Các yếu tố tác động đến phân cấp chi ở việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH BÙI THỊ NGỌC THUẬN CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN PHÂN CẤP CHI Ở VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh, 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH BÙI THỊ NGỌC THUẬN CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN PHÂN CẤP CHI Ở VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS TS SỬ ĐÌNH THÀNH Tp Hồ Chí Minh, 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các thông tin, số liệu luận án trung thực có nguồn gốc rõ ràng, cụ thể Kết nghiên cứu luận án trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Học viên Bùi Thị Ngọc Thuận MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI Đặt vấn đề nghiên cứu Tình hình nghiên cứu ngồi nước liên quan đến đề tài 2.1 Các nghiên cứu nước 2.2 Các nghiên cứu nước Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi phương pháp nghiên cứu 4.1 Phạm vi nghiên cứu 4.1.1 Phạm vi không gian 4.1.2 Phạm vi thời gian 4.2 Phương pháp nghiên cứu 4.2.1 Dữ liệu 4.2.2 Mơ hình nghiên cứu Ý nghĩa đề tài Kết cấu báo cáo nghiên cứu ́ CHƯƠNG CƠ SỞLÝTHUYÊT VÀTÔNG QUAN NGHIÊN CƯU 2.1 Cơ sở lý thuyết 2.1.1 Khái niệm phân cấp 2.1.2 Nội dung phân cấp 2.1.3 Khái niệm chuyển giao ngân sách 2.1.4 Đặc điểm chuyển giao ngân sách nhà nước trung ương địa phương 2.1.5 Phân cấp tài khóa tăng trưởng kinh tế 2.2 Các chứng thực nghiệm 2.2.1Sự phụ thuộc lệ thuộc chuyển g 2.2.1.1 Mối tương quan nghịch biến 2.2.1.2 Mối tương quan đồng biến 2.2.2 Sự phát triển kinh tế phân cấp tài khóa 2.2.2.1 Sự phát triển kinh tế tương quan âm với phân cấp tài khóa 2.2.2.2 Sự phát triển kinh tế tương quan dương với phân cấp tài khóa 2.2.3Quy mơ dân số đồng biến mật độ dâ khóa 2.2.4Mở rộng thương mại phân cấp tài kh 2.2.5FDI phân cấp tài khóa CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Định nghĩa biến 3.1.1Biến phụ thuộc 3.1.2Biến độc lập 3.2 Phương pháp nghiên cứu 3.2.1Phương pháp hồi quy 3.2.2Các kiểm định mơ hình 3.2.2.1 Hiện tượng đa cộng tuyến 3.2.2.2 Hiện tượng phương sai thay đổi 3.2.2.3 Hiện tượng tự tương quan 3.2.2.4 Hiện tượng nội sinh 3.3 Phương pháp hồi quy GMM 3.3.1 Tại không OLS, trường hợp GMM ? 3.3.2 Thủ tục ước lượng GMM kiểm định 3.3.3 Tính chất phương pháp ước lượng GMM CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 4.1 Phân tích thống kê mơ tả 4.2 Kiểm định tương quan đa cộng tuyến 4.2.1Ma trận tương quan đơn tuyến tính giữ 4.2.2 Kiểm định đa cộng tuyến 4.3Kiểm định lựa chọn mơ hình Pooled mơ hình liệu bảng FEM 4.4Kiểm định lựa chọn mơ hình Pooled mơ hình liệu bảng REM 4.5Kiểm định lựa chọn mơ hình FEM mơ hình liệu bảng REM 4.6 Kiểm định tượng phương sai thay đổi phần dư dư liêụ bang ̃ (2000) 4.7 Kiểm định tượng tự tương quan phần dư dư liêụ bang– Woo ̃ (2002) Drukker (2003) 4.8 Phân tích kết hồi quy FEM, REM, FGLS 4.9 Phân tích kết hồi quy GMM CHƯƠNG KẾT LUẬN 5.1 Kết luận chung 5.2 Gợi ý sách 5.3 Hạn chế đề tài 5.4 Hướng mở rộng đề tài DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG Bảng Thống kê mô tả biến định lượng mơ hình hồi quy Bảng Thống kê mô tả biến mơ hình Bảng Kết ma trận tương quan Bảng Kết kiểm tra đa cộng tuyến với nhân tử phóng đại phương sai Bảng 4 Kết kiểm định lựa chọn Pooled FEM Bảng Kết kiểm định lựa chọn Pooled REM Bảng Kết kiểm định lự Bảng Kết kiểm tra phư Bảng Kết kiểm tra tự tư Bảng Kết hồi quy mô h Bảng 10 Kết hồi quy mơ hình đối chi -1- Chương GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI Đặt vấn đề nghiên cứu Phân cấp tài khố có nghĩa chuyển sức mạnh quyền cấp tới quyền cấp dưới, phần nhóm giải pháp cải cách khu vực cơng, tăng tính cạnh tranh quyền cấp việc cung cấp hàng hố dịch vụ cơng khỏi tình trạng tăng trưởng kinh tế chậm (Bahl and Linn, 1992 Bird and Wallich, 1993) Các nghiên cứu trước chủ yếu tập trung vào việc chuyển giao quyền lực khu vực công (Tiebout, 1956; Oates, 2005) Hoặc nghiên cứu tác động phân cấp tài khóa lên tăng trưởng kinh tế dài hạn Tuy nhiên tác nhân tác động đến phân cấp tài khóa cịn nghiên cứu Dựa vào nghiên cứu Alfred M Wu Wen Wang năm 2013 yếu tố tác động đến phân cấp chi tiêu cấp tỉnh Trung Quốc Cũng đánh giá thấy Việt Nam Trung Quốc có số điểm tương đồng phân cấp tài khóa phân chia thành ngân sách trung ương ngân sách địa phương ngân sách trung ương nắm vai trị chủ đạo, đảm bảo khoản chi lớn, có ảnh hưởng lan tỏa đến địa phương, cịn quyền địa phương thực dịch vụ công đem lại lợi ích cho địa phương đó, khơng lan tỏa đến địa phương khác Mặt khác từ sau Việt Nam thực Luật Ngân sách năm 2002 (có hiệu lực từ 1/1/2004) Phân cấp tài khóa Việt Nam đạt tiến đáng kể nâng cao tính chủ động, tích cực trách nhiệm quyền địa phương trước Nhưng thực tế tác động chuyển giao nguồn lực từ ngân sách trung ương đến ngân sách địa phương đến phân cấp tài khóa cịn câu hỏi bỏ ngỏ, vấn đề đáng để nghiên cứu tìm hiểu Bởi lẽ, nguồn thu quyền địa phương dạng chuyển giao tài từ quyền trung ương thực tế quyền trung ương người định ngân sách địa phương, làm suy yếu chất phân cấp tài khóa -2Trên sở đó, nghiên cứu đưa ý tưởng mơ hình nghiên cứu đánh giá yếu tố tác động đến phân cấp chi tiêu cấp địa phương Việt Nam Trong xem xét tác động lệ thuộc chuyển giao, phát triển kinh tế, quy mô mật độ dân số, độ mở thương mại FDI đến phân cấp chi tiêu Ngồi ra, cấu ngành cơng nghiệp kinh tế tỉnh có ảnh hưởng tiềm đến mơ hình chi tiêu địa phương Các vấn đề giải thích rõ ràng phần mơ hình Tình hình nghiên cứu nước liên quan đến đề tài 2.1 Các nghiên cứu nước Các nghiên cứu trước chủ yếu tập trung vào việc chuyển giao quyền lực khu vực công (Tiebout, 1956; Oates, 2005) Hoặc tác động phân cấp tài khóa quản trị cơng (Prud’homme, 1995; Rodden Wibbels, 2002; Uchimura Jutting, 2009) Đặc biệt có nhiều nghiên cứu đánh giá mối quan hệ phân cấp tài khóa với tăng trưởng kinh tế dài hạn Khả tác động mức độ phân cấp tài khoá tăng trưởng kinh tế nước phát triển nhiều nhà nghiên cứu quan tâm Một số nghiên cứu điển hình như: Davoodi, Xie, Zhou (1995) , Zhang Zhou (1997, 1998), Davoodi Zhou (1998), Woller Phillips (1998), Lin Liu (2000) Theo nghiên cứu Zhang Zhou (1997) Lin Liu (2000), phân cấp tài khố có ảnh hưởng tích cực đến tăng trưởng kinh tế Ấn Độ Trung Quốc Trong nhiều nghiên cứu khác cho kết phân cấp tài khoá làm chậm tốc độ tăng trưởng, ví dụ Zhang Zhou (1998) Trung Quốc, Davoodi, Xie, Zhou (1995) Mĩ Davoodi Zhou (1998) mẫu nghiên cứu bao gồm nước phát triển phát triển Những tác động chuyển giao ngân sách từ quyền liên bang (hay quyền trung ương) đến quyền địa phương lên chi tiêu địa phương tìm hiểu cách rộng rãi qua nghiên cứu học thuật hiệu ứng giấy bẫy ruồi Tuy nhiên nghiên cứu lý thuyết, dựa giả định ( ví dụ cử tri trung dung) Về nghiên cứu thực nghiệm, Freikman Plekhanov vào năm 2009, -3nghiên cứu mối quan hệ lệ thuộc chuyển giao phân cấp tài khóa khu vực Nga, đưa nhận định điều khác khơng đổi khu vực có lệ thuộc chuyển giao cao phân cấp tài khóa thấp Tức khu vực dựa nhiều vào chuyển giao liên bang có xu hướng có hệ thống tài tập trung Năm 2013, Alfred M Wu Wen Wang đặt vấn đề mới, nhân tố tác động lên định phân cấp chi tiêu Trung Quốc Sau làm nghiên cứu thực nghiệm, tác giả không đưa kết luận nhân tố tác động lên phân cấp chi mà đưa lập luận giải thích cho mối quan hệ âm lệ thuộc chuyển giao phân cấp chi tiêu Trung Quốc Dựa liệu mức độ cấp tỉnh, địa khu huyện Trung Quốc, nghiên cứu Wu Wang tạo kết thực nghiệm giúp xác định yếu tố định phân cấp chi tiêu Trung Quốc nước phát triển Như vậy, nghiên cứu yếu tố tác động lên phân cấp chi tiêu lĩnh vực mẻ để đào sâu tìm hiểu phân tích 2.2 Các nghiên cứu nước Hiện nước có nhiều nghiên cứu liên quan đến phân cấp tài khóa Liên quan đến vấn đề thể chế phân cấp tài khóa, Bùi Đường Nghiêu (2006) phân tích vấn đề lí luận điều hòa ngân sách; thực trạng chế điều hòa ngân sách Việt Nam; kinh nghiệm quốc tế giải pháp hoàn thiện chế điều hòa ngân sách nhà nước Việt Nam Lê Chi Mai (2006) cung cấp sở lý luận thực tiễn phân cấp ngân sách - bao gồm thẩm quyền định ngân sách thẩm quyền quản lý ngân sách; giải pháp nhằm tăng cường phân cấp ngân sách cho quyền địa phương nước ta Các nghiên cứu nói chung đưa kết luận ủng hộ trình phân cấp tài khóa Việt Nam, có tác động tích cực tăng trưởng kinh tế Hầu hết kết thực nghiệm minh chứng tồn mối quan hệ phân cấp tài khóa tăng trưởng kinh tế Tuy nhiên, chiều hướng tác động phân 25 Hernandez-Trillo, F., and Jarillo-Rabling, B (2008) Is local beautiful? Fiscal decentralization in Mexico World Development, 36(9), 1547-1558 26 Iimi, A (2004) Banking sector reforms in Pakistan: economies of scale and scope, and cost complementarities Journal of Asian Economics, 15(3), 507-528 27 Kee, W S (1977) Fiscal decentralization and economic development Public Finance Review, 5(1), 79-97 28 Kimakova, A (2009) Government size and openness revisited: the case of financial globalization Kyklos, 62(3), 394-406 29 Letelier, L (2005) Explaining fiscal decentralization Public Finance Review,33(2), 155-183 30 Lin, J Y., and Liu, Z (2000) Fiscal decentralization and economic growth in China Economic Development and Cultural Change, 49(1), 1–21 31 Litvack, J M., and Oates, W E (1970) Group size and the output of public goods: Theory and application to state-local finance in the United States Public Finance= Finances publiques, 25(1), 42-62 32 Malesky, E I (2004) Push, Pull, and Reinforcing: The Channels of FDI influence on Beyond Hanoi: local government in Vietnam, 285 33 Martinez-Vazquez, J., and McNab, R M (2003) Fiscal decentralization and economic growth World development, 31(9), 1597-1616 34 Martinez-Vazquez, J., and Qiao, B (2011) Assessing the assignment of expenditure responsibilities China’s Local Public Finance in Transition Cambridge, MA: Lincoln Institute of Land Policy 35 Martinez-Vazquez, J., Qiao, B., and Zhang, L (2008) The role of provincial policies in fiscal equalization outcomes in China China Review, 135-167 36 Oates, W E (1972) Fiscal federalism Books 37 Oates, W E (2005) Toward a second-generation theory of fiscal federalism International tax and public finance, 12(4), 349-373 38 Prud'Homme, R (1995) The dangers of decentralization The world bank research observer, 10(2), 201-220 39 Rodden, J., and Wibbels, E (2002) Beyond the fiction of federalism: Macroeconomic management in multitiered systems World Politics, 54(04), 494-531 40 Rodrik, D (1998) Why open economies have bigger governments? Journal of Political Economy, 106(5), 997–1032 41 Stansel, D (2005) Local decentralization and local economic growth: A cross- sectional examination of US metropolitan areas Journal of Urban Economics,57(1), 55-72 42 Stegarescu, D (2005) Public Sector Decentralisation: Measurement Concepts and Recent International Trends Fiscal studies, 26(3), 301-333 43 Stegarescu, D (2009) The effects of economic and political integration on fiscal decentralization: evidence from OECD countries Canadian Journal of Economics/Revue canadienne d'économique, 42(2), 694-718 44 Stegarescu, D., Büttner, T., and Behnisch, A (2002) Public Sector Centralization and Productivity Growth: Reviewing the German Experience (No 02-03) ZEW Discussion Papers 45 Tanzi, V (2000) On fiscal federalism: issues to worry about Conference Notes In Conference on Fiscal Decentralization, IMF, Fiscal Affairs Department, Washington DC 46 Tiebout, C M (1956) A pure theory of local expenditures The journal of political economy, 416-424 47 Uchimura, H., and Jütting, J P (2009) Fiscal decentralization, Chinese style: good for health outcomes? World Development, 37(12), 1926-1934 48 Wheare, K C (1964) Federal government London: Oxford University Press 49 Woller, G M., and Phillips, K (1998) Fiscal decentralisation and IDC economic growth: An empirical investigation The journal of development studies, 34(4), 139-148 50 Wu, A M (2010) Civil service pay arrears at county level in China: Causes and implications (Doctoral dissertation, City University of Hong Kong) 51 Wu, A M., and Wang, W (2013) Determinants of expenditure decentralization: evidence from China World Development, 46, 176-184 52 Xie, D., Zou, H F., and Davoodi, H (1999) Fiscal decentralization and economic growth in the United States Journal of Urban Economics, 45(2), 228-239 53 Zhang, T., and Zou, H F (1998) Fiscal decentralization, public spending, and economic growth in China Journal of public economics, 67(2), 221-240 PHỤ LỤC THỐNG KÊ MÔ TẢ pctk ltcg ptkt matdo fdi open PHỤ LỤC MA TRẬN TƯƠNG QUAN pctk pctk ltcg ptkt matdo fdi open PHỤ LỤC NHÂN TỬ PHÓNG ĐẠI PHƯƠNG SAI VIF PHỤ LỤC KIỂM ĐỊNH LỰA CHỌN MƠ HÌNH Kiểm định Pooled FEM F test that all u_i=0: F(62, 625) =6.26 Prob > F = 0.0000 Kiểm định Pooled REM Breusch and Pagan Lagrangian multiplier test for random effects pctk[tinh,t] = Xb + u[tinh] + e[tinh,t] Estimated results: Test: Var(u) = chibar2(01) Prob > chibar2 Kiểm định REM FEM ltcg ptkt matdo fdi open b = consistent under Ho and Ha; obtained from xtreg B = Test: Ho: inconsistent under Ha, efficient under Ho; obtained from xtreg difference in coefficients not systematic chi2(5) = (b - B)'[(V_b- V _ B)^( - 1)](b -B) = Prob>chi2 = 8.41 0.1352 PHỤ LỤC KIỂM ĐỊNH PHƯƠNG SAI THAY ĐỔI Modified Wald test for groupwise heteroskedasticity in fixed effect regression model H0: sigma(i)^2 = sigma^2 for all i chi2 (63) Prob>chi2 PHỤ LỤC TỰ TƯƠNG QUAN Wooldridge test for autocorrelation in panel data H0: no first-order autocorrelation F( 1, Phụ lục KẾT QUẢ HỒI QUY FEM Fixed-effects (within) Group variable: tinh R-sq: within between = 0.0266 overall F(5,625) corr(u_i, F test Xb) that all u_i=0: regression REM Random-effects GLS regression Group variable: tinh R-sq: within between = 0.0412 overall Wald chi2(5) corr(u_i, X) FGLS Cross-sectional time-series Coefficients: Panels: Correlation: Estimated covariances Estimated autocorrelations Estimated coefficients PHỤ LỤC HỒI QUY ĐỐI CHIẾU ROBUSTNESS CHECK- GMM Favoring space over speed To switch, type or click on mata: mata set matafavor speed, perm Dynamic panel-data estimation, one-step system GMM Group variable: tinh Time variable : nam Number of instruments = 40 Wald chi2(5) Prob > chi2 pctk ltcg ptkt matdo fdi open _cons Instruments for first differences equation Standard D.(ptkt matdo open) GMM-type (missing=0, separate instruments for L(6/10).(L2.matdo ltcg fdi) Instruments for levels equation Standard ptkt matdo open _cons Arellano-Bond test for AR(1) in first differences: z = Arellano-Bond test for AR(2) in first differences: z = Sargan test of overid restrictions: chi2(34) (Not robust, but not weakened by many instruments.) Difference-in-Sargan tests of exogeneity of instrument subsets: iv(ptkt matdo open) Sargan test excluding group: Difference (null H = exogenous): chi2(3) ... phương, làm suy yếu chất phân cấp tài khóa -2Trên sở đó, nghiên cứu đưa ý tưởng mơ hình nghiên cứu đánh giá yếu tố tác động đến phân cấp chi tiêu cấp địa phương Việt Nam Trong xem xét tác động lệ thuộc... cứu tác động phân cấp tài khóa lên tăng trưởng kinh tế dài hạn Tuy nhiên tác nhân tác động đến phân cấp tài khóa cịn nghiên cứu Dựa vào nghiên cứu Alfred M Wu Wen Wang năm 2013 yếu tố tác động đến. .. Kết nghiên cứu Trong chương này, tác giả trình bày kết nghiên cứu thực nghiệm yếu tố tác động đến phân cấp chi Việt Nam Trên sở phân tích mức độ ảnh hưởng sao, tác động biến mơ hình; đồng thời thảo