ro khoản vay cao, đặc biệt khoản vay vốn kinh doanh khách hàng cá nhân Vì vậy, cơng tác quản lý rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn khách hàng phải đƣợc Vietcombank chi nhánh Cần Thơ quan tâm trọng trình trƣớc, sau giải ngân Mục tiêu nghiên cứu: Đề xuất số khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn kinh doanh khách hàng cá nhân Vietcombank chi nhánh Cần Thơ Phƣơng pháp nghiên cứu: Để đạt đƣợc mục tiêu nghiên cứu đề ra, đề tài sử dụng kết hợp phƣơng pháp nghiên cứu định tính nghiên cứu định lƣợng Kết nghiên cứu: Nghiên cứu tác giả hệ thống hóa khái niệm tín dụng khách hàng cá nhân, chất lƣợng tín dụng khách hàng cá nhân yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn kinh doanh khách hàng cá nhân Nghiên cứu xây dựng mơ hình với biến ảnh hƣởng đến rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn kinh doanh khách hàng cá nhân Vietcombank chi nhánh Cần Thơ Kết luận hàm ý: Kết nghiên cứu xác định có ba yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn kinh doanh khách hàng cá nhân, bao gồm: Thời gian quan hệ tín dụng, Tỷ lệ bảo đảm giá trị tài sản Số tiền vay vốn Từ kết phân tích làm sở để tác giả đề xuất số gợi ý khuyến nghị nhằm giúp nhà lãnh đạo đơn vị đƣa giải pháp toàn diện nhằm hạn chế rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn kinh doanh khách hàng cá nhân Vietcombank chi nhánh Cần Thơ Từ khóa: Rủi ro, trễ hạn trả nợ, tín dụng, khách hàng cá nhân iv ABSTRACT Title: Factors affecting the risk of late repayment for business loans of individual customers at Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam - Can Tho Branch Summary: Reason for writing: In addition to the advantages, like other banks, the business of Vietcombank Can Tho branch always has quite high risk of loans, especially business loans of individual customers Therefore, the management of customers' risk of late repayment of loans must be concerned and focused on by Vietcombank Can Tho branch Problem: Proposing some recommendations to limit the risk of late repayment for business loans of individual customers at Vietcombank Can Tho branch Methods: To achieve the set research objectives, the thesis uses a combination of both qualitative and quantitative research methods Results: This study systematized the concepts of personal customer credit, individual customer credit quality and the factors affecting the risk of late repayment of business loans of individual customers The study has built a model with variables affecting the risk of late repayment for business loans of individual customers at Vietcombank Can Tho branch Conclusions: The research results have identified three factors affecting the risk of business loan repayment delays of individual customers, including: Credit relationship period, Guarantee ratio on Asset Value and Loan Amount From the analysis results as a basis for the author to propose a number of suggestions and recommendations to help leaders in the unit come up with comprehensive solutions to limit the risk of late repayment of business loans of individual customers at Vietcombank Can Tho branch Keywords: Risk, late repayment, credit, individual customers v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt CBTD Cán tín dụng ĐVT Đơn vị tính GDP Tổng sản phẩm quốc nội KD Kinh doanh KHCN Khách hàng cá nhân NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại Cổ phần TP Thành phố TT Thông tƣ TSĐB Tài sản đảm bảo Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT .iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v MỤC LỤC vi DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC HÌNH x CHƢƠNG : GIỚI THIỆU 1.1 Sự cần thiết đề tài 1.2 Lƣợc khảo tài liệu nghiên cứu có liên quan 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.3.1 Mục tiêu chung 1.3.2 Mục tiêu cụ thể 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 1.5.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.5.2 Không gian nghiên cứu 1.5.3 Thời gian nghiên cứu 1.6 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.6.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 1.6.2 Phƣơng pháp phân tích 1.7 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài 1.8 Cấu trúc luận văn CHƢƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM 10 2.1 Cơ sở lý luận .10 vii 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thƣơng mại 10 2.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 12 2.1.3 Đặc trƣng tín dụng ngân hàng .14 2.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng .14 2.1.7 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 22 2.1.8 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 25 2.1.9 Các tiêu liên quan đến rủi ro tín dụng 28 2.1.10 Cho vay kinh doanh khách hàng cá nhân 30 2.1.11 Mơ hình hồi quy nhị phân (Binary Logistic) .30 2.2 Đánh giá tổng quan tài liệu .31 2.3 Điểm bật đề tài nghiên cứu 35 CHƢƠNG : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 37 3.1 Quy trình bƣớc nghiên cứu 37 3.1.1 Quy trình nghiên cứu 37 3.1.2 Các bƣớc nghiên cứu 37 3.2 Mơ hình biến nghiên cứu .38 3.2.1 Các giả thuyết đề tài 38 3.2.2 Mô hình nghiên cứu đề xuất 41 3.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 42 3.3.1 Phƣơng pháp thu thập liệu 42 3.3.2 Phƣơng pháp phân tích 42 CHƢƠNG : PHÂN TÍCH VÀ THẢO LUẬN KẾT QUẢ 46 4.1 Giới thiệu khái quát Vietcombank chi nhánh Cần Thơ 46 4.1.1 Lịch sử hình thành Vietcombank chi nhánh Cần Thơ 46 4.1.2 Các sản phẩm dịch vụ Vietcombank chi nhánh Cần Thơ .48 4.1.3 Cơ cấu tổ chức .49 4.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Vietcombank chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2015 - 2019 .52 4.2.1 Tình hình tài .52 viii 4.2.2 Tình hình huy động vốn dân cƣ 54 4.2.3 Tình hình tín dụng bán lẻ .56 4.2.4 Những khó khăn hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Vietcombank chi nhánh Cần Thơ 59 4.3 Tổng quan mẫu nghiên cứu 60 4.3.1 Cơ cấu mẫu theo mức độ rủi ro tín dụng KHCN 60 4.3.2 Thống kê mô tả yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn SXKD với KHCN 61 4.4 Phân tích yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn kinh doanh KHCN Vietcombank chi nhánh Cần Thơ 63 4.4.1 Kết mơ hình hồi quy nhị phân (Binary logistic) 63 4.4.2 Kết kiểm định giả thuyết .66 CHƢƠNG : KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ .68 5.1 Kết luận 68 5.2 Khuyến nghị .69 5.2.1 Khuyến nghị thời gian quan hệ tín dụng khách hàng ngân hàng .69 5.2.2 Khuyến nghị tỷ lệ cho vay (Tỷ lệ bảo đảm giá trị tài sản) 70 5.2.3 Khuyến nghị số tiền vay vốn khách hàng .71 5.2.4 Các khuyến nghị khác 72 5.3 Hạn chế hƣớng nghiên cứu đề tài 73 5.3.1 Hạn chế đề tài 73 5.3.2 Hƣớng nghiên cứu .74 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC iv 72 tăng trƣởng tín dụng theo định hƣớng Việc xác định giới hạn ngành phải phù hợp với tiềm năng, triển vọng phát triển địa bàn quy hoạch phát triển Nhà nƣớc, khơng mở rộng tín dụng ngành có dấu hiệu thừa cung 5.2.4 Các khuyến nghị khác Thực tốt quy trình cho vay KHCN Theo đó, CBTD phải theo sát quy trình, khâu thẩm định Các CBTD cần linh hoạt việc áp dụng quy trình vào trƣờng hợp cụ thể Tuân thủ quy trình chặt chẽ cần thiết nhƣng linh hoạt điều kiện quan trọng để có định cho vay đắn, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, đảm bảo an toàn, sinh lời cho ngân hàng nâng cao chất lƣợng tín dụng Xây dựng sách kiểm soát hoạt động cho vay KHCN Sau giải ngân cho khách hàng, CBTD phải thƣờng xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh Doanh khách hàng nhằm đánh giá tiến độ thực phƣơng án vay vốn Đồng thời, tận dụng triệt để lần gặp gỡ KHCN để thu thập thông tin Trong trƣờng hợp khách hàng bị lỗ lớn khơng thể tiếp tục trì hoạt động cam kết xử lý tài sản để trả nợ ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng số tiền sau bán tài sản để trả nợ thời gian chấp nhận đƣợc Việc nhằm hạn chế thiệt hại cho khách hàng phải bán tài sản mức giá thấp trả nợ ngân hàng Nâng cao chất lƣợng thẩm định cán tín dụng CBTD cần phải có hiểu biết thị trƣờng lĩnh vực chun mơn mà khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh liên quan trực tiếp đến chất lƣợng khoản vay Vì vậy, ngân hàng nên có chun mơn hóa CBTD, phân cơng cán tín dụng phụ trách mảng cho vay định đƣợc chia theo ngành - Đa dạng hóa danh mục cho vay, đề mức tăng trƣởng tín dụng hợp lý cấu lại thời hạn vay để giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng 73 - Xây dựng sở liệu thơng tin rủi ro tín dụng KHCN, bƣớc hồn thiện quy trình tín dụng - Tăng cƣờng giám sát nội để ngăn chặn tích tụ rủi ro tín dụng KHCN tƣơng lai, cách tránh cho vay q mức, trì tiêu chuẩn cấp tín dụng mức để đảm bảo chất lƣợng khoản vay - Hồn thiện sách tín dụng phù hợp chuẩn mực quốc tế điều kiện tiên để đảm bảo áp dụng sách tín dụng quán chặt chẽ ngân hàng - Thành lập phận rủi ro chi nhánh ngân hàng điều cần thiết Bộ phận có đầy đủ thẩm quyền hoạt động độc lập, tách biệt với phận tín dụng thẩm định, đóng vai trị kiểm tra, giám sát tham mƣu cho lãnh đạo ngân hàng trƣớc định cấp tín dụng… - Ngân hàng cần quan tâm đầu tƣ đào tạo đội ngũ nhân viê ngân hàng từ đến chuyên sâu nghiệp vụ, đối tƣợng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể - Có chế độ đãi ngộ, khen thƣởng hợp lý, cơng Đối với nhân viên có thành tích xuất sắc nên đƣợc biểu dƣơng, khen thƣởng mặt vật chất lẫn tinh thần tƣơng xứng với kết mà họ mang lại… - Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm KHCN Khi có biến động thơng tin phía khách hàng, ngân hàng cần kết hợp mở rộng nguồn thông tin khác nhƣ: quan thuế, tổ chức tín dụng khác… để có đánh giá xác q trình xếp hạng 5.3 HẠN CHẾ VÀ HƢỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO CỦA ĐỀ TÀI 5.3.1 Hạn chế đề tài Do khả thời gian có hạn, đề tài nghiên cứu phạm vi KHCN vay SXKD dƣ nợ đến 31/12/2019 Vietcombank chi nhánh Cần Thơ nên chƣa thể đánh giá tổng quát tồn khách hàng giao dịch tín dụng hệ thống Vietcombank 74 Đề tài xem xét tới vài yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn kinh doanh KHCN, yếu tố khác tác động mà đề tài chƣa nghiên cứu 5.3.2 Hƣớng nghiên cứu Khả tổng quát đề tài cao đƣợc thực nhiều chi nhánh khác Vietcombank tiến hành lấy mẫu theo phƣơng pháp khác Kết nghiên cứu xác số lƣợng hồ sơ vay SXKD KHCN đƣợc quan sát nhiều Kết phân tích phản ánh xác yếu tố ảnh hƣởng rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn kinh doanh KHCN hàng năm thực nghiên cứu mới.Nếu có nghiên cứu để so sánh, việc mở rộng phạm vi nội dung nghiên cứu tốt để khẳng định tính xác kết luận nghiên cứu i TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Phạm Văn Dƣợc, Huỳnh Đức Lộng, Lê Thị Minh Tuyết (2013) Phân tích hoạt động kinh doanh, NXB Kinh tế TP HCM, TP.HCM Lƣu Thanh Đức Hải (2008) Bài giảng Nghiên cứu Marketing Trƣờng Đại học Cần Thơ Đƣờng Thị Thanh Hải (2014) Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu tín dụng cá nhân Việt Nam Tạp chí Tài chính, số 4 Phan Đình Khơi Nguyễn Việt Thành (2017) Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng: Trƣờng hợp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần sở hữu nhà nƣớc Hậu Giang Tạp chí khoa h c trường Đại h c Cần Thơ, số 48, trang 104111 Lâm Thị Bích Ngọc (2012) Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến RRTD doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Đầu tư Phát triển iệt Nam, Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Cần Thơ Lê Khƣơng Ninh Lê Thị Thu Diềm (2012) Khả trả nợ vay ngân hàng doanh nghiệp thành phố Cần Thơ Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng, số 76, trang 11-19 Lê Thị Mận (2010) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại (Tái lần 2), Nhà xuất Lao động Xã hội, Hà Nội Quan Minh Nhựt Huỳnh Yến Oanh (2013) Đánh giá mức độ hài lòng khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng thƣơng mại cổ phần Thƣơng Tín chi nhánh Cần Thơ Tạp chí Khoa h c trường đại h c Cần Thơ, số 30, trang 114-119 Lê Văn Tƣ (2005) Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội ii 10 Mai Văn Nam (2008) Giáo trình Kinh tế lượng, Nhà xuất Văn hóa Thơng tin, Hà Nội 11 Nguyễn Đăng Dờn (2009) Lý thuyết tài tiền tệ, Nhà xuất đại học quốc gia TP HCM, TP HCM 12 Nguyễn Đăng Dờn (2014) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất kinh tế TP HCM, TP HCM 13 Nguyễn Minh Kiều (2009) Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 14 Nguyễn Văn Tiến (2010) Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội 15 Phan Thị Thu Hà (2009) Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao Thông Vận Tải, Hà Nội 16 Phạm Thị Nguyệt Hà Mạnh Hùng (2011) Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Tạp chí ngân hàng, số 9, trang 29-33 17 Trần Huy Hoàng (2010) Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Lao động Xã hội, Hà Nội 18 Trƣơng Đông Lộc Nguyễn Thanh Bình (2011) Các nhân tố ảnh hƣởng đến khả trả nợ hạn nông hộ tỉnh Hậu Giang Công nghệ ngân hàng, số 64, trang 3-7 19 Trƣơng Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011) Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Chi nhánh Thành phố Cần Thơ Tạp chí ngân hàng, số 5, trang 38-41 Tài liệu tiếng Anh 20 Abreham, Gebeyehu (2002) Loan repayment and its Determinants in Small-Scale Enterprises Financing in Ethiopia: Case of private borrowers Around Zeway Area, Masters Thesis, Addis Ababa University iii 21 Birhanu and Lakew (1999) Micro Enterprise Credit and Poverty Alleviation In Ethiopia: The Case of the Project Office for the Creation of Small Scale Business Opportunities (POCSSBO) in Addis Ababa, Masters Thesis, Addis Ababa University 22 Dennis, S A., and Sharpe, I G (2005) Firm size dependence in the determinants of bank term loan maturity Journal of Business Finance & Accounting, 32(1‐ 2), 31-64 23 Fidrmuc, J., and Hainz, C (2010) Default rates in the loan market for SMEs: Evidence from Slovakia Economic Systems, 34(2), 133-147 24 Kohansal, M R., and Mansoori, H (2009) Factors affecting on loan repayment performance of farmers in Khorasan-Razavi province of Iran In Conference on International Research on Food Security, Natural Resource Management and Rural Development, University of Hamburg, 1-4 25 Norhaziah, N., & Mohd, S M N (2013) Loan repayment problems in microfinance programs that use individual lending approach: A qualitative analysis Journal of Transformative Entrepreneurship, 1(2), 93-99 iv PHỤ LỤC KẾT QUẢ XỬ LÝ DỮ LIỆU Cơ cấu mẫu theo mức độ rủi ro tín dụng KHCN Thống kê mơ tả yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro trễ hạn trả nợ vay vốn SXKD với KHCN Kết mơ hình logit nhị phân v CQNG HOA xA ngr CHtr NGHIA vrBr NAM D6c lip - Tu - Hanh phric TRTIONG DAI HQC NGAN HANG TP HO CHi MINH HQIDONG CHAM LUAN VAN TP Ho Chi Minh ngoy ,',) !.lthang I t ndn BrtN BAN Hep Her DoNG cHAM LUAN vAN rn4c si ChuyGn ngdrnh: T6i chinh - NgAn hdrng; M5 s6: 34 02 HQi d6ng chAm Dpm, Qu{n 1, TP HCM di tdi: 0l luin v6n thac si du-o c thirnh l6p theo Quyi5t ainfr s6 ZZs4lqO-OnNH ngiy 10l1ll2\2o, iI6 t6 chric hop viro T€n 2020