Hợp Đồng Mua Bán Ngoại Tệ Của Ngân Hàng Thương Mại Theo Pháp Luật Việt Nam Hiện Nay Từ Thực Tiễn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội Quân Đội_Compressed.pdf

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI LÊ DANH KIÊN HỢP ĐỒNG MUA, BÁN NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM HIỆN NAY TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PH[.]

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI LÊ DANH KIÊN HỢP ĐỒNG MUA, BÁN NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM HIỆN NAY TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT KINH TẾ HÀ NỘI, năm 2019 VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI LÊ DANH KIÊN HỢP ĐỒNG MUA, BÁN NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM HIỆN NAY TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Ngành: Luật Kinh tế Mã số: 8.38.01.07 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHẠM KIM ANH HÀ NỘI, năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khoa học khác Hà Nội, 27 tháng năm 2019 Tác giả luận văn MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỢP ĐỒNG MUA BÁN NGOẠI TỆ 1.1 Khái niệm ngoại tệ mua bán ngoại tệ 1.1.1 Ngoại tệ 1.1.2 Mua bán ngoại tệ 12 1.2 Hợp đồng mua bán ngoại tệ 13 1.2.1 Khái niệm đặc điểm hợp đồng mua bán ngoại tệ 13 1.2.2 Phân loại hợp đồng mua bán ngoại tệ 16 1.2.3 Các điều kiện có hiệu lực hợp đồng mua bán ngoại tệ ngân hàng thương mại 25 1.2.4 Hợp đồng mua bán ngoại tệ vô hiệu 27 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG MUA BÁN NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .36 2.1 Thực trạng quản lý hoạt động mua bán ngoại tệ Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại 36 2.1.1 Thị trường ngoại tệ Việt Nam năm gần 36 2.1.2 Sự điều tiết thị trường ngoại tệ Ngân hàng nhà nước năm gần 38 2.2 Thực trạng pháp luật hợp đồng mua bán ngoại tệ ngân hàng thương mại 42 2.2.1 Thực trạng pháp luật chủ thể tham gia hợp đồng mua bán ngoại tệ 42 2.2.2 Thực trạng pháp luật quyền, nghĩa vụ chủ thể tham gia hợp đồng mua bán ngoại tệ 43 2.2.3 Thực trạng pháp luật chế tài hành vi vi phạm pháp luật hợp đồng mua bán ngoại tệ 48 2.3 Đánh giá thực trạng pháp luật hợp đồng mua bán ngoại tệ ngân hàng thương mại 50 2.3.1 Ưu điểm 50 2.3.2 Hạn chế 51 Chƣơng 3: THỰC TIỄN ÁP DỤNG QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG MUA BÁN NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN 55 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 55 3.2 Tổng quan hoạt động giao dịch mua bán ngoại tệ Ngân hành Thương mại cổ phần Quân đội giai đoạn 2015 - 2018 56 3.2.1 Quy trình, thẩm quyền giao kết hợp đồng mua bán ngoại tệ Ngân hành Thương mại cổ phần Quân đội 56 3.2.2 Thực trạng triển khai loại hợp đồng mua bán ngoại tệ Ngân hành Thương mại cổ phần Quân đội 59 3.3 Những khó khăn vướng mắc nguyên nhân gây hoạt động ký kết hợp đồng mua bán ngoại tệ Ngân hành Thương mại cổ phần Quân đội 61 3.3.1 Khó khăn, vướng mắc 61 3.3.2 Nguyên nhân 63 3.4 Kiến nghị hoàn thiện hoạt động, hợp đồng mua bán ngoại tệ 66 3.4.1 Định hướng hoạt động mua bán ngoại tệ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 66 3.4.2 Kiến nghị công tác hành văn bản, quản lý hoạt động mua bán ngoại tệ Ngân hàng nhà nước 71 3.4.3 Kiến nghị tổ chức, cá nhân tham gia ký kết giao dịch mua bán ngoại tệ Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội 76 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp GDGN Giao dịch giao HĐMBNT Hợp đồng mua bán ngoại tệ KD Kinh doanh MBNT Mua bán ngoại tệ NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NT Ngoại tệ TCTD Tổ chức tín dụng TTNT Thị trường ngoại tệ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trải qua 20 năm Việt Nam mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế theo định hướng xã hội chủ nghĩa Nền kinh tế đất nước ta có nhiều thay đổi tích cực, đặc biệt kể đến đổi cơng tác xây dựng ban hành sách, pháp luật quy định hệ thống NHTM Sự thay đổi nâng cao vai trị giá trị hệ thống tài NH nhiều cơng tác thu hút đầu tư nước ngoài, luân chuyển nguồn vốn NT linh hoạt, ổn định nhằm thúc đẩy kinh tế nội địa.Trong thời gian qua, đạo sát NHNN Việt Nam nhiều quy định quản lý ngoại hối đời tạo hành lang pháp lý tương đối đầy đủ để hỗ trợ công tác giám sát NHNN hoạt động ngoại hội NHTM với tổ chức kinh tế, cá nhân Phổ biến phải kể đến có lẽ hoạt động MBNT NHTM tổ chức kinh tế, cá nhân nước Bên cạnh thành tựu đạt được, hệ thống quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động ngoại hối nói chung hoạt động MBNT NHTM nói riêng cịn bộc lộ điểm bất cập so với thực tế, gây khó khăn cơng tác quản lý NHNN vướng mắc cho chủ thể kinh tế tham gia giao dịch Trong bối cảnh kinh tế quốc tế ngày phát triển đa phương, tham gia mạnh mẽ vào hoạt động thương mại đầu tư quốc tế Việc phát triển công tác quản lý, giao dịch NT nội dung trọng tâm mà NHNN hệ thống NHTM phải đặc biệt quan tâm nghiên cứu, thảo luận để hệ thống hành lang pháp lý điều chỉnh hoạt động góp phần quan trọng vào việc thu hút nguồn vốn cho kinh tế nói chung, thúc đẩy q trình đa dạng hóa gói sản phẩm có tính giá trị gia tăng cao hệ thống NHTM Đứng trước yêu cầu mang tính cấp thiết, tất yếu khách quan nêu trên, tác giả mạnh dạn lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Hợp đồng mua bán ngoại tệ ngân hàng thƣơng mại theo pháp luật Việt Nam từ thực tiễn Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quân đội Quân Đội” làm luận văn thạc sĩ luật học Tình hình nghiên cứu đề tài Pháp luật hợp đồng nói chung, có nội dung liên quan đến hoạt động MBNT NHTM nghiên cứu đề cập nhiều khía cạnh mức độ khác số cơng trình nghiên cứu khoa học đăng tải dạng tạp chí pháp luật có liên quan sau: - Nhóm giáo trình, sách chun khảo: Trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh (2015), “Giáo trình luật NH”, cung cấp lý luận pháp luật NH, phân tích nội dung, điều luật, chế định hoạt động NH Đây sở quan trọng giúp giảng viên, sinh viên nhà nghiên cứu tìm hiểu, đánh giá thành cơng, hạn chế hệ thống pháp luật NH Việt Nam [90] Tác giả Lê Thị Bích Thọ (2004), Hợp đồng kinh tế vơ hiệu, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Tác giả nghiên cứu hợp đồng kinh tế theo pháp luật kinh tế Việt Nam, nội dung phân tích sâu trường hợp vơ hiệu hợp đồng kinh tế Đây nghiên cứu có ý nghĩa giúp nhà làm luật, người có tảng để tiếp tục nghiên cứu quy định hợp đồng dân Bộ luật Dân năm 2005, Luật Thương mại năm 2005 ban hành sau 01 năm [76] Tác giả Nguyễn Văn Tiến (2003), “Quyền chọn tiền tệ”, Nxb Thống kê, Hà Nội Trong nghiên cứu tác giả hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến tiền tệ HĐKD tiền tệ TCTD Đặc biệt, tác giả sâu nghiên cứu nội dung quyền chọn tiền tệ, sở quan trọng để đánh giá, phân tích hoạt động thực tiễn theo pháp luật NH, pháp lệnh ngoại hối [83] Bên cạnh đó, số giáo trình sách chuyên khảo khác như: Tác giả Trần Vũ Hải (2010), Giáo trình Luật NH Việt Nam, Nxb Giáo dục Việt Nam; Trường Đại lọc Luật Hà Nội (2015), Giáo trình Luật NH Việt Nam, Nxb Cơng an nhân dân; Khoa Kinh tế, Đại học Quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh (2005), Giáo trình Luật Hợp đồng thương mại Quốc tế, Nxb Đại học Quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh; Tác giả Phan Thị Thu Hà (2006), Giáo trình NH thương mại, Trường đại học Kinh tế Quốc dân, Nxb Thống kê, Hà Nội; Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị NH thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội; Nguyễn Văn Tiến (2002), Thị trường ngoại hối Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế, Nxb Thống kê, Hà Nội; Tác giả Nguyễn Văn Tiến (2004), Cẩm nang thị trường ngoại hối giao dịch KD ngoại hối, Nxb Thống kê, Hà Nội… - Nhóm luận án, luận văn, đề tài khoa học Tác giả Lê Thị Bích Thọ (2009), với đề tài: “Hợp đồng kinh tế vô hiệu hậu pháp lý hợp đồng kinh tế vô hiệu”,Luận án tiến sĩ luật học, Trường Đại học Luật TP Hồ Chí Minh Tác giả luận án hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến hợp đồng hợp đồng vơ hiệu Trên sở đó, luận án phân tích thực trạng pháp luật Việt Nam hợp đồng vơ hiệu hậu pháp lý [76] Tac giả Dương Thị Ngọc Chiến Luận (2011), “Giao kết hợp đồng dân theo Bộ luật dân Việt Nam 2005”, Luận văn thạc sĩ luật học, Khoa luật, Đại học quốc gia Hà Nội Luận văn chủ yếu làm rõ vấn đề lý luận giao kết hợp đồng dân theo quy định Bộ luật dân 2005 Từ đó, có giải pháp mặt pháp luật [35] Tác giả Hoàng Thị Hạnh Nguyên (2011), Giải pháp phát triển HĐKDNT NH TMCP quân đội, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Đề tài luận văn trình bày khái quát sản phẩm NT, nghiệp vụ KDNT thực trạng KDNT NHTM Đưa thực trạng HĐKDNT NHTMCP Quân đội kết đạt Từ đưa mặt cịn hạn chế, ngun nhân hạn chế việc mở rộng HĐKDNT NHTMCP Quân đội.Trên sở hạn chế nguyên nhân hạn chế, luận văn kiến nghị giải pháp để mở rộng HĐKDNT NHTMCP Quân Đội Các kiến nghị trước hết NH Nhà Nước sau MB để HĐKDNT MB ngày phát triển đạt hiệu cao, góp phần tăng lợi nhuận cho MB [39] Tác giả Nguyễn Thị Thúy Linh (2011), Pháp luật quản lý ngoại hối NH Nhà nƣớc Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội Tác giả luận văn làm rõ sở lý luận chung ngoại hối quản lý ngoại hối Nghiên cứu kinh nghiệm NH Trung ƣơng số nƣớc quản lý ngoại hối mà ngân hành nhà nƣớc Việt Nam học hỏi để vận dụng Hệ thống hoá quy định quản lý ngoại hối Thực trạng hoạt động quản lý ngoại hối pháp luật quản lý ngoại hối NHNN Việt Nam Đánh giá hệ thống văn pháp lý tồn quản lý ngoại hối Đề định hƣớng giải pháp hoàn thiện pháp luật quản lý ngoại hối NHNN Việt Nam [34] Tác giả Phạm Thị Hoạt (2015), Hiệu HĐKDNT NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ Tài NH, Trường Đại học Kinh tế, Đại học Huế Luận văn làm rõ khái niệm, đặc điểm nội dung HĐKDNT tiêu chí đánh giá hiệu HĐKDNT NHTM Đánh giá hiệu HĐKDNT BIDV thời gian vừa qua, đặc biệt nhấn mạnh đến bất cập nguyên nhân bất cập Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu HĐKDNT NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam [20] ... VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI LÊ DANH KIÊN HỢP ĐỒNG MUA, BÁN NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM HIỆN NAY TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Ngành: Luật. .. ? ?Hợp đồng mua bán ngoại tệ ngân hàng thƣơng mại theo pháp luật Việt Nam từ thực tiễn Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quân đội Quân Đội? ?? làm luận văn thạc sĩ luật học Tình hình nghiên cứu đề tài Pháp. .. 3: THỰC TIỄN ÁP DỤNG QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG MUA BÁN NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN 55 3.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội