giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tín dụng xuất - nhập khẩu của ngân hàng thương mại cổ phần quân đội

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu này là công trình nghiên cứu do tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn của TS Ngô Thị Tuyết Mai, không hề có sự sao chép từ bất kỳ tài liệu, công trình nghiên cứu nào Trong thời gian thực hiện nghiên cứu đề tài, tôi có tham khảo một số tài liệu sách báo, sách chuyên khảo đã được công bố Nếu sai tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường! Hà nội, ngày tháng năm 2011 Học viên Trần Thị Phương Hoa MỤC LỤC MỞ ĐẦ I CHƯƠNG I IV LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH TÍN DỤNG IV XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ IV 1.1 KHÁI NIỆM VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨ IV V 1.2 CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG XUẤT NHẬP K V u v Căn cứ vào thời hạn cho v y v Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách h v g v Căn cứ vào mục đích cấp tín d v ) V 1.3 HIỆU QUẢ KINH DOANH TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M V v 1.3.1 Quan niệm về hiệu quả kinh doanh tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương v đó v 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương .v ại v 1.3.2.1 Chỉ tiêu về lợi nhuận và thu nhập từ hoạt động tín dụng xuất nhập k v 1.3.2.2 Chỉ tiêu thu nợ, nợ quá hạn và nợ xấu tín dụng xuất nhập khẩu .vi 1.3.2.3 Chỉ tiêu doanh số và quy mô tín dụng xuất nhập khẩu vi 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NHTM VI 1.5 KINH NGHIỆM VỀ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CỦA VIỆT NAM VI CHƯƠNG II VII THỰC TRẠNG KINH DOANH TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VII 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI VII 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CHUNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI VII 2.3.1 Quy trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng XNK tại ngân hàng vii 2.3.2 Tình hình doanh số cho vay vii 2.3.3 Phân tích các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh tín dụng XNK vii 2.3.3.1 Phân tích chỉ tiêu lợi nhuận và thu nhập từ hoạt động kinh doanh tín dụng XNK vii 2.3.3.2 Chỉ tiêu thu nợ, nợ quá hạn, nợ xấu tín dụng XNK ix 2.3.3.3 Phân tích chỉ tiêu doanh số và quy mô tín dụng XNK .ix 2.4 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XNK TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI X 2.4.1 Những mặt đạt được x 2.4.2 Những mặt hạn chế và nguyên nhân x 2.4.2.1 Hạn chế .x 2.4.2.1 Nguyên nhân .x 3.2.1 Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn - Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn xi 3.2.2 Mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ xi 3.2.3 Tăng cường hoạt động kinh doanh đối ngoại xi 3.2.2 Một số kiến nghị xi 3.2.2.1 Đối với Nhà nước xi 3.2.2.1 Đối với Ngân hàng nhà nước xi KẾT LUẬN XI MỞ ĐẦU 1 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1 2 TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN 2 3 MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU .3 4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3 5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN 3 CHƯƠNG I 4 LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1.1 KHÁI NIỆM VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU 4 1.1.1 Khái niệm tín dụng xuất nhập khẩu 4 1.1.2 Vai trò tín dụng xuất nhập khẩu 5 1.1.2.1 Đối với ngân hàng thương mại 6 1.1.2.2 Đối với doanh nghiệp 7 1.1.2.3 Đối với nền kinh tế đất nước 7 1.2 CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU 7 1.2.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay 7 1.2.1.1 Tín dụng ngắn hạn 7 1.2.1.2 Tín dụng trung và dài hạn 8 1.2.2 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng 8 1.2.2.1 Tín dụng có đảm bảo 8 1.2.2.2 Tín dụng không có bảo đảm 8 1.2.3 Căn cứ vào mục đích cấp tín dụng 9 1.2.3.1 Tín dụng thương mại cấp cho người xuất khẩu 9 1.2.3.2 Tín dụng thương mại cấp cho người nhập khẩu .14 1.2.4 Tín dụng thuê mua (Leasing) 18 1.3 HIỆU QUẢ KINH DOANH TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG TM 19 1.3.1 Quan niệm về hiệu quả kinh doanh tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại 19 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại 20 1.3.2.1 Chỉ tiêu về lợi nhuận và thu nhập từ hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu .20 1.3.2.2 Chỉ tiêu thu nợ, nợ quá hạn và nợ xấu tín dụng xuất nhập khẩu 22 1.3.2.3 Chỉ tiêu doanh số và quy mô tín dụng xuất nhập khẩu 22 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XNK CỦA NHTM 23 1.4.1 Các nhân tố khách quan .23 1.4.1.1 Chủ trương chính sách phát triển kinh tế xã hội của Nhà nước .24 1.4.1.2 Tình hình kinh tế, xã hội, chính trị trong nước .24 1.4.1.3 Biến động kinh tế chính trị xã hội thế giới .25 1.4.1.4 Năng lực của doanh nghiệp XNK 26 1.4.2 Các nhân tố chủ quan 27 1.4.2.1 Trình độ năng lực quản lý, kinh doanh của ngân hàng 28 1.4.2.2 Trình độ và phẩm chất của đội ngũ cán bộ nhân viân ngân hàng 29 1.4.2.3 Uy tín của ngân hàng trong lĩnh vực tín dụng XNK 29 1.4.2.4 Trình độ công nghệ ngân hàng 29 1.5 KINH NGHIỆM VỀ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CỦA VIỆT NAM 31 CHƯƠNG II 35 THỰC TRẠNG KINH DOANH TÍN DỤNG 36 XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 36 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 36 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 36 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của ngân hàng TMCP Quân đội 36 2.1.3 Mô hình tổ chức quản lý 37 2.1.4 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng 38 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CHUNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 39 BẢNG 2.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI TỪ NĂM 2006-2010 39 2.2.1 Về quy mô hoạt động 40 2.2.2 Về huy động vốn 40 BẢNG 2.2 : TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 41 2.2.3 Về hoạt động tín dụng 41 BẢNG 2.3 : TÌNH HÌNH DƯ NỢ CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 42 2.2.4 Về lợi nhuận 42 2.3 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH TÍN DỤNG XNK CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 42 2.3.1 Quy trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng XNK tại ngân hàng 42 2.3.3.1 Quy trình tín dụng bằng phương thức cho vay: 43 2.3.3.2 Quy trình tín dụng bằng phương thức bảo lãnh 44 2.3.3.3 Quy trình tín dụng bằng phương thức chiết khấu chứng từ 45 2.3.3.4 Quy trình tín dụng bằng phương thức chấp nhận chứng từ 45 2.3.2 Tình hình doanh số cho vay 46 BẢNG 2.4 : TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG CHO VAY XNK CỦA NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI 46 BẢNG 2.5 : CƠ CẤU DƯ NỢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XNK CỦA NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI 47 2.3.2.1 Hoạt động cho vay XNK xét trên góc độ tiền tệ 48 BẢNG 2.6 DOANH SỐ CHO VAY XUẤT KHẨU THEO LOẠI TIỀN TỆ 49 BẢNG 2.7 DOANH SỐ CHO VAY NHẬP KHẨU THEO LOẠI TIỀN TỆ/ 49 BIỂU ĐỒ: 2.2: DOANH SỐ CHO VAY NHẬP KHẨU THEO LOẠI TIỀN TỆ 50 2.3.2.2 Dư nợ cho vay theo thời hạn vay 50 BẢNG 2.8 TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THỜI HẠN VAY XNK 50 2.3.3 Phân tích các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh tín dụng XNK 52 2.3.3.1 Phân tích chỉ tiêu lợi nhuận và thu nhập từ hoạt động kinh doanh tín dụng XNK .52 BẢNG 2.9 LỢI NHUẬN TỪ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XNK 52 BẢNG 2.10 PHÂN TÍCH LỢI NHUẬN TÍN DỤNG XNK 53 2.3.3.2 Chỉ tiêu thu nợ, nợ quá hạn, nợ xấu tín dụng XNK 54 BẢNG 2.11 NỢ QUÁ HẠN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 54 2.3.3.3 Phân tích chỉ tiêu doanh số và quy mô tín dụng XNK 56 BẢNG 2.12: PHÂN TÍCH CHỈ TIÊU DOANH SỐ VÀ QUY MÔ TÍN DỤNG XNK 56 2.4 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XNK TẠI NGÂN HÀNG TMCP 57 2.4.1 Những mặt đạt được 57 2.4.2 Những mặt hạn chế và nguyên nhân 59 2.4.2.1 Hạn chế 59 2.4.2.1 Nguyên nhân 60 CHƯƠNG III 63 PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO .63 HIỆU QUẢ KINH DOANH TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 64 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI ĐẾN 2015 64 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 67 3.2.1 Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn - Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn 67 3.2.2 Mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ .70 3.2.3 Tăng cường hoạt động kinh doanh đối ngoại .71 3.2.4 Hồn thiện các văn bản chế độ quản lý điều hành và hướng dẫn nghiệp vụ 72 3.2.5 Đa dạng hoá các hình thức tín dụng tín dụng XNK .73 3.2.6 Xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng chuyên nghiệp .76 3.2.7 Tăng cường thu thập thông tin, xây dựng cơ sở dữ liệu khách hàng 79 3.2.8 Nghiên cứu học tập kinh nghiệm tín dụng của các ngân hàng lớn trong nước và quốc tế 80 3.3 Một số kiến nghị 81 3.3.1 Đối với Nhà nước .81 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước .82 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt ACB CBTD DN DNNN EXIMBANK MB NHTM TCTD TECHCOMBANK SACOMBANK TMCP TSĐB UCP Từ, nghĩa đầy đủ Ngân hàng TMCP Á Châu Cán bộ tín dụng Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín Thương mại cổ phần Tài sản đảm bảo Các quy tắc và cách thực hành thống nhất về tín dụng XNK chứng từ Xuất nhập khẩu DANH MỤC BẢNG BIỂU BẢNG Bảng 2.1: Kết quả hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2006-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.2 : Tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Quân đội Error: Reference source not found Bảng 2.3 : Tình hình dư nợ của Ngân hàng TMCP Quân đội Error: Reference source not found Bảng 2.4 : Tốc độ tăng trưởng cho vay XNK của ngân hàng Quân đội Error: Reference source not found Bảng 2.5 : Cơ cấu dư nợ của hoạt động tín dụng XNK của ngân hàng Quân đội Error: Reference source not found Bảng 2.6 Doanh số cho vay xuất khẩu theo loại tiền tệ Error: Reference source not found Bảng 2.7 Doanh số cho vay nhập khẩu theo loại tiền tệ/ Error: Reference source not found Bảng 2.8 Tình hình dư nợ theo thời hạn vay XNK .Error: Reference source not found Bảng 2.9 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng XNK Error: Reference source not found Bảng 2.0 Phân tích lợi nhuận tín dụng XNK Error: Reference source not found Bảng 2.11 Nợ quá hạn của Ngân hàng TMCP Quân đội Error: Reference source not found Bảng 2.1 Phân tích chỉ tiêu doanh số và quy mô tín dụng XNK BIỂ Biểu đồ 2.1 Doanh số cho vay xuất khẩu theo loại tiền tệ Error: Reference source not found Biểu đồ: 2.2: Doanh số cho vay nhập khẩu theo loại tiền t Error: Reference source not found i MỞ ĐẦ 1 Tính cấp thiết của đề tà Trong nền kinh tế mỗi nước, hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung và hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá và dịch vụ nói riêng đóng vai trị vô cùng quan trọng trong nền kinh tế quốc dân Đây chính là cầu nối của từng quốc gia với các nước khác trên thế giới Phát triển hoạt động kinh tế đối ngoại - như lý thuyết về lợi thế so sánh đã chứng minh - giúp cho từng nước sử dụng có hiệu quả hơn nguồn nhân lực, tài nguyên, nguồn vốn tự có của mình Từ sau khi gia nhập WTO, hoạt động xuất nhập khẩu gia tăng nhanh chóng, nhu cầu vốn ngắn hạn phục vụ các doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực này cũng trở nên cần thiết và cấp bách hơn Đây là cơ hội cho các NHTM nói chung và Ngân hàng Quân đội nói riêng có thể khai thác các nhu cầu vốn và phát huy một cách hợp lý nguồn vốn và khả năng cho vay của mình Với sự gia tăng nhanh chóng của hoạt động xuất nhập khẩu như hiện nay, kinh doanh tín dụng XNK là thị hoạt động tiềm năng của các NHTM, tuy nhiên đây vẫn là lĩnh vực kinh doanh còn mới mẻ nên vẫn gặp phải những khó khăn và vướng mắc trong quá trình hoạt động, chính vì vậy Ngân hàng Quân đội đặt việc hoàn thiện hoạt động kinh doanh tín dụng XNK là yêu cần thiết cho sự phát triển ổn định bền vững của ngân hàng trong thời gian tới Đó là lý do này mà tôi đã chọn đề tài Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tín dụng xuất - nhập khẩu của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân độ ” làm luận văn tốt nghiệp với hi vọng có thể đóng góp một phần vào sự phát triển hoạt động này tại ngân hàng 2 Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận vă 73 dụng tốt trong thực tế hoạt động của mình - Tích cực hướng dẫn các phòng nghiệp vụ về việc sắp xếp tổ chức công việc theo hướng: phân công cán bộ, nhân viên phụ trách trực tiếp và quản lý một số khách hàng hoặc theo thị trường nhằm hướng các hoạt động Ngân hàng tới khách hàng, từ đó nâng cao khả năng nắm bắt các thông tin về khách hàng một cách toàn diện và chính xác, phục vụ khách hàng ngày một tốt hơn, hướng tới cung cấp dịch vụ trọn gói cho khách hàng - Phân cấp các khâu quản lý cho khoa học và rõ ràng hơn để nâng cao hiệu quả hoạt động của các phòng ban nghiệp vụ trong Ngân hàng, tăng cường hiệu lực của công tác quản trị điều hành Một khi ngân hàng hoạt động trong điều kiện có một hệ thống văn bản pháp lý và chế độ quản lý hoàn chỉnh thì tất yếu hiệu quả của hoạt động kinh doanh Ngân hàng sẽ được tăng lên, mọi hoạt động đều có thể diễn ra trôi trảy và nếu có vấn đề thì được giải quyết theo đúng chế độ đảm bảo tính công bằng trong hoạt động kinh doanh 3.2.5 Đa dạng hoá các hình thức tín dụng tín dụng XNK Hiệu quả hoạt động tín dụng là một chỉ tiêu tiên quyết đối với sự tồn tại và phát triển trong hoạt động ngân hàng Khi hiệu quả ấy đạt ở mức cao thì bản thân những nội dung kinh tế và xã hội của nó sẽ tạo đà cho mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng tiến triển tốt đẹp Đa dạng hoá các nghiệp vụ kinh doanh tín dụng xuất nhập khẩu sẽ phân tán được các rủi ro có thể xảp ra, đồng thời thể hiện chất lượng phục vụ cung cấp tín dụng và các dịch vụ ngân hàng được nâng cao Hiệu quả hoạt động tín dụng cao không chỉ dựa vào chất lượng tín dụng cao, mà nó còn phụ thuộc vào việc mở rộng quy mô tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế Hay nói cách khác, mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng là trong mối tương quan qua lại với nhau rất chặt chẽ Và đa dạng hoá các hình thức tín dụng XNK cho phép các Ngân hàng TMCP thực hiện đồng thời cả hai mục tiêu trên Trên thực tế hoạt động kinh doanh tín dụng tín dụng XNK đã và đang phát triển khá mạnh cả về quy mô và hình thức Song, ở Việt Nam hiện nay song song với tăng trưởng của hoạt động XNK các doanh nghiệp phải đối mặt với sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt trên thị trường quốc tế, trong bối cảnh Việt Nam hội nhập 74 ngày càng sâu rộng vào nên kinh tế Thế giới thì các doanh nghiệp hoạt động XNK càng cần được Ngân hàng trợ giúp cả về vốn và kỹ thuật So với các hình thức tín dụng XNK trên thế giới thì quả là các hình thức tín dụng XNK tại các Ngân hàng TMCP còn rất đơn điệu Thể hiện ở chỗ hiện nay mới chỉ có các hình thức: cho vay thông thường, chiết khấu chứng từ, bảo lãnh Chính vì vậy mà giải pháp đa dạng hoá các hình thức tín dụng XNK là phù hợp cả trên cơ sở lý luận và thực tiễn Triển khai hình thức tín dụng thuê mua: Đây có thể nói là một trong những hình thức tín dụng tín dụng XNK phổ biến ở nước ngoài, với điều kiện và tình hình tài chính còn nhỏ hẹp như hiện nay của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì việc đầu tư trang thiết bị đổi mới công nghệ gặp rất nhiều khó khăn Để vay vốn ngân hàng thì doanh nghiệp cần phải có tài sản thế chấp, nếu không đủ điều kiện thì doanh nghiệp không thể vay vốn, chính tín dụng thuê mua sẽ giúp cả ngân hàng và khách hàng khắc phục được tình trạng trên Mở LC trong nước: ở nước ta hàng hoá chủ yếu xuất khẩu qua các đầu mối lớn, vốn là các doanh nghiệp thương mại chuyên kinh doanh XNK, các doanh nghiệp đầu mối này sẽ thu mua hàng từ các doanh nghiệp sản xuất sau đó xuất ra nước ngoài Như vậy các doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu trực tiếp xuất khẩu ra nước ngoài không lớn, mà số lượng các nhà xuất khẩu gián tiếp rất lớn, họ ít được hưởng các nguồn tín dụng ưu đãi dành cho xuất khẩu Bởi thế việc đưa dịch vụ mở LC trong nước là hoàn toàn có khả năng mở rộng phục vụ nhu cầu nhà xuất khẩu, phù hợp với khả năng của các Ngân hàng - Mở rộng nghiệp vụ bảo lãnh: Hiện tại nghiệp vụ bảo lãnh đã và đang đáp ứng theo nhu cầu của khách hàng trên phương diện về loại bảo lãnh Song số dư nợ bảo lãnh đối với các doanh nghiệp XNK còn quá nhỏ bé so với nhu cầu bảo lãnh rất lớn từ các doanh nghiệp này Do vậy Ngân hàng cần phải tiếp tục triển khai mở rộng hơn nữa hoạt động bảo lãnh, duy trì lợi thế cạnh tranh về phí bảo lãnh so với các NHTM cổ phần và các NHTM quốc doanh nhưng phải cạnh tranh hơn nữa với các ngân hàng nước ngoài để thu hút các doanh nghiệp Đồng thời cần phải cải cách thủ tục quy trình nghiệp vụ bảo lãnh cho phù hợp và nhanh gọn, nới lỏng các điều kiện bảo lãnh để các doanh nghiệp XNK có thể tham gia và ký kết các hợp đồng 75 giao thương quốc tế có lợi cho họ, giúp họ thực hiện thành công các hợp đồng đã ký kết, đem lại hiệu quả cao cho ngân hàng và khách hàng - Mở rộng nghiệp vụ chiết khấu chứng từ: Ngân hàng nên mạnh dạn chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất khi có nhu cầu của nhà xuất khẩu nếu bộ chứng từ đó phù hợp và có khả năng thanh toán cao, mở rộng sang chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất L/C trả chậm Đồng thời để hạn chế rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng chiết khấu chứng từ, cần phải phân tích đến những diễn biến kinh tế - chính trị - xã hội từ các thị trường xuất khẩu của khách hàng Từ đó có khả năng giảm thiểu rủi ro về thanh toán từ phía nước ngoài Và chiết khấu chứng từ truy đòi tiếp tục là phương thức chiết khấu phù hợp nhất đảm bảo an toàn và ràng buộc trách nhiệm của nhà xuất khẩu trước những bộ chứng từ xuất trình chiết khấu tại Ngân hàng - Triển khai nghiệp vụ Factoring: Factoring là một nghiệp vụ mua bán nợ quốc tế rất phức tạp và mang nhiều rủi ro, bởi vậy Ngân hàng Factor phải có các điều kiện như nói trên để có thể quản lý nợ một cách tốt nhất, tránh những rủi ro vỡ nợ có thể xẩy ra Ngân hàng TMCP Quân đội tuy uy tín trong hoạt động ngoại thương cũng như có uy tín với một số Ngân hàng thương mại khác, có quan hệ đại lý rộng rãi nhưng chưa có kinh nghiệm trong nghiệp vụ vốn rất phức tạp này Vì vậy ngoài những điều kiện như nói trên các cần có sự chuẩn bị kỹ lưỡng chủ yếu là trong khâu đào tạo cán bộ - Mở rộng thêm các phương thức cho vay mới phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn vay của khách hàng và khả năng kiểm tra giám sát của các NH, làm cho việc luôn chuyển vật tư, tiền vốn trong sản xuất kinh doanh của khách hàng Phát huy tính hiệu quả và mở rộng phương thức cho vay theo dự án đầu tư, cho vay theo hạn mức tín dụng Đồng thời, mạnh dạn áp dụng các phương thức cho vay mới như cho vay thiếu hụt trong thanh toán; tín dụng dự phòng Để thực hiện được điều này, trước hết Ngân hàng cần phải có sự chuẩn bị về mặt thị trường quan hệ tức là Ngân hàng cần phải có các mối quan hệ quốc tế rộng khắp trên toàn thị trường XNK của Việt Nam: có kinh nghiệm và chỗ đứng trên thị trường quốc tế, có quan hệ đại lý với nhiều ngân hàng trên thế giới, liên kết với các tổ chức tài chính có hoạt động trong lĩnh vực XNK, đồng thời Ngân hàng Nhà nước cho phép và ban hành các văn bản pháp quy đối với các hình thức hình thức tín 76 dụng XNK mới Việc đa dạng hoá các hình thức tín dụng XNK sẽ đa dạng hoá được các sử dụng vốn tại ngân hàng, đa dạng hoá rủi ro và do vậy các sẽ có khả năng tăng thu về lãi, phí từ đó tăng lợi nhuận tối đa trong hoạt động tín dụng XNK, đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng và phong phú trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh XNK – một lĩnh vực sẽ ngày càng trở nên quan trọng, nâng cao vị thế của mình trên trường quốc tế, nâng cao uy tín đối với các doanh nghiệp XNK, thu hút khách hàng về quan hệ với mình, góp phần thực hiện mục tiêu mở rộng tín dụng đi đôi với an toàn và hiệu quả, tạo sức mạnh và lợi thế cạnh tranh với các ngân hàng khác trong xu thế hội nhập quốc tế 3.2.6 Xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng chuyên nghiệp Hiện tại, các Ngân hàng TMCP và ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng thường là các Ngân hàng còn trẻ đồng thời đội ngũ cán bộ tín dụng cũng tương đối trẻ, có trình độ đại học, có năng lực và trách nhiệm trong công việc Tuy nhiên, về lâu dài để hoạt động tín dụng XNK ngày càng mở rộng, đạt hiệu quả và chất lượng cao, thì cần hơn nữa có sự hợp tác và cam kết đầy đủ của tập thể cán bộ nhân viên có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ, nhận thức xã hội và hiểu biết pháp luật tốt Ngoài những phẩm chất trên, cán bộ tín dụng của ngân hàng cần có những kỹ năng sau đây để có thể theo kịp với những nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, có thể cạnh tranh với các ngân hàng trong nước và nước ngoài tại Việt Nam, cũng như hội nhập và cạnh tranh quốc tế của ngân hàng: - Kỹ năng bán hàng: Đối với cán bộ tín dụng phải có những kỹ năng nhất định về Marketing để thu hút khách hàng, nắm vững nghiệp vụ tín dụng để cho vay được nhiều với chất lượng tốt - Kỹ năng quan sát, tìm hiểu điều tra: Kỹ năng này đòi hỏi cán bộ tín dụng biết cách thu thập và khai thác thông tin có ích cho hoạt động của Ngân hàng từ khảo sát thực tế khách hàng và các nguồn khác phục vụ hoạt động nghiệp vụ - Kỹ năng viết: Đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có khả năng nêu bật được đIểm mạnh, yếu của khách hàng, chỉ ra được những rủi ro, mạo hiểm gặp phải khi đặt quan hệ tín dụng dưới hình thức văn bản, có tính thuyết phục cao để trình lên xin ý kiến chỉ đạo của các cấp lãnh đạo - Kỹ năng đàm phán với khách hàng: Đòi hỏi cán bộ tín dụng phải biết 77 thương lượng với khách hàng về các vấn đề liên quan tới việc tuân thủ các điều khoản đã quy định trong thể lệ cho vay để khoản vay được tiến hành trong điều kiện tốt nhất - Kỹ năng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng: Cán bộ tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, các nguồn thu khác mà khách hàng có thể cam kết trả nợ khi nguồn thu chính thức có sự cố Đồng thời xem xét kèm theo những rủi ro tiềm tàng có thể mà bước đầu cán bộ tín dụng chưa thẩm định được, nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp lý - Khi đã phát tiền vay cho doanh nghiệp, cán bộ tín dụng phải xuống cơ sở để kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn của doanh nghiệp để tránh tình trạng vốn bị sử dụng sai mục đích và sẽ đánh giá được các nguồn thu từ sản xuất kinh doanh để lên kế hoạch thu nợ hợp lý Tuỳ theo từng trường hợp cụ thể ngân hàng phải đưa ra biện pháp thu nợ hợp lý Đối với vay ngắn hạn xuất nhập khẩu, có thể khuyến khích các doanh nghiệp trả nợ trước hạn để tránh rủi ro hối đoái Yêu cầu các doanh nghiệp xuất khẩu phải cam kết bán lại ngoại tệ cho ngân hàng khi thu được tiền về để ngân hàng theo dõi thu nợ khi đến hạn - Ngoài ra, với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng, cán bộ tín dụng cần có khả năng tư vấn cho khách hàng về các vấn đề liên quan đến thể lệ quy định của quốc tế trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh XNK - Để có được đội ngũ cán bộ đủ mạnh, Ngân hàng TMCP Quân đội cần có một chiến lược đào tạo trên cơ sở quy hoạch đã được xác định Cần chú trọng đào tạo cán bộ nhân viên Ngân hàng cả về kiến thức kinh tế, nghiệp vụ chuyên môn, đồng thời đặc biệt coi trọng công tác giáo dục lý tưởng, đạo đức nghề nghiệp Có kế hoạch đào tạo và đào tạo lại để bổ sung một số mặt còn thiếu, yếu nhằm nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, khắc phục tình trạng bất cập về trình độ kỹ thuật nghiệp vụ của cán bộ tín dụng, có thể theo kịp với xu thế hội nhập quốc tế của hệ thống NHTM Việt Nam Đặc đặc biệt riêng đối với cán bộ tín dụng phụ trách mảng XNK cần: + Nắm vững nghiệp ngoại thương bên cạnh nghiệp vụ ngân hàng + Có trình độ tiếng Anh tốt, khuyến khích biết thêm các ngoại ngữ khác + Hiểu biết rõ về tình hình cũng như các chiến lược chính sách ngoại thương của Nhà nước Hơn nữa là hiểu về thương mại quốc tế 78 + Phân chia mỗi cán bộ tín dụng phụ trách một khu vực thị trường nhất định giúp cho việc theo dõi nghiên cứu các thị trường này được dễ dàng và hiệu quả hơn + Nâng cao trình độ nghiệp vụ, trách nhiệm của cán bộ tín dụng + Đội ngũ cán bộ thẩm định không chỉ cần tinh thông nghiệp vụ chuyên môn mà còn phải hiểu biết rộng về tình hình kinh tế chung của đất nước, về thị trường hàng xuất khẩu, các biến động về gía cả trên thế giới đối với các mặt hàng XNK chủ lực của Việt Nam , sâu sắc các nghiêp vụ bổ trợ như chuyên môn các ngành kỹ thuật và các ngành kinh tế khác Đồng thời cần phải nắm bắt thông tin kịp thời chính xác về các phương án vay vốn Ngân hàng - Phân công trách nhiệm và nghĩa vụ của các thành viên tham gia hoạt động tín dụng: + Phụ trách Bộ phận trực tiếp cho vay thì phải tổ chức phân công cán bộ cho vay chuyên quản hoặc phụ trách một số đơn vị/ khách hàng và các công việc khác của Bộ phận cho vay Phân công cán bộ và trực tiếp thu thập thông tin, theo dõi diễn biến, tác động, ảnh hưởng trên thị trường, tổ chức xây dựng cơ sở dữ liệu khách hàng Phối hợp hướng dẫn cán bộ cho vay phân tích tình hình thị trường, chủ động tìm kiếm khách hàng, dự án, phương án sản xuất kinh doanh khả thi có hiệu quả để cho vay Hướng dẫn cán bộ tín dụng xây dựng hạn mức tín dụng, xây dựng chiến lược tiếp cận khách hàng Kiểm tra việc thực hiện của cán bộ tín dụng + Đối với cán bộ trực tiếp cho vay: Chủ động kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng, tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, phát hiện ngăn ngừa và báo cáo ngay với phụ trách Bộ phận trực tiếp cho vay các biểu hiện vi phạm hợp đồng, biến động bất lợi của doanh nghiệp, của thi trường; đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi đúng hạn; đưa ra các đIều chỉnh về xử lý nợ (gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, miễn giảm lãi suất cho vay ); xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch kiểm tra định kỳ và đột xuất tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, tình hình sử dụng vốn vay, tình hình TSĐB Một ngân hàng chỉ có thể thành công một khi nhân sự của Ngân hàng có khả năng tham gia giải quyết các sự cố xẩy ra cho khách hàng Do vậy, Ngân hàng phải đầu tư vào việc chuẩn bị đào tạo nhân lực nhân sự nhằm nhận biết và đáp ứng được yêu cầu của khách hàng nhất là trong các quan hệ quốc tế, và tạo ra những dịch vụ 79 và sản phẩm mới nhằm giải quyết được yêu cầu đó Chìa khó đạt đến sự thành công đòi hỏi Ngân hàng phải có năng lực chuyển từ hoạt động truyền thống sang lĩnh vực mới như mua ban ngoại tệ, chứng khoán và sản phẩm dẫn xuất Và thực hiện tốt giải pháp trên các Ngân hàng sẽ có được một đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn nghiệp vụ giỏi, đáp ứng mọi yêu cầu của sự nghiệp CNH – HĐH đất nước 3.2.7 Tăng cường thu thập thông tin, xây dựng cơ sở dữ liệu khách hàng Để cho vay có hiệu quả đòi hỏi cán bộ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội phải có sự hiểu biết sâu sắc về doanh nghiệp, nắm được thông tin chính xác kịp thời về khách hàng là điều kiện cần thiết dẫn tới sự thành công của hoạt động tín dụng Tạo lập thông tin về doanh nghiệp một cách chính xác: vì tính chính xác và độ tin cậy của thông tin đóng vai trị hết sức quan trọng trong việc đánh giá rủi ro và là một vấn đề sống còn trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Những thông tin tài chính là một trong những thông tin quan trọng nhất trong việc đánh giá tín dụng doanh nghiệp Cán bộ tín dụng cần cố gắng vừa kiểm tra vừa hỗ trợ hướng dẫn khách hàng trong việc xây dựng các báo cáo tài chính, đặc biệt là bản dự toán lưu chuyển tiền mặt (vì hiện nay các doanh nghiệp chưa thực hiện nghiêm chỉnh chế độ báo cáo thống kê, kế toán) - Thu thập thông tin, xây dựng cơ sở dữ liệu khách hàng liên tục, một cách có hệ thống trong suốt cả quá trình cho vay (từ giai đoạn trước khi cho vay, giai đoạn trong khi cho vay và kết thúc giải ngân, giai đoạn sau khi cho vay) nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin đầy đủ, có số liệu kịp thời, có độ tin cậy cao - Thường xuyên tổng hợp, phân tích, đánh giá, phân loại các thông tin thu thập được nhằm có cơ sở xây dựng, sửa đổi chất lượng tín dụng, phát triển khách hàng, xây dựng hệ thống khách hàng tiềm năng - Cung cấp đầy đủ, khách quan các thông tin thu thập được, đặc biệt là các thông tin khách hàng về tình hình biến động tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tổ chức quản lý điều hành sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng vốn vay ngân hàng, về Tài sản thế chấp, cầm cố đề xuất kịp thời các giải pháp nhằm bảo đảm an toàn tín dụng và phát triển khách hàng, áp dụng chính sách tín dụng phù hợp với từng đối tượng khách hàng 80 - Giới thiệu các sản phẩm dịch vụ, về vốn (nội tệ, ngoại tệ), thanh toán mua bán gửi ngoại tệ, lãi suất ưu đãi, vay ngắn, trung và dài hạn, các nghiệp vụ bảo lãnh, mở LC, chiết khấu chứng từ, tín dụng xuất nhập khẩu, thu mua hàng xuất để các khách hàng có thể xác định nhu cầu phù hợp và hợp tác theo tinh thần hai bên cùng có lợi - Đa dạng hoá các nguồn thông tin: + Thu thập tin qua mạng máy tính nối với các tổ chức tín dụng và trung tâm CIC của NHNN + Thu tin từ các biểu báo cáo và qua công văn từ các cơ quan chủ quản quản lý doanh nghiệp, từ các bộ, ngành liên quan đến lĩnh vực hoạt động của người xin vay + Thu thập thông tin trực tiếp từ các doanh nghiệp có nhu cầu xin vay + Thu thập thông tin từ các cơ quan báo chí: đây là phương pháp đơn giản nhưng rất hữu hiệu, thông tin đa dạng phong phú + Thu thập thông tin qua các mạng trang web, trên mạng internet 3.2.8 Nghiên cứu học tập kinh nghiệm tín dụng của các ngân hàng lớn trong nước và quốc tế Lĩnh vực tín dụng tín dụng xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Quân đội là lĩnh vực mới, đi sau so với các ngân hàng lớn khác của Việt Nam nên ngân hàng chưa có nhiều kinh nghiệm trong việc cung cấp nguồn vốn, dịch vụ cho hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, chất lượng dịch vụ, hoạt động tín dụng còn nhiều hạn chế nên ngân hàng cần thiết là phải nghiên cứu học tập kinh nghiệm của các ngân hàng khác nhất là các ngân hàng lớn trong nước là đối thủ cạnh tranh như ngân hàng Ngoại thương Việt Nam và các Ngân hàng nước ngoài để đề ra các chính sách phù hợp tạo ưu thế trong cạnh tranh mở rộng thị phần tín dụng xuất nhập khẩu, đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu cho hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam 81 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước - Nhà nước cần xây dựng một chính sách kinh tế vĩ mô ổn định và hợp lý để phát huy được những thế mạnh của Việt Nam trong quá trình hội nhập - Nhà nước phải khẩn trương hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo nên một hành lang pháp lý ổn định, đồng bộ hiệu quả, minh bạch và đẩy mạnh công cuộc cải cách hành chính để tạo nên một “thị trường - là sân chơi bình đẳng” cho tất cả mọi thể nhân và pháp nhân thuộc bất kỳ thành phần kinh tế nào tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh, nhất là trong lĩnh vực XNK Cải cách các thủ tục hành chính, đơn giản và làm thuận lợi hoá thủ tục xuất nhập khẩu - Khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế quyết định mức tăng trưởng tín dụng Liên quan tới tín dụng XNK là hàng loạt các vấn đề cần thiết để thúc đẩy chính hoạt động XNK để các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này có thể phát huy hết năng lực của mình, hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả cao từ đó có khả năng hoàn trả sòng phẳng các món vay từ Ngân hàng Do vậy Chính phủ cần có các giải pháp hỗ trợ đối với các doanh nghiệp này nhiều hơn: + Nhà nước nên dành nguồn vốn thích đáng đầu tư vào những ngành xuất khẩu mũi nhọn qua kênh cấp vốn đầu tư và tín dụng đầu tư theo định hướng phát triển kinh tế cả nước Để giúp ngân hàng khai thông mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với doanh nghiệp, nhất là đối với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ có đủ vốn phát huy hiệu quả kinh tế, vừa đảm bảo tăng trưởng dư nợ tín dụng lành mạnh với các NH, Chính phủ cần có chính sách đầu tư tín dụng cho Doanh nghiệp vừa và nhỏ gắn bó chặt chẽ với các chính sách hỗ trợ khác như: chính sách đào tạo và chuyển giao công nghệ, chính sách hỗ trợ vốn tạo việc làm, chính sách hỗ trợ một phần lãi suất vay vốn NHTM, chính sách miễn giảm thuế, chính sách thuế sử dụng đất, chính sách bảo hộ thị trường đầu ra, đầu vào cho doanh nghiệp - Hoàn thiện cơ chế chính sách nhằm tạo điều kiện thuận lợi nhất cho các doanh nghiệp thực hiện hoạt động sản xuất xuất khẩu - Cần sớm triển khai hình thức cho thuê tài chính nhằm giải quyết tình trạng thiếu hụt về vốn cho các doanh nghiệp xuất khẩu - Cần có biện pháp cụ thể hỗ trợ doanh nghiệp mở rộng thị trường, đẩy mạnh hợp tác trong lĩnh vực xuất khẩu Các cơ quan tham tán kinh tế, đại diện thương mại 82 ở các nước có vai trò to lớn trong việc xúc tiến xuất khẩu, cung cấp thông tin về thị trường Nhà nước cần tiếp tục giảm thiểu các thủ tục phiền hà cho các doanh nghiệp đi tìm kiếm thị trường, đàm phán thương mại tham dự hội trợ thương mại ở nước ngoài - Về lâu dài Nhà nước cần có quy hoạch và hình thành hệ thống trường đào tạo phục vụ cho từng ngành nghề, đào tạo cả kỹ năng quản lý doanh nghiệp, quản lý kỹ thuật, quản lý chất lượng, marketing nhằm đáp ứng cho nền CNH hướng về xuất khẩu và tăng trưởng chung của nền kinh tế - Hoàn thiện hệ thống thông tin thị trường trong và ngoài nước để một mặt giúp cho các doanh nghiệp nắm bắt được thông tin trong và ngoài nước, một mặt giúp cung cấp thông tin về thị trường hàng hóa cho các nhà kinh doanh nước ngoài hợp tác với các doanh nghiệp Việt Nam Một hệ thống thông tin về thị trường hoàn thiện, các thông tin được sàng lọc và đảm bảo về độ minh bạch chính xác sẽ giúp cho các nhà quản lý doanh nghiệp có những lựa chọn đúng đắn phù hợp cho sự phát triển của doanh nghiệp Tránh việc thông tin nhiều nhưng gây nhiễu cho doanh nghiệp, hoang mang và khó xác định phân tích thị trường - Nhà nước cần phân loại sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nước để tổ chức lại các doanh nghiệp nâng cao chất lượng hoạt động cuả các doanh nghiệp, để ngân hàng thuận lợi hơn trong việc thẩm định tín dụng, yên tâm về các khoản vay của mình - Bắt buộc các doanh nghiệp thực hiện chế độ kiểm toán thường xuyên Để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng của ngân hàng các doanh nghiệp cần thực hiện chế độ kiểm toán thường xuyên để cung cấp các báo cáo tài chính trung thực thường xuyên cho ngân hàng làm giảm gánh nặng trong việc phân tích tài chính 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Thứ nhất: Hoàn thiện hệ thống văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng XNK - NHNN cần nhanh chóng hoàn thiện hệ thống văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng Trong những năm qua, mặc dù NHNN đã có nhiều nỗ lực nhằm hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng XNK song vẫn còn nhiều bất cập Cho đến nay, ngoài quyết định số 133/2001/QĐ-TTg ngày 10/9/2001 về quy chế hỗ trợ tín dụng XNK thì chưa có văn bản pháp lý nào quy định nào cụ thể, chính thức về hoạt động tín dụng XNK đối với các NHTM để tạo ra cơ sở pháp lý chặt chẽ cho mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng trong lĩnh vực kinh doanh tín 83 dụng XNK - NHNN cần tiếp tục triển khai cho ra đời quy chế tín dụng riêng về tín dụng XNK của các NHTM Các văn bản pháp quy bao gồm các nghị định quyết định và thông tư của thống đốc ngân hàng nhà nước để hướng dẫn thi hành 2 luật về ngân hàng: Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật các tổ chức tín dụng, để tháo gỡ các vướng mắc, giảm bớt các thủ tục phiền hà không cần thiết nhưng vẫn đảm bảo an toàn hoạt động nâng cao quyền tự chủ của các tổ chức tín dụng trong các hoạt động ngân hàng Thứ hai: Điều chỉnh tăng biên độ tỷ giá hợp lý - Tỷ giá hối đoái rất nhạy cảm, những thay đổi của nó sễ gây ra những tác động rất phức tạp, ảnh hưởng đền toàn bộ nền kinh tế quốc dân Vì vậy, điều chỉnh tỷ giá hối đoái là một việc làm đòi hỏi phải rất thận trọng, phải cân nhắc tới mọi mặt cơ chế tác động Chính sách tỷ giá phải đặt trọng tâm hàng đầu vào ổn định kinh tế vĩ mô Chính sách điều hành tỷ giá phải linh hoạt mềm dẻo dựa trên cơ sở nghiên cứu tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ giá như: cân đối cung cầu về ngoại tệ, chính sách lưu thông tiền tệ, lãi suất tín dụng, tình hình lạm phát, tỷ giá hàng hoá xuất khẩu, nhập khẩu Phải phản ứng kịp thời với những biến động trong và ngoài nước - Ngân hàng nhà nước cần đổi mới phương pháp điều hành chính sách lãi suất và chính sách hối đoái Thực hiện 2 chính sách này một cách mềm dẻo hướng về xuất khẩu nhưng vẫn đảm bảo ổn định vĩ mô nền kinh tế - Việc áp đặt lãi suất và tỉ giá hối đoái ở mức độ nào đó sẽ làm giảm hiệu quả cho các phương pháp nhằm làm hạn chế rủi ro hối đoái trong các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, việc điều chỉnh tỉ giá hối đoái cần phải đảm bảo ổn định vĩ mô nền kinh tế Trong điều kiện Việt Nam ra nhập WTO, trong khuôn khổ của chương trình hợp tác, Việt Nam buộc phải cắt giảm thuế xuất nhập khẩu, thực hiện ưu đãi miễn giảm thuế Khi đó việc bảo hộ sản xuất trong nước bằng chính sách thuế xuất nhập khẩu sẽ bị hạn chế hoàn toàn Như vậy để bảo hộ sản xuất trong nước, khuyến khích xuất khẩu - công cụ tài chính: chính sách tỉ giá hối đoái sẽ phát huy hiệu quả và tỏ ra hữu hiệu hơn cả, chính sách tỉ giá phải xác định sao cho khuyến khích được xuất khẩu, ngăn chặn những bất lợi do tiến trình tự do hoá thương mại gây ra Thứ ba: Hỗ trợ nguồn vốn rẻ cho các ngân hàng thương mại - Góp phần mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng trong điều kiện nền kinh 84 tế khó khăn hiện nay, các ngân hàng thương mại cần điều chỉnh hạ lãi suất cho vay để kịch cầu nền kinh tế Tuy nhiện hiện nay đây là việc không dễ dàng, sẽ ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng nếu như lãi suất huy động vẫn cao Do đó, để tránh NHTM phụ thuộc nguồn vốn huy động tiền gửi, NHNN cần nghiến cứu chính sách lãi suất tiếp tục điều chỉnh theo hướng giảm và áp dụng nghiệp vụ thị trường mở, cho vay tái cấp vốn, tái chiết khấu giấy tờ có giá … nhằm giúp các ngân hàng thương mại có điều kiện cho vay lãi suất ưu đãi Việc đưa ra cơ chế lãi suất thỏa thuận cũng là một cách làm tuy nhiên cần có những hướng dẫn hợp lý Hiện nay, lãi suất trần cho vay đang khiến các ngân hàng thương mại thiếu linh hoạt khi triển khai các dịch vụ như cho vay tiêu dùng, hay hướng đến các đối tượng hộ kinh doanh cá thể, hộ nông dân vùng sâu, vùng xa…Vì hệ thống ngân hàng chưa phủ kín mạng lưới nên một bộ phận khách hàng phải tiếp cận tín dụng ‘đen’’ với lãi suất cao ngất ngưởng Trong khi đó, để thực hiện và tiếp cận dịch vụ với đối tượng khách hàng trên, chi phí sẽ rất nên các ngân hàng ngại đầu tư, dẫm đến bên có nhu cầu vay tiếp tục gặp khó khăn về vốn Còn nếu ngân hàng đột ngột bỏ cơ chế lãi suất trần cho vay, thị trường tiền tệ sẽ có diễn biến tiêu cực Các ngân hàng thương mại nhỏ sẽ đua nhau tăng lãi suất huy động, làm tái diễn hiện tương cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng, gây rối thị trường Từ đó lãi suất cho vay sẽ bị đẩy lên cao khiến cả ngân hàng lẫn người vay đều đối mặt với rủi ro Thứ tư là: Đẩy mạnh hoạt động của trung tâm tín dụng CIC và cân nhắc thành lập các trung tâm thông tin tín dụng tư nhân Chức năng của CIC là thu thập, phân tích, dự đoán và cung cấp thông tín về doanh nghiệp và các hoạt động tiền tệ ngân hàng của họ cho các bên liên quan Tuy nhiên CIC một mình không thể đảm đương hết được những thách thức đang đặt ra trong bối cảnh nhu cầu về tín dụng, thông tin tín dụng trên thị trường tăng nhanh cũng như yêu cầu đáp ứng các tiêu chuẩn toàn cầu vê thông tin tín dụng trong quá trình hội nhập Điểm xuất phát của Việt Nam để phát triển ngành thông tin tín dụng rất thấp, gần như mới chỉ ở vạch xuất phát Thiếu cân xứng về thông tin đang ảnh hưởng không tốt đến hoạt động của thị trường tài chính nước ta Dự đoán đến năm 2015, Việt Nam có khoảng 50 triệu khách hàng vay tiêu dùng – đây là lượng khách 85 lớn mà CIC không thể phục vụ hết được.Tính đến hết năm 2010, khả năng của CIC cũng chỉ phục vụ đươc khoảng hơn 10 triệu khách hàng trong đó hơn 500.000 là khách hàng doanh nghiệp, còn lại là khách hàng cá nhân Đã đến lúc cần cân nhắc thành lập trung tâm thông tin tín dụng tư nhân để có đủ khả năng phục vụ phần còn lại của thị trường tốt hơn Hoạt động hiện nay của CIC thông qua việc thu thập và chia sẻ thông tin tín dụng giữa các tổ chức tín dụng cũng đã góp phần rất tích cực nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng theo hướng an toàn- hiệu quả- bền vững, góp phần ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại các tổ chức tín dụng Tuy nhiên, do tốc độ tăng trưởng rất nhanh của tín dụng tiêu dùng, đặc biệt là thẻ tín dụng, đã làm nảy sinh những yêu cầu đòi hỏi về thông tin tín dụng mà CIC với năng lực và cơ chế của một cơ quan đăng kí tín dụng nhà nước như hiện nay thì chưa đáp ứng được đầy đủ - NHNN Việt Nam cũng phải hoàn thiện hệ thống thanh tra giám sát ngân hàng, xây dựng hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hoạt động, đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM theo thông lệ quốc tế, đặc biệt là các văn bản xác định hiệu quả hoạt động của các Ngân hàng TMCP tách bạch khỏi các Ngân hàng TMCP quốc doanh - Ngân hàng Nhà nước nên quản lí, kiểm soát sự hoạt động của các ngân hàng liên doanh, Ngân hàng Nhà nước thực hiện quản lí kiểm soát đối với các tổ chức này sẽ làm hạn chế sự hoạt động không đúng luật, không theo sự quản lí mà ảnh hưởng đến phần tín dụng của ngân hàng Việt Nam - Giảm bớt điều kiện cho vay bằng tín chấp hoặc thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay cụ thể: không bắt buộc “phải có quan hệ uy tín” hoặc “vay trả sòng phẳng” đối với khách hàng vay vốn lần đầu, cho phép định giá TSĐB theo giá thị trường KẾT LUẬN Với việc xác định xuất nhập khẩu là ngành mũi nhọn trong nền kinh tế đất nước sự phát triển của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu đóng góp phần lớn cho GDP quốc gia, góp phần tạo công ăn việc làm, cải thiện đời sống nhân dân Nhu cầu cung cấp tín dụng cho XNK ngày càng lớn, vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng XNK giúp doanh nghiệp tiếp cận được câc nguồn vốn tín dụng để phục vụ sản xuất kinh doanh, ngân hàng vừa kết hợp mở rộng mạng lưới khách hàng kết hợp với việc 86 đảm bảo an toàn cho các khoản tín dụng đã cấp từ đó góp phần quan trọng vào sự phát triển của đất nước Qua tìm hiểu thực tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội và với xu hướng hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng như hiện nay thì phát triển bền vững và phát huy thế mạnh và nâng cao chất lượng tín dụng XNK đóng vai trị quan trọng giúp ngân hàng tăng cường năng lực cạnh tranh của mình Hoạt động kinh doanh tín dụng XNK của ngân hàng TMCP Quân đội đã đóng góp không nhỏ vào kết quả kinh doanh của ngân hàng, lợi nhuận từ hoạt động này liên tục tăng trưởng ổn định và an toàn Việc tăng trưởng tín dụng XNK luôn đi đôi với việc kiểm soát an toàn hoạt động Các chỉ tiêu về lợi nhuận và an toàn tín dụng XNK luôn biến đổi theo chiều hướng tốt Tuy nhiên việc mở rộng quy mô hoạt động này chưa đạt được kết quả như mong muốn và kế hoạch của ngân hàng, các chỉ tiêu về doanh thu, quy mô hoạt động tăng trưởng chưa cao Trên đây là một số giải pháp và kiến nghị mang tính chất tham khảo, việc thực hiện cần có sự kết hợp chặt chẽ giữa các bộ phận phòng ban và cơ quan liên quan cũng như cần có thời gian và lộ trình cụ thể để đạt được kết quả cao 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2006 đến năm 2010 2 Kiều Hữu Dũng (2004), “Nâng cao năng lực cạnh tranh của các Ngân hàng TMCP trong quá trình hội nhập và phát triển”, Tạp chí Ngân hàng, (8/2004), tr 7-9 3 Nguyễn Thị Hiền (2006), “Một số giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh của hệ thống Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (5/2006), tr 17-19 4 Đỗ Thị Khiên (2006), “Rủi ro và Quản trị rủi ro trong các Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Thị trường tài chính tiền tệ, (05/2006), tr.31-32 5 Nguyễn Đại Lai (2006), “Ngân hàng Việt Nam 20 năm đổi mới cùng đất nuớc và những việc cần làm trong tiến trình phát triển của nền kinh tế thị trường và hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (5/2006), tr 1-5 6 Vị Mười (2005), “Giải pháp hạn chế tình trạng sai phạm trong cho vay”, Thị trường tài chính tiền tệ, (24/2005), tr.20-21 7 Đinh Xuân Trình (1998), Giáo trình thanh toán quốc tế trong ngoại thương, Nhà xuất bản Giáo Dục 8 Trần Trung Tường (2005),“Giải pháp góp phần hạn chế rủi ro khi cho vay”, Thị trường Tài chính tiền tệ, (16/2005), tr 24-26 9 Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội, Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu, Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương, Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội, Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải, Ngân hàng Thương mại cổ phần Nhà Hà Nội (2004, 2005), Quy trình nghiệp vụ tín dụng ... hiệu hoạt động kinh doanh tín dụng xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chương III : Phương hướng giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh tín dụng xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ. .. đến hoạt động tín dụng xuất nhập NHTM 1.5 Kinh nghiệm biện pháp nâng cao hiệu kinh doanh tín dụng xuất nhập số Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Hoạt động tín dụng xuất nhập làm gia tăng hiệu. .. dụng xuất nhập ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh tín dụng xuất nhập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chương III: Phương hướng giải pháp nâng cao hiệu hoạt