Phân tích các yếu tố tác động đến phân bổ ngân sách có mục tiêu của chính quyền trung ương, từ đó rút ra các bái học kinh nghiệm cho việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHƯƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT THẠCH PHƯỚC HÙNG PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN PHÂN BỔ NGÂN SÁCH CĨ MỤC TIÊU CỦA CHÍNH QUYỀN TRUNG ƯƠNG, TỪ ĐÓ RÚT RA CÁC BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHƯƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT THẠCH PHƯỚC HÙNG PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN PHÂN BỔ NGÂN SÁCH CĨ MỤC TIÊU CỦA CHÍNH QUYỀN TRUNG ƯƠNG, TỪ ĐÓ RÚT RA CÁC BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG Chun ngành: Chính sách cơng Mã số: 60340402 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS HUỲNH THẾ DU TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2017 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn hồn tồn tơi thực Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng luận văn dẫn nguồn có độ xác cao phạm vi hiểu biết Luận văn không thiết phản ánh quan điểm Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh hay Chương trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright TP Hồ Chí Minh, ngày 04 tháng 08 năm 2017 Tác giả Thạch Phước Hùng ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên xin gởi lời cám ơn quý thầy cô, nhân viên Chương trình giảng dạy Kinh tế Fulbright tạo điều kiện, động viên, giúp đỡ thời gian hai năm học tập chương trình Để hồn thành luận văn này, xin gửi lời cám ơn chân thành đến thầy Huỳnh Thế Du, người hướng dẫn, động viên khích lệ để tơi thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy Vũ Thành Tự Anh quan tâm, hỗ trợ cho lời khuyên hữu ích q trình làm luận văn Cuối tơi xin cám ơn bạn Quách Dương Tử, bạn Đặng Thị Ánh Dương bạn Nguyễn Thị Hồng Dung hỗ trợ nhiều trình làm luận văn Một lần nữa, xin chân thành cám ơn tất người TP Hồ Chí Minh, ngày 04 tháng 08 năm 2017 Tác giả Thạch Phước Hùng iii TÓM TẮT Ngân sách nguồn lực để phát triển kinh tế xã hội, cung cấp hàng hóa cơng cho người dân, nhiên nhiều địa phương thu không bù đủ chi nên phải dựa vào nguồn ngân sách hỗ trợ từ trung ương Tuy nhiên, không minh bạch thiếu hiệu việc xây dựng mơ hình phân bổ ngân sách nên có tiêu cực, hiệu thiếu cơng q trình phân bổ Đây chủ đề nhiều học giả quốc tế nghiên cứu, đánh giá để tìm yếu tố tác động đến định phân bổ ngân sách quyền trung ương Cùng với mục tiêu trên, bối cảnh dư luận phản ứng mạnh mẽ trước dự án đầu tư công hiệu từ nguồn ngân sách hỗ trợ có mục tiêu tiêu cực việc phân bổ ngân sách chạy dự án, vận động hành lang , tác giả tiến hành nghiên cứu yếu tố tác động đến định phân bổ ngân sách có mục tiêu quyền trung ương Việt Nam giai đoạn 2005 - 2014 Đồng thời, thơng qua phân tích so sánh kết nghiên cứu với nghiên cứu trước mơ hình phân bổ ngân sách trung ương quyền Trung Quốc để rút học kinh nghiệm cho Việt Nam Kết nghiên cứu tác giả cho thấy có bốn yếu tố ảnh hưởng đến định phân bổ ngân sách có mục tiêu quyền trung ương bao gồm hố cách tài khóa, thu nhập bình qn đầu người, tỷ lệ người dân tộc thiểu số việc có người địa phương có ảnh hưởng quyền trung ương Bên cạnh đó, học rút sau so sánh với nghiên cứu Trung Quốc phải hướng mục tiêu hiệu quả, tăng cường phân bổ ngân sách cho địa phương có hiệu việc phát triển kinh tế, xã hội thu ngân sách Khuyến nghị sách cho quyền Việt Nam cần phải thiết kế mơ hình phân bổ ngân sách có mục tiêu bao gồm điều kiện đầu vào điều kiện đầu để tăng tính hiệu Đồng thời xây dựng quy định, sách để minh bạch hóa q trình định phân bổ ngân sách có mục tiêu tăng cường trách nhiệm giải trình cá nhân phụ trách việc định iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii MỤC LỤC iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC HÌNH viii CHƯƠNG - Giới thiệu 1.1 Bối cảnh nghiên cứu 1.2 Câu hỏi nghiên cứu 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu sở liệu 1.6 Cấu trúc luận văn dự kiến CHƯƠNG – CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ MƠ HÌNH CHUYỂN GIAO NGÂN SÁCH CỦA TRUNG QUỐC VÀ VIỆT NAM 2.1 Chuyển giao ngân sách liên quyền 2.1.1 Tổng quan 2.1.2 Phân loại 2.1.2.1 Chuyển giao không điều kiện 2.1.2.2 Chuyển giao có điều kiện (chuyển giao có mục tiêu đặc biệt) 2.1.3 Mục tiêu chuyển giao ngân sách liên phủ theo lý thuyết liên bang 10 2.1.3.1 Cân dọc 11 2.1.3.2 Cân ngang 11 2.1.3.3 Ngoại tác 11 2.1.4 Mục tiêu chuyển giao ngân sách theo quan điểm kinh tế trị 11 2.2 Đặc điểm mơ hình kinh tế - trị Việt Nam 12 2.3 Hệ thống phân bổ ngân sách Việt Nam 12 2.4 Các yếu tố tác động đến định phân bổ ngân sách 13 v CHƯƠNG - ƯỚC LƯỢNG CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN CHUYỂN GIAO NGÂN SÁCH CÓ MỤC TIÊU 18 3.1 Các giả thuyết nghiên cứu 18 3.2 Nguồn liệu nghiên cứu 19 3.3 Đặc điểm mẫu nghiên cứu 19 3.4 Mô hình hồi quy 21 3.4.1 Biến phụ thuộc 22 3.4.2 Biến độc lập 23 3.4.3 Biến kiểm soát biến tương tác 24 3.5 Kết hồi quy 27 CHƯƠNG - PHÂN TÍCH VÀ SO SÁNH 30 4.1 Phân tích kết hồi quy 30 4.2 So sánh kết nghiên cứu với nghiên cứu trước 32 CHƯƠNG - KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ CHÍNH SÁCH 33 5.1 Kết luận 33 5.2 Khuyến nghị sách 33 5.3 Hạn chế đề tài 34 TÀI LIỆU THAM KHẢO 35 PHỤ LỤC 39 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt GDP FEM REM TBKTSG WTO Tiếng Anh Tiếng Việt vii DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Phân bố mẫu quan sát 20 Bảng 3.2: Đặc điểm bật thời đoạn nghiên cứu 21 Bảng 3.3: Tóm lược biến độc lập đưa vào mơ hình 26 Bảng 3.4: Kết ước lượng mơ hình hiệu ứng cố định FE 28 viii DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Ảnh hưởng chuyển giao khơng điều kiện Hình 2.2: Ảnh hưởng chuyển giao có điều kiện khơng u cầu đối ứng Hình 2.3: Ảnh hưởng chuyển giao có điều kiện có yêu cầu đối ứng mở Hình 2.4: Ảnh hưởng chuyển giao có điều kiện có u cầu đối ứng đóng 10 Hình 3.1: Mơ hình nghiên cứu đề xuất 19 42 Phụ lục 3: Kiểm tra vấn đề đa cộng tuyến Hình iii.1: Kiểm tra vấn đề đa cộng tuyến collin lnbtper lngdpper lnpop crixlnbtper cri depencyrate povertyrate nump du > mp minrate yearcer de crixlngdpper crixpovertyrate (obs=460) Collinearity Diagnostics crixlnbtper depencyrate povertyrate crixlngdpper crixpovertyrate -Mean VIF 10 11 12 13 14 15 - Eigenvalues & Cond Index computed from scaled raw sscp (w/ intercept) Det(correlation matrix) 0.0000 43 collin lnbtper lngdpper lnpop crixlnbtper cri depencyrate povertyrate nump du > mp minrate yearcer de (obs=460) Collinearity Diagnostics crixlnbtper depencyrate povertyrate 10 11 12 13 - Eigenvalues & Cond Index computed from scaled raw sscp (w/ intercept) Det(correlation matrix) 0.0001 44 Phụ lục 4: Kết ước lượng mơ hình Hình iv.1: Mơ hình xtreg lnttper lnbtper lngdpper Fixed-effects (within) regression Group variable: enprovince R-sq: within between = 0.4807 overall corr(u_i, Xb) F test that all u_i=0: povertyrate depencyrate 45 Hình iv.2: Mơ hình reg lnttper lnbtper lngdpper povertyrate depencyrate lnpop dump nump minrate Re l l ln pover depen m xtreg lnttper lnbtper lngdpper Fixed-effects (within) regression Group variable: enprovince R-sq: within overall corr(u_i, Xb) l l ln pover depen m s s F test that all u_i=0: 46 Hình iv.3: Mơ hình reg lnttper lnbtper lngdpper > e Source Model Residual Total lnttper lnbtper lngdpper povertyrate depencyrate lnpop dump nump minrate cri yearcer de _cons xtreg lnttper lnbtper lngdpper > de, fe Fixed-effects (within) regression Group variable: enprovince R-sq: within between = 0.5331 overall corr(u_i, Xb) povertyrate depencyrate lnpop dump nump minrate cri yearcer F test that all u_i=0: 47 Hình iv.4: Mơ hình reg lnttper lnbtper lngdpper povertyrate depencyrate lnpop dump nump minrate cri yearcer d > e crixlnbtper > xtreg lnttper lnbtper lngdpper de crixlnbtper, fe Fixed-effects (within) regression Group variable: enprovince R-sq: within between overall corr(u_i, Xb) = 0.4988 povertyrate depencyrate lnpop dump nump minrate cri yearcer F test that all u_i=0: 48 Hình iv.5: Mơ hình 4.1 xtreg lnttper lnbtper lngdpper povertyrate depencyrate lnpop dump nump minrate cri yearcer > de crixlnbtper, fe robust Fixed-effects (within) regression Group variable: enprovince R-sq: within between = 0.4988 overall corr(u_i, Xb) 49 Phụ lục 5: Kiểm định Hausman Test Hình v.1: Kiểm định Hausman Test est sto fe xtreg lnttper lnbtper lngdpper yearcer > de crixlnbtper, re Random-effects GLS regression Group variable: enprovince R-sq: within overall corr(u_i, X) povertyrate depencyrate lnpop dump nump minrate cri 50 b = consistent under Ho and Ha; obtained from xtreg B = inconsistent under Ha, efficient under Ho; obtained from xtreg Test: Ho: difference in coefficients not systematic chi2(12) = (b-B)'[(V_b-V_B)^(-1)](b-B) = Prob>chi2 = (V_b-V_B is not positive definite) 51 Phụ lục 6: Kiểm định phương sai thay đổi Giả thuyết H0: Mơ hình khơng có tượng phương sai thay đổi Ha: Mơ hình có tượng phương sai thay đổi xttest3 Modified Wald test for groupwise heteroskedasticity in fixed effect regression model H0: sigma(i)^2 = sigma^2 for all i chi2 (46) Prob>chi2 52 Phụ lục 7: Kiểm định tượng tự tương quan Giả thuyết H0: Mơ hình khơng có tượng tự tương quan Ha: Mơ hình có tượng tự tương quan Hình vii.1: Kiểm định tượng tự tương quan xtserial lnbtper lngdpper lnpop crixlnbtper de yearcer cri depencyrate povert > yrate nump dump minrate Wooldridge test for autocorrelation in panel data H0: no first-order autocorrelation F( 1, 45) = 94.242 Prob > F = 0.0000 53 Phụ lục 8: Kiểm định thiếu biến quan trọng Giả thuyết H0: Mơ hình khơng có thiếu biến quan trọng Ha: Mơ hình có thiếu biến quan trọng Hình viii.1: Kiểm định thiếu biến quan trọng reg lnttper lnbtper lngdpper lnpop crixlnbtper de yearcer cri depencyrate pov > ertyrate nump dump minrate ovtest Ramsey RESET test using powers of the fitted values of lnttper Ho: model has no omitted variables ... cứu yếu tố tác động đến định phân bổ ngân sách có mục tiêu quyền trung ương Việt Nam thơng qua phân tích yếu tố để rút học kinh nghiệm cho Việt Nam Phạm vi nghiên cứu báo cáo toán phân bổ ngân sách. .. đưa phân tích kết tính tốn hồi quy mơ hình kinh tế lượng, từ xác định yếu trọng số chúng tác động đến định phân bổ ngân sách; phân tích, so sánh yếu tố tác động để rút học kinh nghiệm cho Việt Nam. .. yếu tố tác động đến định phân bổ ngân sách trung ương phủ Việt Nam liệu yếu tố có thay đổi theo bối cảnh kinh tế trị hay khơng Trong đó, vấn đề yếu quan tâm ngân sách hỗ trợ có mục tiêu cho ngân