Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm phí nhân thọ của công ty bảo hiểm bảo việt Kiên Giang

Bảo hiểm nhân thọ là một loại nghiệp vụ qua đó để nhận được phí bảo hiểm của người tham gia bảo hiểm người ký kết hợp đồng, người bảo hiểm cam kết sẽ trả cho một hoặc nhiều người thụ hưở

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH

* * * * * * * * * * * *

TRẦN NGỌC QUYÊN

GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM

PHI NHÂN THỌ CỦA CÔNG TY BẢO HIỂM

BẢO VIỆT KIÊN GIANG

Chuyên ngành: Kinh tế - Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 60.31.12

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI KIM YẾN

TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010

LỜI CAM ĐOAN

Tôi: TRẦN NGỌC QUYÊN

Xin cam đoan rằng đây là công trình do chính bản thân tôi nghiên cứu, các số liệu và kết quả nghiên cứu trong đề tài này là trung thực Tôi hoàn toàn chịu

trách nhiệm về nội dung của đề tài nghiên cứu này

MỤC LỤC

Lời cam đoan

Mục lục

Danh mục các chữ viết tắt

Danh mục bảng số liệu Danh mục hình

Danh mục biểu đồ Phần mở đầu Chương 1: Cơ sở lý luận về bảo hiểm phi nhân thọ 1.1 Những vấn đề lý luận chung về bảo hiểm phi nhân thọ 1

1.1.1 Nguồn gốc của bảo hiểm phi nhân thọ 1

1.1.2 Khái niệm về bảo hiểm 4

1.1.2.1 Khái niệm bảo hiểm phi nhân thọ 4

1.1.2.2 Khái niệm bảo hiểm nhân thọ 5

1.1.2.3 Sự khác nhau giữa bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ 5

1.1.3 Phân loại bảo hiểm phi nhân thọ 6

1.1.3.1 Phân loại theo đối tượng bảo hiểm 6

1.1.3.2 Phân loại theo quy định hiện hành 7

1.1.4 Một số đặc điểm cơ bản của bảo hiểm phi nhân thọ 7

1.1.5 Các nguyên tắc chính trong bảo hiểm phi nhân thọ 7

1.1.5.1 Những rủi ro có thể được bảo hiểm 7

1.1.5.2 Tự bảo hiểm 8

1.1.5.3 Quyền được bảo hiểm 8

1.1.5.4 Sự trung thực tuyệt đối 8

1.1.5.5 Bồi thường 9

1.1.5.6 Thế quyền 9

1.1.5.7 Đóng góp bồi thường 9

1.1.5.8 Nguyên nhân gần 9

1.1.6 Bản chất của bảo hiểm phi nhân thọ 9

1.1.7 Sự cần thiết của bảo hiểm phi nhân thọ đối với đời sống kinh tế – xã hội 11

1.1.8 Vai trò – tác dụng của bảo hiểm phi nhân thọ 13

1.1.8.1 Khía cạnh kinh tế - xã hội 13

1.1.8.2 Khía cạnh tài chính 15

1.2 Tổ chức kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ 16

1.2.1 Hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ 16

1.2.1.1 Cơ cấu tổ chức của một doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ 16

1.2.1.2 Hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ 17

1.2.2 Hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm 18

1.2.2.1 Định nghĩa tái bảo hiểm 18

1.2.2.2 Sự cần thiết phải tiến hành tái bảo hiểm 19

1.2.2.3 Phân loại tái bảo hiểm 20

1.2.2.4 Các phương thức tái bảo hiểm 20

1.2.3 Hoạt động đầu tư tài chính 20

1.3 Hoạt động đại lý bảo hiểm và môi giới bảo hiểm 21

1.3.1 Hoạt động đại lý bảo hiểm 21

1.3.2 Hoạt động môi giới bảo hiểm 21

1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ 22

1.4.1 Chỉ tiêu doanh thu phí bảo hiểm gốc 22

1.4.2 Chỉ tiêu tỷ lệ bồi thường 23

1.4.3 Chỉ tiêu tỷ lệ chi phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm 23

1.4.4 Chỉ tiêu tỷ lệ kết hợp 24

1.4.5 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ phí bảo hiểm 24

1.4.6 Chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh quy ước 24

1.5 Bài học kinh nghiệm của một số công ty bảo hiểm phi nhân thọ khác tại Việt Nam 25

1.5.1 Công ty bảo hiểm Liberty 25

1.5.2 Công ty bảo hiểm PVI 26

Kết luận chương 1 28

Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang 2.1 Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ tỉnh Kiên Giang năm 2006 – 2010 29

2.1.1 Tình hình kinh tế, chính trị, văn hóa xã hội Kiên Giang 29

2.1.2 Các văn bản pháp lý của Việt Nam trong lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ 30

2.1.3 Tình hình cạnh tranh giữa các công ty bảo hiểm 32

2.2 Tổng quan công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang 35

2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển của công ty Bảo Việt Kiên Giang 35

2.2.2 Mô hình tổ chức 36

2.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang giai đoạn 2006 – 2010 38

2.3.1 Các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ đang triển khai tại công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang 38

2.3.2 Qui trình nghiệp vụ 39

2.3.2.1 Qui trình khai thác bảo hiểm phi nhân thọ 39

2.3.2.2 Qui trình bồi thường bảo hiểm phi nhân thọ 41

2.3.3 Các kênh phân phối bảo hiểm của công ty Bảo Việt Kiên Giang 44

2.3.3.1 Kênh bán hàng trực tiếp 44

2.3.3.2 Kênh bán hàng qua đại lý 44

2.3.3.3 Kênh khai thác qua môi giới 45

2.3.4 Hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm và đầu tư tài chính tại Bảo Việt Kiên Giang 45

2.3.5 Doanh số, hiệu quả hoạt động kinh doanh của năm 2006 – 2010 45

2.3.5.1 Chỉ tiêu doanh thu phí bảo hiểm gốc 45

2.3.5.2 Chỉ tiêu tỷ lệ bồi thường 48

2.3.5.3 Chỉ tiêu tỷ lệ chi phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm 51

2.3.5.4 Chỉ tiêu tỷ lệ kết hợp 54

2.3.5.5 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ phí bảo hiểm 56

2.3.5.6 Chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh quy c 60

2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang 61

2.4.1 Những kết quả đạt được 61

2.4.2 Những tồn tại và nguyên nhân 65

2.4.2.1 Những tồn tại 65

2.4.2.2 Nguyên nhân 66

Kết luận chương 2 71

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang 3.1 Định hướng phát triển của Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt giai đoạn 2010 -2015 72

3.2 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ 74

3.2.1 Mở rộng thị trường 74

3.2.2 Mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh bảo hiểm 75

3.2.3 Đa dạng hóa sản phẩm 75

3.2.4 Nâng cao chất lượng dịch vụ hỗ trợ khách hàng 76

3.2.5 Nâng cao chất lượng giám định, bồi thường 77

3.2.5.1 Thẩm định khách hàng trước khi tham gia bảo hiểm 77

3.2.5.2 Nâng cao trình độ của cán bộ giám định, bồi thường 78

3.2.5.3 Rút ngắn thời gian giám định, bồi thường 78

3.2.6 Nâng cao năng lực quản lý nợ phí của công ty 81

3.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 82

3.3.1 Cơ cấu tổ chức trong công ty 82

3.3.2 Công nghệ thông tin 83

3.4 Nhóm giải pháp kiến nghị 85

3.4.1 Đối với nhà nước 85

3.4.2 Đối với Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam 85

3.4.3 Đối với Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt 86

Kết luận chương 3 86

Kết luận 87 Phụ lục

- Phụ lục 1 Danh sách các công ty bảo hiểm phi nhân thọ

- Phụ lục 2 Doanh thu phí của Bảo Việt Kiên Giang 2006-2010

- Phụ lục 3 Tình hình chi bồi thường của Bảo Việt Kiên Giang 2006 -2010

- Phụ lục 4 Báo cáo hiệu quả kinh doanh theo phân cấp năm 2006

- Phụ lục 5 Báo cáo hiệu quả kinh doanh theo phân cấp năm 2007

- Phụ lục 6 Báo cáo hiệu quả kinh doanh theo phân cấp năm 2008

- Phụ lục 7 Báo cáo hiệu quả kinh doanh theo phân cấp năm 2009

- Phụ lục 8 Báo cáo hiệu quả kinh doanh theo phân cấp năm 2010

- Phụ lục 9 Tỷ lệ hoa hồng bảo hiểm tối đa áp dụng cho các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ

- Phụ lục 10 Tình hình lao động tại công ty Bảo Việt Kiên Giang năm 2010

- Phụ lục 11 Kế hoạch đào tạo nghiệp vụ của công ty Bảo Việt Kiên Giang năm 2010 – 2015

- Phụ lục 12 Hệ thống bảo lãnh viện phí tại Việt Nam

Tài liệu tham khảo

DANH M C CÁC CHỮ VIẾT TẮT

1 WTO: Tổ chức thương mại thế giới

2 QĐ-BTC: Quyết định – Bộ tài chính

3 DNBH PNT: Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

4 BVKG: công ty Bảo Việt Kiên Giang

5 GDP: Tổng sản phẩm quốc nội

6 PVI: Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Dầu khí Việt Nam

7 PJICO: Công ty Cổ phần Bảo hiểm Petrolimex

8 TNDS: Trách nhiệm dân sự

9 TN: trách nhiệm

10 BVVN: Tổng công ty Bảo Việt Việt Nam

11 BH: bảo hiểm

12 IT: Công nghệ thông tin

13 HĐKD: hoạt động kinh doanh

DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU

1 Bảng 1.1 Những thảm họa lớn trên thế giới và bồi thường của bảo hiểm

2 Bảng 1.2 Doanh thu phí bảo hiểm thế giới 2009

3 Bảng 1.3 Đầu tư tài chính của ngành bảo hiểm ở các nước phát triển năm 2004

4 Bảng 2.1 Thị phần của các công ty bảo hiểm trên thị trường Việt Nam

5 Bảng 2.2 Doanh thu phí BH của công ty Bảo Việt Kiên Giang năm 2006 -

2010

6 Bảng 2.3 Tình hình chi bồi thường năm 2006 – 2010

7 Bảng 2.4 Tỷ lệ chi bồi thường năm 2006 – 2010

8 Bảng 2.5 Chi phí hoạt động kinh doanh của BVKG từ 2006-2010

9 Bảng 2.6 Tỷ lệ chi phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm của Bảo Việt Kiên Giang

10 Bảng 2.7 Chỉ tiêu tỷ lệ kết hợp của Bảo Việt Kiên Giang

11 Bảng 2.8 Nợ phí bảo hiểm của Bảo Việt Kiên Giang từ 2006 - 2010

12 Bảng 2.9 Tỷ lệ nợ phí bảo hiểm của BVKG từ 2006-2010

13 Bảng 2.10 Hiệu quả kinh doanh qui c của Bảo Việt Kiên Giang 2006-

2010

14 Bảng 2.11 Tỷ lệ hiệu quả kinh doanh qui c của Bảo Việt Kiên Giang

15 Bảng 2.12 Tỷ trọng các nghiệp vụ có tỷ lệ bồi thường cao của BVKG

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

1 Biểu đồ 2.1 Tốc độ tăng trưởng doanh thu phí BH gốc của BVKG, Tổng công

ty BH Bảo Việt và trung bình ngành

2 Biểu đồ 2.2 Tỷ lệ chi bồi thường của BVKG, Tổng công ty Bảo Hiểm Bảo Việt và trung bình ngành

3 Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ kết hợp của B o Vi t Kiên Giang

DANH MỤC HÌNH

1 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức của công ty Bảo Việt Kiên Giang

2 Hình 3.1 Sơ đồ giám định bồi thường khi có tai nạn xảy ra

3 Hình 3.2 Sơ đồ giám định, bồi thường của bảo hiểm con người

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Bảo hiểm là dịch vụ tài chính, dựa trên cơ sở tính toán khoa học, áp dụng biện pháp huy động nhiều người, nhiều đơn vị cùng tham gia xây dựng quỹ bảo hiểm bằng tiền dùng để bồi thường thiệt hại về tài chính do tài sản hoặc tính mạng của người được bảo hiểm chẳng may bị tai nạn rủi ro bất ngờ Sự ra đời, hình thành và phát triển của ngành bảo hiểm gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất hàng hóa, đồng thời hoạt động bảo hiểm thâm nhập vào đời sống xã hội ngày càng rộng rãi hơn

Quá trình hình thành và phát triển của ngành bảo hiểm nước ta trong hơn

30 năm qua cho thấy rõ rằng, bảo hiểm là một hình thức bồi thường kinh tế, chẳng những rất cần thiết mà còn giữ vai trò đặc biệt trong việc phát triển nền kinh tế Để bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm; đẩy mạnh hoạt động kinh doanh bảo hiểm; góp phần thúc đẩy và duy trì sự phát triển bền vững của nền kinh tế – xã hội, ổn định đời sống nhân dân

Trong hệ thống kinh tế - xã hội nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, bảo hiểm tồn tại như là một bộ phận cấu thành với hai hình thức chính là bảo hiểm xã hội và bảo hiểm thương mại (nhân thọ và phi nhân thọ) Ngày nay, bảo hiểm phi nhân thọ với nhiều loại hình đa dạng, phong phú đã thâm nhập vào mọi lĩnh vực của cuộc sống, trở thành một nhu cầu không thể thiếu của con người

Tuy nhiên trong giai đoạn gần đây, đặt biệt là năm 2008, bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam đã trải qua một thời gian đầy biến động, doanh thu không đạt như mong muốn

Nguyên nhân thứ nhất là do chịu tác động xấu của tình hình kinh tế trong nước và khủng hoảng tài chính toàn cầu Khi các doanh nghiệp và nhà đầu tư cắt

giảm chi tiêu sẽ làm tỷ lệ phí bảo hiểm tụt giảm; Sự mất giá của các tài sản và thu hẹp phạm vi kinh doanh của các tập đoàn, doanh nghiệp và nhà đầu tư nước ngoài làm cho tài sản và trách nhiệm tham gia bảo hiểm giảm mạnh, làm cho doanh thu của các doanh nghiệp bảo hiểm bị giảm Ngoài ra, tình trạng mất khả năng thanh toán của một bộ phận khách hàng đẩy công nợ phí bảo hiểm lên cao; người tiêu dùng tận dụng tối đa quyền lợi được bảo hiểm, kể cả trục lợi bảo hiểm làm tỷ lệ bồi thường bảo hiểm tăng, đây là các yếu tố làm giảm hiệu quả kinh doanh bảo hiểm

Nguyên nhân thứ hai là do chính nội tại của ngành bảo hiểm hiện nay Chẳng hạn hiệu quả kinh doanh nghiệp vụ thấp do chi phí, tỷ lệ bồi thường tăng, phí bảo hiểm giảm, và điều kiện bảo hiểm mở rộng, sự cạnh tranh giữa các doanh nghiệp trong ngành dẫn đến tình trạng hạ phí

Xuất phát từ tình hình thực tế đó, việc nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh bảo hiểm của công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang nhằm tìm kiếm giải pháp nâng cao năng lực khai thác và cạnh tranh của công ty trong giai đoạn tới là điều hết sức cần thiết

- Tại sao chúng ta phải tìm giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang?

- Những vấn đề nghiên cứu có liên quan đến những cơ sở lý thuyết nào?

- Để phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh thì phân tích những chỉ tiêu nào?

- Tại sao những chỉ tiêu đó lại quyết định đến hiệu quả hoạt động kinh doanh?

- Những thuận lợi và khó khăn của việc thực hiện những chỉ tiêu đã đề ra

- Để đạt được những chỉ tiêu đề ra thì ta cần thực hiện những biện pháp gì để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh?

2 Mục tiêu nghiên cứu

- Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang 2006 - 2010

- Đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang

3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: các vấn đề về kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang

- Phạm vi nghiên cứu bảo hiểm phi nhân thọ:

+ Không gian: công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang

+ Thời gian: từ 2006 đến 2010

4 Phương pháp thực hiện

Để giải quyết các mục đích mà đề tài hướng đến, tác giả đã sử dụng chủ yếu phương pháp nghiên cứu định tính: thống kê, phân tích mô tả Số liệu thống kê dùng cho mục đích phân tích bao gồm:

+ Nguồn số liệu kinh doanh thực tế tại công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang 2006 - 2010

+ Số liệu tổng hợp về tình hình bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam 2006 -

2010

5 Nội dung nghiên cứu

Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về bảo hiểm phi nhân thọ

Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của công ty bảo hiểm Bảo Việt Kiên Giang.

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ

1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ

1.1.1 Nguồn gốc của bảo hiểm phi nhân thọ

Bảo hiểm có nguồn gốc từ rất xa xưa trong lịch sử nền văn minh nhân loại mà thậm chí cho đến hiện giờ người ta vẫn chưa xác định được bảo hiểm xuất hiện từ khi nào Chúng ta có thể dễ dàng tìm được phế tích của những ngôi nhà, tác phẩm nghệ thuật hoặc những dấu tích còn sót lại của các nền văn minh xưa kia, tuy nhiên việc tái lập một cách chính thức mà những thị dân đầu tiên đã sử dụng để tổ chức các hoạt động dịch vụ trong nền kinh tế lại là một điều khó khăn hơn nhiều

Tuy nhiên, trong số những dấu tích vật chất gây ấn tượng của thời văn minh Tiền sử, thời Cổ đại, thời Trung cổ và thời Cận đại, có các kho lúa nơi mọi người dự trữ lương thực để sử dụng trong trường hợp khẩn cấp Câu chuyện trong kinh thánh Joseph giải thích giấc mơ của vua Ai Cập là một ví dụ minh họa nguyên tắc mà người ta áp dụng để tổ chức dịch vụ nói trên Kinh nghiệm cho thấy rằng đôi khi cũng xảy ra mất mùa hoặc quân xâm lược ngăn cản người dân của một thành phố thu hoạch ở vùng nông thôn xung quanh Mặc dù mỗi hộ gia đình có thể tự dự phòng cho những trường hợp xấu nói trên, tuy nhiên, những thị dân đã sớm nhận ra rằng việc dự trữ chung hoặc theo từng cộng đồng có hiệu quả hơn Mỗi người có khả năng sẽ phải đóng vào một khoản thuế nhỏ trong những năm được mùa, khi giá lương thực xuống thấp Người ta thực hiện việc thu mua lương thực có thể dự trữ được là lúa mì Nông dân thấy hài lòng do họ có thể bán được nhiều hơn (với giá cao hơn) so với khi cơ quan thuế không thực hiện việc thu mua lương thực trên thị trường

Gặp khi mất mùa, khi thành phố bị vây hãm, cơ quan thuế sẽ xuất ra lương thực dự trữ để nuôi sống cư dân thành phố Vì vậy ý tưởng về việc lập một quỹ chung (trong trường hợp này là quỹ lương thực) đã xuất hiện trong tiềm thức

con người Ý tưởng này tỏ ra rất phù hợp đặc biệt là cùng với sự xuất hiện khái niệm rủi ro

Vào cuối thế kỷ XV khi Châu Âu thực hiện những chuyến đi khai phá đến Châu Á và Châu Mỹ, mở đường cho cái gọi là “cuộc cách mạng thương mại” (xảy ra trước “cuộc cách mạng công nghiệp”), ý tưởng về rủi ro và thành lập một quỹ chung đã xuất hiện cùng một lúc Nếu một đội tàu nhỏ tìm cách đi từ Châu Âu tới Indonexia, mua bán hàng hóa tại đó và trở về với nhiều loại hàng hóa hấp dẫn, song lại có rủi ro là một số tàu không hoàn thành chuyến trở về Một số tàu có thể bị chìm do bão tố; cạn kiệt nguồn cung cấp (hoặc đội thủy thủ chết vì bệnh tật); lạc đường, bị chìm do quá tải, hoặc bị mối mọt ăn thủng Những người tham gia đầu tư vào những chuyến đi mạo hiểm đó đã cảm thấy sự cần thiết phải cùng nhau chia xẻ rủi ro để tránh tình trạng một số nhà đầu tư bị mất trắng khoản đầu

tư của mình do một hiện tượng ngẫu nhiên đã khiến cho những con tàu của họ bị mất tích Người ta đã tìm ra hai cách nhằm đáp ứng nhu cầu này

Cách thứ nhất là thành lập một liên doanh có góp vốn cổ phần theo đó, một nhóm nhà đầu tư cùng đầu tư vào một đội thuyền chở hàng chung, cùng chia xẻ rủi ro khi xảy ra tổn thất và phân chia lợi nhuận mà liên doanh thu được

Cách thứ hai là bảo hiểm, một hệ thống mà theo đó, chủ tàu hay chủ hàng (có thể là một cá nhân hay một công ty) đề nghị trả một số tiền mặt cho những người khác nếu những người này đồng ý sẽ bồi thường cho các chủ hàng thuộc con tàu khi con tàu đã nêu trên không hoàn thành một chuyến đi cụ thể nào đó Theo cách thức này, thay cho việc phát triển trong cạnh tranh, việc chung vốn và bảo hiểm đã bổ sung cho nhau Một số cá nhân hay công ty thu phí bảo hiểm bằng tiền mặt để đổi lấy một cam kết sẽ bồi thường cho chủ tàu trong trường hợp tàu bị mất tích Những bảo hiểm này đã tạo lập một quỹ chung mà họ cam kết sử dụng để thanh toán cho người được bảo hiểm khi xảy ra tổn thất

Vào thời kỳ đầu, người nhận bảo hiểm phải bán một số tài sản (hoặc rút tiền từ tài khoản ngân hàng) để thanh toán bồi thường cho những người được bảo hiểm khi tổn thất xảy ra Nguyên tắc này vẫn đang được áp dụng tại Lloyd’s

ở Luân Đôn, nơi đây hình thức cam kết thanh toán bồi thường vẫn là cơ sở của hợp đồng Các cá nhân có tên tại Lloyd’s cam kết bồi thường bằng tiền của chính mình khi những rủi ro họ nhận bảo hiểm xảy ra Thuật ngữ “khai thác bảo biểm” mang nghĩa chính xác của từ: Người ta soạn ra một văn bản nêu rõ rủi ro (sự kiện được bảo hiểm, hoàn cảnh, thời gian bảo hiểm) và người nhận bảo hiểm (hoặc đại diện của mình) ghi ở dưới những điều đã liệt kê đó, tỷ lệ rủi ro mà người đó sẵn sàng nhận

Một số nhà kinh doanh bảo hiểm nhanh chóng nhận ra rằng rất nhiều thành viên cộng đồng không muốn một mình nhận bảo hiểm cho những rủi ro lớn như vậy, theo như kiểu khai thác bảo hiểm của Lloyd’s Vì vậy khái niệm góp vốn chung đã được đề cập đến trong một bối cảnh khác Người ta kêu gọi mọi người mua cổ phần của các công ty bảo hiểm Công ty bảo hiểm sẽ thuê các chuyên gia để lựa chọn các rủi ro có thể bảo hiểm và bồi thường cho người được bảo hiểm bằng số tiền trích ra từ quỹ chung mà công ty đã đem đầu tư khi rủi ro xảy ra Quỹ này được xây dựng trên cơ sở số tiền mà công ty thu được sau khi bán cổ phần cho các cổ đông, cộng với thu nhập nhờ quỹ đầu tư và phí bảo hiểm

do người được bảo hiểm nộp Chỉ cần khai thác viên chuyên nghiệp tính toán một cách đầy đủ và chính xác trong việc lựa chọn rủi ro để bảo hiểm và số phí bảo hiểm phải đóng cho mỗi loại rủi ro cụ thể thì quỹ này sẽ luôn có khả năng bồi thường tổn thất cho người được bảo hiểm nếu xảy ra rủi ro và trả lãi cổ phần cho các cổ đông ở mức đủ để họ hài lòng với việc đầu tư của mình

Vào thời gian đầu, lĩnh vực hoạt động chủ yếu của công ty bảo hiểm là hỏa hoạn Tại những thành phố đông đúc của thế kỷ XVII, hầu hết nhà cửa đều

dựng bằng gỗ, người ta dùng lửa để sưởi, đun nấu và dùng để chiếu sáng Vì vậy rủi ro nhà bắt lửa là rất cao Trong cộng đồng làng xã trước khi diễn ra một quá trình đô thị hóa, khi một ngôi nhà bị cháy rụi, tất cả những người hàng xóm xây dựng lại ngôi nhà Nguyên tắc trợ giúp tương hỗ trực tiếp được áp dụng Ngược lại ở thành phố, do hàng xóm của gia đình có nhà bị cháy đều có những nghề nghiệp chuyên môn riêng (ví dụ như thợ điện, thợ dệt, thợ giầy, thư ký hoặc buôn cá), họ không có khả năng cũng như thời gian để giúp hàng xóm xây dựng lại ngôi nhà trong trường hợp xảy ra hỏa hoạn Thay vào đó, họ đóng phí bảo hiểm cho một công ty bảo hiểm để nhận được hai cam kết: cung cấp dịch vụ cứu hỏa (chẳng hạn như dập lửa, ngăn không cho lan sang nhà khác và hạn chế đến mức thấp nhất mức độ thiệt hại do vụ cháy gây ra) và bồi thường bằng tiền mặt cho người được bảo hiểm để tạo điều kiện cho họ thuê mướn những thợ chuyên môn cần thiết (như thợ xây, thợ ngói, thợ mộc ) sửa chữa lại hư hỏng (hoặc xây lại ngôi nhà trong trường hợp xảy ra hỏa hoạn nghiêm trọng)

1.1.2 Khái niệm về bảo hiểm

1.1.2.1 Khái niệm bảo hiểm phi nhân thọ

- Theo Dennis Kessler(1), bảo hiểm là sự đóng góp của số đông vào sự bất hạnh của số ít

- Theo Monique Gaultier(2), bảo hiểm là một nghiệp vụ qua đó, một bên là người được bảo hiểm cam đoan trả một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm nhằm thực hiện mong muốn để cho mình hoặc một người thứ ba trong trường hợp xảy ra rủi ro sẽ nhận được một khoản đền bù các tổn thất được trả bởi một bên khác, đó là người bảo hiểm

(1): Dennis Kessler, Risque No 17, Jan-Mars 1994

(2): Monique Gaultier, Généralité sur I’assurance, Projet d’assur, L’école supérieur des Finances et de la Comptabilité de Hanoi-1994.

1.1.2.2 Khái niệm bảo hiểm nhân thọ

Bảo hiểm nhân thọ là một loại nghiệp vụ qua đó để nhận được phí bảo hiểm của người tham gia bảo hiểm (người ký kết hợp đồng), người bảo hiểm cam kết sẽ trả cho một hoặc nhiều người thụ hưởng bảo hiểm một số tiền nhất định (trong trường hợp người được bảo hiểm bị tử vong) hoặc trả người được bảo hiểm khi họ sống đến một thời điểm đã được ghi rõ trên hợp đồng

1.1.2.3 Sự khác nhau giữa bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ

 Tính đa mục đích của một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ:

Trong khi tất cả các loại bảo hiểm phi nhân thọ có một mục đích là nhằm bồi thường cho những hậu quả của một sự cố thì bảo hiểm nhân thọ có thể nói có rất nhiều mục đích khác nhau Từng loại hợp đồng bảo hiểm nhân thọ sẽ đáp ứng một nhu cầu nhất định Chẳng hạn một hợp đồng bảo hiểm hưu trí lập ra một khoảng tiền hưu cho người được bảo hiểm; hợp đồng bảo hiểm tử vong sẽ giúp cho người được bảo hiểm để lại cho gia đình một số tiền bảo hiểm trong trường hợp anh ta tử vong; hoặc các hợp đồng trợ cấp sẽ lập ra một khoảng tiền trợ cấp trọn đời cho người được bảo hiểm đến một độ tuổi nhất định ở các trường hợp người được bảo hiểm đi vay vốn, hợp đồng bảo hiểm nhân thọ là một trường hợp thế chấp trong trường hợp người được bảo hiểm bị chết

 Mối quan hệ giữa người ký kết hợp đồng, những người được bảo hiểm và những người thụ hưởng là mối quan hệ phức tạp

Đối với hợp đồng bảo hiểm phi nhân thọ nhằm chống lại các hậu quả của một biến cố bất lợi, người ta biết khá rõ ai là người thụ hưởng bảo hiểm Chẳng hạn: nạn nhân trực tiếp hoặc gián tiếp của một biến cố Nhưng đối với hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, điều này hoàn toàn không phải như vậy Trong các bảo hiểm trong trường hợp tử vong, người thụ hưởng bảo hiểm không phải là nạn nhân của biến cố Người được bảo hiểm chết song người thụ hưởng bảo hiểm là

những người thân thuộc có mối quan hệ gần gũi với người được bảo hiểm, ví dụ như: vợ chồng, con cái, của người được bảo hiểm Điều này làm hạn chế sự tự do của người được bảo hiểm Người được bảo hiểm không phải lúc nào cũng tự do thay đổi người thụ hưởng Ngoài ra chưa kể đến tính chất của hợp đồng bảo hiểm này, đôi khi dẫn đến những vụ án hình sự về các hành động phạm tội của người thụ hưởng

1.1.3 Phân loại bảo hiểm phi nhân thọ

1.1.3.1 Phân loại theo đối tượng bảo hiểm

Căn cứ vào đối tượng bảo hiểm thì toàn bộ các loại hình nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ được chia thành 3 nhóm:

- Bảo hiểm tài sản: là loại bảo hiểm lấy tài sản làm đối tượng bảo hiểm Khi xảy ra rủi ro tổn thất về tài sản như mất mát, hủy hoại về vật chất, người bảo hiểm có trách nhiệm bồi thường cho người được bảo hiểm căn cứ vào giá trị thiệt hại thực tế và mức độ đảm bảo đã thỏa thuận trên hợp đồng

- Bảo hiểm con người: đối tượng của các loại hình này, chính là tính mạng, tổn thương thân thể, sức khỏe của con người Bên mua bảo hiểm tiến hành giao kết hợp đồng bảo hiểm, nộp phí bảo hiểm để thực hiện mong muốn nếu như rủi ro xảy ra làm ảnh hưởng đến tính mạng, tổn thương thân thể, sức khỏe của người được bảo hiểm thì họ hoặc người thụ hưởng khác sẽ được nhận khoản tiền

do người bảo hiểm trả

- Bảo hiểm trách nhiệm dân sự: đối tượng bảo hiểm là trách nhiệm phát sinh do ràng buộc của pháp luật dân sự, theo đó, người được bảo hiểm phải bồi hoàn bằng tiền cho người thứ ba theo những thiệt hại gây ra do hành vi của mình hoặc do sự vận hành, hoạt động của tài sản thuộc quyền sở hữu, chiếm hữu, sử dụng của chính mình

1.1.3.2 Phân loại theo quy định hiện hành

Theo luật kinh doanh bảo hiểm thì các loại bảo hiểm phi nhân thọ được phép triển khai thực hiện trên lãnh thổ Việt Nam như sau:

- Bảo hiểm sức khoẻ và bảo hiểm tai nạn con người;

- Bảo hiểm tài sản và bảo hiểm thiệt hại;

- Bảo hiểm hàng hoá vận chuyển đường bộ, đường biển, đường sông, đường sắt và đường không;

- Bảo hiểm hàng không;

- Bảo hiểm xe cơ giới;

- Bảo hiểm cháy, nổ;

- Bảo hiểm thân tàu và trách nhiệm dân sự chủ tàu;

- Bảo hiểm trách nhiệm chung;

- Bảo hiểm tín dụng và rủi ro tài chính;

- Bảo hiểm thiệt hại kinh doanh;

- Bảo hiểm nông nghiệp;

- Các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ khác do Chính phủ qui định

1.1.4 Một số đặc điểm cơ bản của bảo hiểm phi nhân thọ

- Trước tiên, hoạt động bảo hiểm phi nhân thọ là một hoạt động thỏa thuận (nên còn gọi là bảo hiểm tự nguyện);

- Hai là, sự tương hổ trong bảo hiểm phi nhân thọ được thực hiện trong một "cộng đồng có giới hạn", một "nhóm đóng";

- Ba là, bảo hiểm phi nhân thọ cung cấp dịch vụ đảm bảo không chỉ cho các rủi ro bản thân mà còn cho cả rủi ro tài sản và trách nhiệm dân sự

1.1.5 Các nguyên tắc chính trong bảo hiểm phi nhân thọ

1.1.5.1 Những rủi ro có thể được bảo hiểm

Một rủi ro có thể được bảo hiểm phải đáp ứng được các yêu cầu sau:

- Tổn thất ngẫu nhiên: đối với người được bảo hiểm một sự cố có thể được bảo hiểm phải hoàn toàn ngẫu nhiên Những sự cố chắc chắn xảy ra sẽ không thể được bảo hiểm do không hề có yếu tố không chắc chắn về tổn thất và

vì vậy việc chuyển giao rủi ro sẽ không diễn ra

- Định mức tài chính: bảo hiểm không loại trừ được rủi ro nhưng nó cố gắng bảo vệ về mặt tài chính trước những hậu quả có thể xảy ra

- Rủi ro đồng loại: một trong những đặc tính của rủi ro có thể được bảo hiểm là cần có nhiều rủi ro đồng loại

1.1.5.2 Tự bảo hiểm

Thay cho việc mua bảo hiểm trên thị trường hoặc để bổ sung cho chính bản thân tổ chức của mình bằng cách thị trường bảo hiểm thương mại áp dụng mức miễn thường khiếu nại, một số tổ chức cộng đồng đã thành lập một quỹ riêng để đáp ứng cho những tổn thất có thể được bảo hiểm Do việc các tổ chức này tự đảm đương rủi ro, nên sẽ gây những ảnh hưởng lớn đối với các quỹ trên thị trường nói chung cũng như đối với mức phí bảo hiểm trong trường hợp tổ chức tự đảm đương mức tổn thất thấp nhất

1.1.5.3 Quyền được bảo hiểm

Đây là quyền bảo hiểm hợp pháp và có nghĩa là người thương lượng việc cấp đơn bảo hiểm có một số quan hệ với đối tượng bảo hiểm được pháp luật công nhận Mối liên hệ đầu tiên được pháp luật công nhận là mối quan hệ của chủ sở hữu, mối liên hệ thứ hai là tài sản mượn của người khác

1.1.5.4 Sự trung thực tuyệt đối

Người yêu cầu bảo hiểm có nghĩa vụ khai báo trung thực tuyệt đối mọi yếu tố có liên quan đến đối tượng cần được bảo hiểm, kể cả những khuyết tật của nó

1.1.5.5 Bồi thường

Bồi thường là sự bảo vệ hoặc đảm bảo cho thiệt hại hoặc tổn thất phát sinh từ trách nhiệm pháp lý Trong hợp đồng bảo hiểm, bồi thường có thể được coi là sự đền bù chính xác về tài chính, đủ để khôi phục tình trạng tài chính ban đầu của người được bảo hiểm như trước khi xảy ra tổn thất

1.1.5.6 Thế quyền

Thế quyền là quyền của một người, sau khi bồi thường cho một người khác theo một nghĩa vụ pháp lý, có thể thay thế vị trí của người đó, cũng như được hưởng mọi quyền lợi hợp pháp của người đó, bất chấp quyền đó đã được thực thi hay chưa

1.1.5.7 Đóng góp bồi thường

Đóng góp bồi thường là quyền của một công ty bảo hiểm kêu gọi những công ty bảo hiểm trùng khác cùng chia sẻ trách nhiệm bồi thường, tuy nhiên không nhất thiết phải chịu trách nhiệm như nhau đối với cùng một người được bảo hiểm

1.1.5.8 Nguyên nhân gần

Nguyên nhân gần có nghĩa là chủ động, hữu hiệu, tạo nên một chuỗi các sự kiện dẫn đến một hậu quả mà không cần có sự can thiệp của bất kỳ một động lực nào, được bắt đầu và hoạt động tích cực từ một nguồn mới, độc lập

1.1.6 Bản chất của bảo hiểm phi nhân thọ

Cơ chế hoạt động của bảo hiểm tạo ra một “sự đóng góp của số đông vào sự bất hạnh của số ít” trên cơ sở quy tụ nhiều người có cùng rủi ro thành cộng đồng nhằm phân tán hậu quả tài chính của những vụ tổn thất Như vậy, thực chất mối quan hệ trong hoạt động bảo hiểm không chỉ là mối quan hệ của các tổ chức bảo hiểm và người tham gia bảo hiểm mà là tổng thể các mối quan hệ giữa những người tham gia trong cùng một cộng đồng bảo hiểm xoay quanh việc hình thành

và sử dụng quỹ bảo hiểm – một hình thức đặc biệt của các khoảng dự trữ bằng tiền

Các mối quan hệ kinh tế phát sinh gắn với việc tạo lập và phân phối quỹ bảo hiểm được thể hiện ở hai mặt:

- Một là, chúng nảy sinh trong quá trình huy động phí bảo hiểm để lập quỹ bảo hiểm Nguồn thu hình thành quỹ bảo hiểm càng lớn khi số lượng người tham gia bảo hiểm càng đông

- Hai là, chúng nảy sinh trong quá trình sử dụng quỹ bảo hiểm Quỹ bảo hiểm trước hết và chủ yếu được sử dụng để bù đắp những tổn thất cho người được bảo hiểm khi xảy ra các rủi ro bảo hiểm làm ảnh hưởng đến sự liên tục của đời sống sinh hoạt và hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế xã hội Quỹ bảo hiểm còn được sử dụng để trang trải các hoạt động của chính người bảo hiểm, tham gia vào các mối quan hệ phân phối mang tính pháp định (thuế, phí…) và mang lại lãi kinh doanh (trong trường hợp là bảo hiểm thương mại)

Như vậy, thực chất bảo hiểm là hệ thống các quan hệ kinh tế phát sinh trong quá trình phân phối lại tổng sản phẩm xã hội dưới hình thái giá trị nhằm hình thành và sử dụng quỹ bảo hiểm cho mục đích bù đắp tổn thất do rủi ro bất ngờ gây ra cho bên được bảo hiểm, đảm bảo cho quá trình tái sản xuất thường xuyên và liên tục

Trước đây, trong cơ chế kế hoạch hóa tập trung, việc tuyệt đối hóa vai trò kinh tế nhà nước và kinh tế tập thể nói chung và sự độc quyền nhà nước trong lĩnh vực bảo hiểm trở nên đơn giản và việc sử dụng quỹ bảo hiểm trở nên kém hiệu quả Sự chuyển hướng sang nến kinh tế thị trường hiện nay, như đã đề cập, đã tạo ra tiền đề khách quan và cơ sở vững chắc cho các hoạt động của bảo hiểm

Bên cạnh đó, trong nền kinh tế thị trường các mối quan hệ kinh tế (trong đó các mối quan hệ thuộc bảo hiểm) rất đa dạng, phức tạp Bảo hiểm, ở

mọi gốc độ (doanh nghiệp, sản phẩm, quản lý nhà nước, hiệp hội…), bức thiết phải được xây dựng và hoàn thiện nhanh chóng nhằm phát huy chức năng vốn có của mình: bảo vệ con người, bảo vệ tài sản, của cải vật chất của xã hội

1.1.7 Sự cần thiết của bảo hiểm phi nhân thọ đối với đời sống kinh tế – xã hội

Bảng 1.1 Những thảm họa lớn trên thế giới và bồi thường của bảo hiểm

Đơn vị: triệu USD

25/08/2005 Bão Katrina Mỹ, vịnh Mehico,

19/10/2005 Bão Wilma Mỹ, Mêhicô,

(Nguồn: Swiss Re,Sigma No2/2010)

Trong quá trình sản xuất và tái sản xuất, con người với tư cách là chủ thể của mọi hoạt động có ý thức luôn phải đối đầu với các rủi ro, bất trắc Hai

loại rủi ro thường gặp là:

- Rủi ro gắn liền với tự nhiên;

- Rủi ro nhân tạo (nguồn gốc kỹ thuật và xã hội)

Tác động của rủi ro của các yếu tố không thể kiểm soát được như đã nêu trên làm cho con người, trong đời sống, sản xuất không thu hái được kết quả như đã định trước và hậu quả là tạo ra sự mất cân đối trong quá trình sản xuất, xã hội Đó chính là tiền đề khách quan cho sự ra đời của bảo hiểm nói riêng và các loại quỹ dự trữ nói chung Tồn tại song song với các quỹ dự trữ trong nền kinh tế xã hội, bảo hiểm có vai trò như là một công cụ an toàn thực hiện các chức năng

cơ bản của mình, đó là: bảo vệ con người, bảo vệ tài sản của cải vật chất xã hội

Sự tích lũy của quỹ dự trữ (trong đó có quỹ bảo hiểm) là một tất yếu về kinh tế và được PH Anghen chứng minh là “đã và sẽ tồn tại trên cơ sở tất cả các

quá trình phát triển xã hội, chính trị và văn minh”

Sự tồn tại của quỹ bảo hiểm càng có cơ sở vững chắc khi kinh tế hàng hóa hình thành và phát triển với khối lượng sản phẩm xã hội ngày càng nhiều và một phần trong đó là sản phẩm thặng dư

Hiện nay, ở nước ta, việc chuyển hướng nền kinh tế sang cơ chế thị trường đã tạo ra động lực thúc đẩy việc khai thác và phát triển mọi tiềm năng sáng tạo, tạo ra được một nguồn hàng hóa, dịch vụ phong phú, trong đó một khối lương lớn giá trị mới Đây chính là tiền đề làm nảy sinh và phát triển mạnh mẽ nhu cầu đảm bảo bảo hiểm và là cơ sở vững chắc cho sự hình thành và tồn tại của quỹ bảo hiểm

1.1.8 Vai trò – tác dụng của bảo hiểm phi nhân thọ

Hoạt động của bảo hiểm thâm nhập vào tất cả các lĩnh vực trong đời sống kinh tế xã hội Trong điều kiện kinh tế hàng hóa phát triển với nhiều thành phần kinh tế, sự đa dạng của các loại hình doanh nghiệp và các ngành nghề, sự phát triển các nhu cầu của các tầng lớp dân cư trong xã hội về của cải vật chất, bảo hiểm và đảm bảo xã hội đòi hỏi hoạt động bảo hiểm phải thích ứng với cơ chế thị trường và phát huy vai trò, tác dụng ở mọi lĩnh vực khác nhau

Nhìn chung, vai trò tác dụng của bảo hiểm có thể xem xét ở hai khía cạnh: kinh tế - xã hội và tài chính

1.1.8.1 Khía cạnh kinh tế - xã hội

Rủi ro tổn thất phát sinh làm thiệt hại các đối tượng: của cải vật chất

do con người tạo ra và chính bản thân con người, làm gián đoạn quá trình sinh hoạt của dân cư, ngưng trệ hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế Nói chung, nó làm gián đoạn và giảm hiệu quả của quá trình tái sản xuất của xã hội

Quỹ dự trữ bảo hiểm được tạo lập trước một cách có ý thức, khắc phục hậu quả nói trên, bằng cách bù đắp các tổn thất phát sinh nhằm tái lập và tính thường xuyên liên tục của các quá trình xã hội Như vậy, trên phạm vi rộng của toàn bộ nền kinh tế xã hội, bảo hiểm đóng vai trò như một công cụ an toàn và dự phòng đảm bảo khả năng hoạt động lâu dài của mỗi chủ thể dân cư và kinh tế Với vai trò đó, bảo hiểm khi thâm nhập sâu vào mọi lĩnh vực của đời sống đã phát huy tác dụng vốn có của mình: thúc đẩy ý thức đề phòng – hạn chế tổn thất cho mọi thành viên trong xã hội

Bảo hiểm là môi trường nghề nghiệp của một số lượng lớn đối tượng lao động Lao động trong ngành bảo hiểm cùng với các ngành nghề khác tạo ra nhiều giá trị gia tăng cho nền kinh tế, góp phần đáng kể vào tổng GDP của quốc

gia (hầu hết các nước có nền kinh tế phát triển đều có tỷ trọng đóng góp của bảo hiểm vào GDP khoảng 6-10%)

Bảng 1.2 Doanh thu phí bảo hiểm thế giới 2009

Khu vực/

Tổ chức

phần so với thế giới (%)

Tỷ trọng phí trong GDP (%)

Phí BH bình quân đầu người

Tổng doanh thu phí BH

BH nhân thọ

BH phi nhân thọ

(Nguồn: Swiss Re,Sigma No2/2010)

Hoạt động của bảo hiểm là một trong những hoạt động có mối quan hệ với nhiều ngành nghề khác nhất Không những thế, ngày nay hoạt động của bảo hiểm không chỉ hướng đến việc phân phối lại về mặt giá trị mà còn hướng đến vai trò xã hội tích cực hơn, trong việc chống lại những hậu quả bất hạnh của cuộc sống Các chương trình hỗ trợ của bảo hiểm ngày càng phát triển và đa dạng, các hoạt động mang tính chất cộng đồng thể hiện qua việc hỗ trợ tuyên truyền đề phòng hạn chế tai nạn (nhất là tai nạn giao thông), bệnh tật, hỗ trợ các trung tâm phục hồi chức năng cho người tàn tật, hình thành các trung tâm cứu hộ v.v… Hiệu quả của các hoạt động hỗ trợ không chỉ thúc đẩy ý thức phòng ngừa rủi ro của tất cả các thành viên trong xã hội mà còn giảm thiệt hại về mặt kinh tế, tổn thất

giảm đi, đồng nghĩa với giá trị của nền kinh tế tăng lên, mức đóng góp của các thành viên trong quỹ bảo hiểm cũng giảm đi

1.1.8.2 Khía cạnh tài chính

Sản phẩm của bảo hiểm là một loại dịch vụ đặc biệt: một lời cam kết đảm bảo cho sự an toàn (an toàn động) Hơn nữa, một loại hàng hóa dịch vụ (trên thị trường bảo hiểm thương mại) Tổ chức hoạt động bảo hiểm với tư cách là một đơn vị cung cấp một loại sản phẩm dịch vụ cho xã hội, tham gia vào quá trình phân phối như là một đơn vị ở khâu cơ sở trong hệ thống tài chính

Mặt khác, sự tồn tại và phát triển của các hoạt động bảo hiểm không chỉ đáp ứng nhu cầu đảm bảo an toàn (cho các cá nhân, doanh nghiệp) mà còn đáp ứng nhu cầu vốn không ngừng tăng lên của quá trình sản xuất mở rộng, đặc biệt, trong nền kinh tế thị trường Với việc thu phí theo “nguyên tắc ứng trước”, các tổ chức bảo hiểm chiếm giữ một quỹ tiền tệ rất lớn thể hiện cam kết của họ đối với khách hàng nhưng tạm thời nhàn rỗi Và do vậy, các tổ chức hoạt động bảo hiểm đã trở thành những nhà đầu tư lớn, quan trọng cho các hoạt động khác của nền kinh tế quốc dân

Bảo hiểm, do đó, không chỉ đóng vai trò là một công cụ an toàn mà còn có vai trò của một trung gian tài chính, nắm giữ phần quan trọng của các doanh nghiệp công nghiệp và thương mại lớn Hoạt động đầu tư của các tổ chức bảo hiểm vì thế có ảnh hưởng lớn, nhất là trên thị trường đầu tư dài hạn Tuy nhiên, do yêu cầu đầu tư an toàn, đảm bảo khả năng thanh toán cho những cam kết nên danh mục đầu tư của các tổ chức bảo hiểm phải chịu sự giám sát của cơ quan nhà nước

Với các vai trò nói trên bảo hiểm phát huy vai trò hết sức quan trọng, đặc biệt, trong nền kinh tế thi trường, đó là: tập trung tích tụ vốn cho quá trính tái

sản xuất được thường xuyên và liên tục là một trong những định chế tài chính quan trọng trong nền kinh tế của một quốc gia

Bảng 1.3 Đầu tư tài chính của ngành bảo hiểm ở các nước phát triển năm 2004

Đơn vị: %

động sản

Cho vay có thuế chấp

Cổ phiếu

Trái phiếu

Cho vay khác - tiền gửi

Đầu tư khác

(Nguồn: OECD Insurance Statistics Yearbook 1995 -2004)

1.2 TỔ CHỨC KINH DOANH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ

1.2.1 Hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ

1.2.1.1 Cơ cấu tổ chức của một doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

Các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ muốn hoạt động kinh doanh một cách hiệu quả thì cần có sự phối hợp hoạt động giữa các bộ phận trong doanh nghiệp với nhau Trong một doanh nghiệp bảo hiểm, tùy theo quy mô và lĩnh vực

hoạt động mà có thể có các bộ phận chức năng như: bộ phận nghiệp vụ, bộ phận Makerting, bộ phận phục vụ khách hàng, bộ phận nghiên cứu và phát triển (R&D), bộ phận tài chính, bộ phận kế toán, bộ phận pháp lý, bộ phận nhân sự, hệ thống thông tin v.v… Khả năng phối hợp hoạt động giữa các bộ phận và trong bộ phận với nhau này tùy thuộc vào doanh nghiệp có kết cấu tổ chức như thế nào

Cơ cấu tổ chức sẽ xác định nhiệm vụ được giao cho mỗi vị trí trong công việc trong doanh nghiệp và xác định bộ phận nào sẽ báo cáo với bộ phận nào

1.2.1.2 Hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ

Hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ bao gồm nhiều hoạt động gắn liền với các bộ phận chức năng khác nhau Mỗi bộ phận chức năng thực hiện các công việc riêng biệt của mình và phối hợp với các chức năng khác để hoàn thành mục tiêu chung của doanh nghiệp Hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ thông qua các hoạt động chức năng sau:

 Định phí bảo hiểm:

Doanh nghiệp bảo hiểm cần xác định được giá bán của sản phẩm trước khi cung cấp ra thị trường, và công việc này được gọi là định phí bảo hiểm Việc định phí bảo hiểm được thực hiện bởi các định phí viên, những người này có trách nhiệm tính toán và đưa ra mức phí (tỷ lệ phí) cho từng loại sản phẩm Riêng đối với các nghiệp vụ bảo hiểm bắt buộc thì phí bảo hiểm do nhà nước quy định

 Khai thác bảo hiểm phi nhân thọ:

Việc khai thác bảo hiểm ở các doanh nghiệp bảo hiểm là quá trình đánh giá rủi ro và ra quyết định về việc chấp nhận hay không chấp nhận rủi ro ở mức độ nào Quá trình đánh giá rủi ro có thể thực hiện sơ bộ thông qua khai thác viên hoặc chuyển cho bộ phận đánh giá rủi ro chuyên nghiệp của doanh nghiệp, có thể đánh giá rủi ro theo từng nghiệp vụ sản phẩm riêng biệt

Sau khi đánh giá rủi ro và chấp nhận rủi ro đó, doanh nghiệp bảo hiểm sẽ tiến hành cấp đơn bảo hiểm, giấy chứng nhận bảo hiểm hoặc hợp đồng bảo hiểm Các doanh nghiệp bảo hiểm khai thác bảo hiểm qua các kênh phân phối khác nhau, có thể là trực tiếp hoặc gián tiếp (qua môi giới, đại lý) tùy thuộc đặc điểm của từng doanh nghiệp

 Giải quyết các khiếu nại chi trả bồi thường:

Khi có khiếu nại yêu cầu giải quyết từ phía khách hàng, doanh nghiệp bảo hiểm sẽ tiến hành thực hiện các công việc xác minh, xác định tổn thất và giải quyết quyền lợi trong phạm vi trách nhiệm của mình như đã cam kết trong hợp đồng Việc giải quyết khiếu nại trong một số trường hợp phức tạp có thể cần đến sự tham gia của các tổ chức giám định độc lập hoặc sự can thiệp của cơ quan pháp luật

 Các hoạt động khác:

Cũng như các doanh nghiệp kinh doanh khác, doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ cũng có các hoạt động như makerting, nhân sự, tài chính, kế toán, pháp lý, dịch vụ khách hàng, hệ thống thông tin, giám sát… Tuy nhiên, do đặc thù riêng của ngành bảo hiểm nên hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ phải có những quy định riêng cho hoạt động kinh doanh như: việc trích lập dự phòng, chi trả hoa hồng, đầu tư tài chính, duy trì khả năng thanh toán, giám định tổn thất, đề phòng hạn chế tổn thất,…

1.2.2 Hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm

1.2.2.1 Định nghĩa tái bảo hiểm

Tái bảo hiểm là một nghiệp vụ qua đó một tổ chức bảo hiểm chuyển cho một tổ chức bảo hiểm khác một phần rủi ro mà anh ta đã chấp nhận đảm bảo Hay nói một cách chung và dễ hiểu nhất là: “Tái bảo hiểm là bảo hiểm lại cho bảo hiểm”

1.2.2.2 Sự cần thiết phải tiến hành tái bảo hiểm

Các tổ chức nhận bảo hiểm rủi ro cho các bên tham gia bảo hiểm Đến lượt mình, các tổ chức nhận bảo hiểm (Người bảo hiểm gốc) cũng trở thành đối tượng được bảo hiểm Bởi vì, một khi những tai nạn rủi ro của người được bảo hiểm xảy ra liên tục vượt quá khả năng tài chính của tổ chức bảo hiểm gốc, sẽ gây khó khăn cho tổ chức đó và có thể đưa đến phá sản Vì vậy một nghiệp vụ mới xuất hiện để đảm bảo cho người bảo hiểm – đó là nghiệp vụ tái bảo hiểm

Có thể thấy sự cần thiết của tái bảo hiểm qua các lý do sau:

- An toàn: một trong những lý do để mua bảo hiểm là người được bảo hiểm muốn giảm bớt lo âu về sự không chắc chắn của tổn thất Mua bảo hiểm tạo

ra yếu tố an tâm Tổ chức bảo hiểm cũng tìm kiếm sự an toàn, an tâm và đạt được những điều này bằng việc tái bảo hiểm

- Góp phần ổn định tỷ lệ bồi thường: tổ chức bảo hiểm gốc có thể tránh sự biến động trong các khoản chi bồi thường trong một năm và qua nhiều năm bằng việc tái bảo hiểm

- Tăng cường khả năng nhận bảo hiểm: tổ chức bảo hiểm có thể có giới hạn về tài chính đối với mức độ rủi ro mà họ có thể chấp nhận Vì vậy dịch vụ có thể bị từ chối hay chỉ được chấp nhận một phần Bằng cách tái bảo hiểm, tổ chức bảo hiểm gốc có khả năng tăng năng lực của họ để chấp nhận dịch vụ

- Lợi ích “vĩ mô” trên thị trường bảo hiểm: một lợi ích cuối cùng là chi phí rủi ro được dàn trải trong toàn thị trường bảo hiểm thế giới Rất nhiều các tổ chức tái bảo hiểm hàng đầu ở các nước như: Đức, Thụy sĩ, Nhật bản, Mỹ, Pháp, Anh Bằng việc tái bảo hiểm cho các tổ chức này và một số tổ chức khác, rủi ro không chỉ tác động vào một nền kinh tế mà rủi ro của một quốc gia được san sẻ trên toàn thế giới

1.2.2.3 Phân loại tái bảo hiểm

Căn cứ vào tính chất các loại tái bảo hiểm, toàn bộ các hợp đồng tái bảo hiểm được phân loại như sau:

- Tái bảo hiểm tạm thời hay nhiệm ý

- Tái bảo hiểm cố định hay bắt buộc

- Tái bảo hiểm dự sẵn hay dự ước

1.2.2.4 Các phương thức tái bảo hiểm

Để tiến hành phân tán rủi ro, các tổ chức bảo hiểm đã vận dụng nhiều phương thức tái bảo hiểm khác nhau Có thể chia ra làm 2 phương thức tái bảo hiểm khác nhau căn cứ vào việc phân chia quyền lợi và nghĩa vụ của mỗi bên trong hợp đồng tái bảo hiểm, hai phương thức đó là tái bảo hiểm tỷ lệ và tái bảo hiểm không tỷ lệ

1.2.3 Hoạt động đầu tư tài chính

Vì bảo hiểm phi nhân thọ hoạt động theo nguyên tắc “đóng trước – nhận sau” nên quỹ bảo hiểm sẽ có thời gian nhàn rỗi, đây chính là cơ sở quan trọng của hoạt động đầu tư quỹ bảo hiểm phi nhân thọ

Mặc dù khoản đóng góp của mỗi người là nhỏ nhưng với số đông người tham gia, quỹ bảo hiểm mà các tổ chức bảo hiểm phi nhân thọ nắm giữ có thể đạt được quy mô rất lớn

Lúc này, trên thị trường tài chính, các tổ chức bảo hiểm phi nhân thọ trở thành những nhà đầu tư “đáng gờm” Họ không chỉ quản lý quỹ bảo hiểm mà phát triển nó bằng nguồn thu nhập từ các hoạt động đầu tư tài chính, từ đó họ có thể đảm bảo quyền lợi của người tham gia bảo hiểm hoặc có điều kiện làm giảm khoản đóng góp của mỗi thành viên

1.3 HOẠT ĐỘNG ĐẠI LÝ BẢO HIỂM VÀ MÔI GIỚI BẢO HIỂM

1.3.1 Hoạt động đại lý bảo hiểm

Hoạt động đại lý bảo hiểm là hoạt động giới thiệu chào bán sản phẩm bảo hiểm thu xếp việc giao kết hợp đồng bảo hiểm và các công việc khác nhằm thực hiện hợp đồng bảo hiểm theo ủy quyền của doanh nghiệp bảo hiểm

Đại lý bảo hiểm là người được công ty bảo hiểm ủy quyền, đại diện cho doanh nghiệp chào bán sản phẩm bảo hiểm và được hưởng thù lao từ kết quả kinh doanh (hoa hồng đại lý bảo hiểm) Thu nhập của đại lý bảo hiểm có thể hoàn toàn từ hoạt động bảo hiểm hoặc không tùy thuộc vào đại lý bảo hiểm Phạm vi cung cấp sản phẩm của đại lý thường là những nghiệp vụ đơn giản, phổ biến Đối với hoạt động của đại lý, doanh nghiệp bảo hiểm ủy quyền phải chịu trách nhiệm về hoạt động tư vấn, quản lý và ký kết hợp đồng

1.3.2 Hoạt động môi giới bảo hiểm

Hoạt động môi giới bảo hiểm là việc cung cấp thông tin tư vấn cho bên mua bảo hiểm về sản phẩm bảo hiểm, điều kiện bảo hiểm, mức phí bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm và các điều kiện có liên quan đến việc đàm phán, thu xếp và thực hiện hợp đồng bảo hiểm theo yêu cầu của bên mua bảo hiểm

Môi giới bảo hiểm là người được người được bảo hiểm ủy quyền, có nhiệm vụ tìm kiếm trong số các doanh nghiệp bảo hiểm đang hoạt động trên thị trường một doanh nghiệp đảm bảo cung cấp bảo hiểm với sự tương thích tốt nhất giữa phí và chất lượng dịch vụ trên cơ sở có tính đến các điều kiện mà công ty đặt

ra và khả năng an toàn về mặt tài chính của doanh nghiệp bảo hiểm đó Thu nhập chính của môi giới là từ hoạt động bảo hiểm, được trả bởi bên mua bảo hiểm hoặc doanh nghiệp bảo hiểm Nhà môi giới đại diện cho khách hàng nên việc sở hữu thông tin khách hàng là thuộc về môi giới, bên cạnh đó, nhà môi giới phải có trách nhiệm với bên mua bảo hiểm về những tư vấn của mình Chính vì vậy nhà

môi giới bảo hiểm phải có bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp như một điều kiện đăng ký hành nghề

1.4 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ

Theo hệ thống các chỉ tiêu giám sát doanh nghiệp bảo hiểm của Bộ Tài chính, hiệu quả hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ được thể hiện qua các chỉ tiêu:

1.4.1 Chỉ tiêu doanh thu phí bảo hiểm gốc

Những thay đổi lớn về doanh thu phí bảo hiểm gốc qua các năm thường là dấu hiệu của sự mất ổn định trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm Doanh thu phí bảo hiểm tăng đột biến có thể là dấu hiệu doanh nghiệp bảo hiểm tham gia vào các loại hình bảo hiểm hoặc lĩnh vực hoạt động mới một cách vội vã, không tính tới hiệu quả kinh doanh

Bên cạnh đó, doanh thu phí bảo hiểm tăng đột biến còn có thể là dấu hiệu doanh nghiệp bảo hiểm đang cố gắng tăng luồng tiền để đáp ứng các trách nhiệm chi trả bồi thường của các hợp đồng đã ký trước đây Doanh thu phí bảo hiểm giảm mạnh có thể là dấu hiệu cho thấy doanh nghiệp bảo hiểm chấm dứt khai thác một số nghiệp vụ nào đó, thu hẹp phạm vi khai thác do có nhiều tổn thất ở một số nghiệp vụ, hoặc mất thị phần do cạnh tranh

Chỉ tiêu này được tính như sau:

Chỉ tiêu thay đổi doanh

thu phí bảo hiểm gốc =

Doanh thu phí bảo hiểm gốc năm hiện tại - Doanh thu phí bảo hiểm gốc năm trước Doanh thu phí bảo hiểm gốc năm trước

1.4.2 Chỉ tiêu tỷ lệ bồi thường

Tỷ lệ bồi thường là một trong các chỉ tiêu thể hiện chất lượng khai thác và quản lý rủi ro của doanh nghiệp bảo hiểm Là một trong hai yếu tố cấu thành chỉ tiêu tỷ lệ kết hợp, tỷ lệ bồi thường có ảnh hưởng lớn tới kết quả kinh doanh bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm (không tính tới kết quả từ hoạt động đầu tư) Tỷ lệ bồi thường cao có khả năng làm cho doanh nghiệp bảo hiểm bị thua lỗ trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm, làm ảnh hưởng tới khả năng tài chính của doanh nghiệp bảo hiểm

Chỉ tiêu này được tính như sau:

Chỉ tiêu tỷ lệ bồi thường =

Bồi thường thuộc trách nhiệm giữ lại

± (tăng/giảm) dự phòng bồi thường Phí bảo hiểm thuần được hưởng

1.4.3 Chỉ tiêu tỷ lệ chi phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm

Tỷ lệ chi phí là một trong các chỉ tiêu thể hiện khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp bảo hiểm thông qua việc khống chế chi phí ở mức hợp lý mà vẫn đảm bảo hiệu quả kinh doanh Tương tự như chỉ tiêu tỷ lệ bồi thường, tỷ lệ chi phí là một trong hai yếu tố cấu thành chỉ tiêu tỷ lệ kết hợp và do đó có ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm (không tính tới kết quả từ hoạt động đầu tư) Tỷ lệ chi phí cao làm giảm khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp cũng như ảnh hưởng bất lợi tới lợi nhuận thu được từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm của doanh nghiệp

Chỉ tiêu này được tính như sau:

Chỉ tiêu tỷ lệ chi phí hoạt

động kinh doanh bảo hiểm =

Tổng chi phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm

Doanh thu phí bảo hiểm thuần

1.4.4 Chỉ tiêu tỷ lệ kết hợp

Chỉ tiêu tỷ lệ kết hợp là chỉ tiêu tổng quát nhất cho biết kết quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm (không tính tới kết quả hoạt động đầu tư tài chính) Về lâu dài, kết quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm là yếu tố chủ yếu quyết định sự ổn định về mặt tài chính và khả năng thanh toán của doanh nghiệp bảo hiểm Chỉ tiêu này là sự kết hợp giữa chỉ tiêu tỷ lệ bồi thường và chỉ tiêu tỷ lệ chi phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm Chỉ tiêu này được tính như sau:

Chỉ tiêu tỷ lệ kết hợp = Tỷ lệ bồi thường + Tỷ lệ chi phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm

1.4.5 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ phí bảo hiểm

Tỷ lệ nợ phí là một trong các chỉ tiêu thể hiện năng lực quản lý nợ phí bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Chỉ tiêu này cao ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghi p b o hi m phi nhân

th và ngược lại

Chỉ tiêu này được tính như sau:

Tỷ lệ nợ phí bảo hiểm = Nợ phí bảo hiểm

Doanh thu phí bảo hiểm thuần

1.4.6 Chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh quy ước

Chỉ tiêu này đo lường hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Hiệu quả hoạt động kinh doanh là lấy tổng doanh thu từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm trừ tổng chi phí hoạt động kinh doanh Chỉ số này càng cao chứng tỏ các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ hoạt động càng hiệu quả và ngược lại

Chỉ tiêu này được tính như sau:

Chỉ tiêu hiệu quả kinh

doanh quy ước =

Tổng thu – Tổng chi Doanh thu phí bảo hiểm gốc

1.5 BÀI HỌC KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ CÔNG TY BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ KHÁC TẠI VIỆT NAM

1.5.1 Công ty bảo hiểm Liberty

So sánh tương quan thị phần giữa các công ty bảo hiểm nước ngoài trên thị trường, hiện nay công ty bảo hiểm Liberty (Mỹ) đang chiếm thị phần lớn nhất

Chiến lược phát triển của Liberty là tập trung khai thác mảng thị trường bảo hiểm xe cơ giới và bảo hiểm sức khoẻ, vốn là những thế mạnh của công ty này trên thị trường toàn cầu Với kinh nghiệm về phát triển kinh doanh bảo hiểm xe ô tô trên thế giới, tại Việt Nam, Liberty đã hợp tác với các đối tác phân phối xe ô tô như Saigon Ford, Toyota Lý Thường Kiệt, Haxaco Hàng Xanh, BMW hay Audi đã tạo điều kiện cho Liberty có thể chiếm tới gần 30% thị phần bảo hiểm xe mới Việc hợp tác này giúp thỏa mãn được tối đa yêu cầu bảo hiểm của các khách hàng mua xe với quy trình đơn giản, bồi thường nhanh chóng và các dịch vụ hỗ trợ tiêu chuẩn quốc tế

Mang đặc tính của một công ty Mỹ, Liberty đặc biệt chú trọng tới việc đầu tư phát triển công nghệ để tăng tính tiện lợi cho khách hàng Liberty là công

ty đầu tiên trên thị trường bán bảo hiểm ô tô trực tuyến Với công cụ này, khách hàng có thể dễ dàng mua và thanh toán phí bảo hiểm thông qua trang web của công ty mọi lúc, mọi nơi Liberty cũng là công ty bảo hiểm phi nhân thọ đầu tiên tại Việt Nam triển khai phần mềm quản lý thông tin tích hợp tiêu chuẩn quốc tế (Premia) nhằm đảm bảo tính thống nhất và minh bạch trong mọi hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việc chăm sóc khách hàng cũng được Liberty đặc biệt quan