Phân tíh và đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển ninh bình

Trang 1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠOTRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ N ỘINGUYỄN HẢI TRUNG PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU

Tính c ấp thiết của đề t ài

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình (BIDV Ninh Bình) là chi nhánh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), chính thức hoạt động từ năm 1992 Trước đó, BIDV Ninh Bình chỉ là một phòng giao dịch thuộc BIDV Hà Nam Ninh Ban đầu, ngân hàng có nhiệm vụ cấp phát vốn cho vay theo kế hoạch nhà nước, nhưng từ năm 1995, với sự thay đổi chức năng, BIDV Ninh Bình đã chuyển sang hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực đầu tư và phát triển, góp phần củng cố cơ sở hạ tầng và mở rộng sản xuất kinh doanh tại tỉnh Ninh Bình Từ đó đến nay, BIDV Ninh Bình đã không ngừng phát triển và trở thành một trong ba ngân hàng lớn nhất tại địa phương.

BIDV Ninh Bình hiện có một trụ sở chính và ba phòng giao dịch tại Tam Điệp, Gián Khẩu và Đông Ninh Bình Dư nợ cho vay phục vụ phát triển sản xuất kinh doanh và tiêu dùng tại BIDV Ninh Bình ngày càng tăng, và ngân hàng luôn hoàn thành vượt kế hoạch tín dụng mà BIDV giao trong các năm qua.

Dư nợ tín dụng của Ngân hàng BIDV Ninh Bình hiện đạt 5.400 tỷ đồng, cho thấy sự phát triển không ngừng và tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh Do đó, công tác quản lý rủi ro trở thành hoạt động sống còn, giúp xác định và quản lý hiệu quả các nguy cơ tiềm tàng trong quy trình hoạt động Việc thực hiện tốt các kế hoạch ngăn ngừa và khắc phục hậu quả rủi ro sẽ hỗ trợ BIDV Ninh Bình đạt được mục tiêu đề ra Kinh doanh tín dụng là nguồn lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng, vì vậy các rủi ro tín dụng luôn được đặt ở mức độ ưu tiên cao nhất Sự xảy ra của các rủi ro này có thể gây thiệt hại nghiêm trọng, thậm chí dẫn đến phá sản ngân hàng, do đó cần có biện pháp quản lý rủi ro mạnh mẽ để hạn chế nguy cơ tín dụng cao tại BIDV Ninh Bình.

Tôi đã quyết định chọn đề tài "Phân tích và đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Ninh Bình" để thực hiện nghiên cứu.

Cơ sở khoa học thực tiễn của đề t ài

Rủi ro tín dụng tại BIDV Ninh Bình hiện đang ở mức cao, cho thấy công tác quản lý rủi ro tín dụng chưa hiệu quả Ngân hàng chưa xây dựng được kế hoạch khả thi để phòng ngừa rủi ro và khắc phục hậu quả khi rủi ro xảy ra Do đó, cần nghiên cứu và đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại BIDV Ninh Bình.

Nội dung nghiên cứu sẽ dựa trên lý thuyết chuẩn mực và cập nhật về rủi ro và quản lý rủi ro, theo tài liệu "Risk Management in Banking" (phiên bản thứ hai) của Joel Bessis Mục tiêu là xây dựng mô hình lý thuyết về rủi ro tín dụng, liên kết chặt chẽ với quy trình tín dụng hiện tại tại các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình.

Cơ sở thực tiễn của đề tài dựa trên số liệu thực tế được thu thập qua nhiều năm từ các báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình, bao gồm các báo cáo tài chính và báo cáo quản trị.

- Làm rõ và góp phần hoàn thiện các lý luận về rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại.

Nghiên cứu này tập trung vào việc tìm hiểu và phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình, một trong những ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam Bài viết đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, từ đó đưa ra những nhận định và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng trong bối cảnh thị trường hiện nay.

Dựa trên lý luận và phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, bài viết đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro trong phạm vi chấp nhận tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình.

4 Đối tượng và phạm vi nghiên c ứu

- Đối tượng nghiên cứu: Lý thuyết về rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại và thực trạng rủi ro tín dụng tại BIDV Ninh Bình

- Phạm vi nghiên cứu: Tình hình rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình trong giai đoạn 2011 – 2013

Phương pháp nghiên cứu bao gồm khảo sát thực tế, so sánh với mô hình lý thuyết, phân tích định lượng và định tính, cũng như thống kê, nhằm giải quyết và làm rõ mục tiêu của luận văn.

6 Kết cấu ận văn lu

Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục nội dung luận văn được kết cấu thành 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý thuyết về rủi ro v à qu ản lý rủi ro áp dụng cho hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại

Chương 2: Phân tích cấu trúc rủi ro tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình Trong chương này, chúng tôi sẽ xem xét các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, đánh giá quy trình quản lý rủi ro và đề xuất các biện pháp cải thiện hiệu quả trong công tác quản lý tại ngân hàng Việc phân tích này nhằm mục tiêu nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro và bảo vệ lợi ích của ngân hàng trong bối cảnh thị trường tài chính hiện nay.

Chương 3: M ột số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân h àng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh B ình.

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO ÁP DỤNG CHO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁCNGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Lý luận chung về rủi ro và quản lý rủi ro

Khái niệm rủi ro vẫn chưa có định nghĩa thống nhất, với nhiều trường phái và tác giả đưa ra các quan điểm khác nhau Mặc dù các định nghĩa này rất phong phú và đa dạng, chúng có thể được phân loại thành hai trường phái lớn.

Theo quan điểm truyền thống, rủi ro được định nghĩa là sự không may mắn, tổn thất, và nguy hiểm, thường liên quan đến những bất trắc không mong muốn trong kinh doanh Rủi ro có thể dẫn đến thiệt hại về tài sản hoặc giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến Nó ảnh hưởng tiêu cực đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp, đồng thời liên quan đến các yếu tố khó khăn và không chắc chắn có thể xảy ra Tóm lại, rủi ro bao gồm những thiệt hại, mất mát, và các yếu tố nguy hiểm có thể tác động đến con người và tổ chức.

Theo trường phái hiện đại, rủi ro được hiểu là sự bất trắc có thể đo lường, chứa đựng cả khía cạnh tích cực và tiêu cực Rủi ro không chỉ có thể gây ra

Rủi ro có thể được phân loại dựa trên nhiều tiêu chí khác nhau, nhưng thường được chia thành năm nhóm chính Một trong những cách phân loại phổ biến nhất là theo bản chất của rủi ro (Tạp chí ngân hàng, số 17, năm 2007)

Bài viết này đề cập đến các loại rủi ro trong đầu tư, bao gồm rủi ro về tên tuổi, công nghệ, tổ chức, cũng như rủi ro kinh tế - tài chính ở cả cấp vi mô và vĩ mô Ngoài ra, cũng cần xem xét các rủi ro chính trị - xã hội và rủi ro thông tin khi đưa ra quyết định đầu tư dự án.

Rủi ro từ môi trường thiên nhiên bao gồm các hiện tượng như động đất, núi lửa, bão, lũ lụt và sóng thần Những rủi ro này có thể gây ra thiệt hại lớn về người và tài sản, dẫn đến tổn thất nặng nề cho doanh nghiệp.

Rủi ro từ môi trường văn hóa xuất phát từ sự thiếu hiểu biết về phong tục, tập quán, tín ngưỡng và lối sống của các dân tộc khác Điều này có thể dẫn đến những hành vi không phù hợp, gây thiệt hại, mất mát và ảnh hưởng tiêu cực đến cơ hội kinh doanh.

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO V À QU ẢN LÝ RỦI RO ÁP

Khái ni ệm rủi ro

Khái niệm rủi ro hiện chưa có định nghĩa thống nhất, với nhiều trường phái và tác giả đưa ra các cách hiểu khác nhau Những định nghĩa này rất phong phú và đa dạng, nhưng có thể phân loại thành hai trường phái lớn.

Theo trường phái truyền thống, rủi ro được định nghĩa là những tình huống không may mắn, gây tổn thất và nguy hiểm, ảnh hưởng tiêu cực đến doanh nghiệp Nó bao gồm sự giảm sút lợi nhuận thực tế so với lợi nhuận dự kiến và các bất trắc ngoài ý muốn trong quá trình kinh doanh Tóm lại, rủi ro liên quan đến thiệt hại, mất mát, cũng như các yếu tố không chắc chắn có thể xảy ra, tác động đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp.

Theo trường phái hiện đại, rủi ro được định nghĩa là sự bất trắc có thể đo lường, bao gồm cả khía cạnh tích cực và tiêu cực Rủi ro có thể dẫn đến tổn thất nhưng cũng mở ra cơ hội và lợi ích Việc nghiên cứu rủi ro một cách tích cực giúp tìm ra các biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu những tác động tiêu cực và tận dụng cơ hội để đạt được kết quả tốt đẹp trong tương lai.

Rủi ro phụ thuộc vào ngữ cảnh và sự liên quan của con người đến tình huống Ví dụ, trời mưa có thể gây rủi ro cho người đi ngoài đường, nhưng không ảnh hưởng đến người ở trong phòng kín Rủi ro được xác định bởi ba yếu tố: xác suất xảy ra, khả năng ảnh hưởng đến đối tượng và thời lượng ảnh hưởng Bản chất của rủi ro là sự không chắc chắn; khi xác suất là 0% hoặc 100%, rủi ro sẽ không tồn tại.

Phân lo ại rủi ro

Rủi ro có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau, nhưng thường được chia thành 5 nhóm chính Một trong những tiêu chí quan trọng là phân loại theo bản chất của rủi ro (Tạp chí ngân hàng, số 17, năm 2007)

Bài viết này đề cập đến các loại rủi ro trong đầu tư, bao gồm rủi ro liên quan đến tên tuổi, công nghệ tổ chức, cũng như các rủi ro kinh tế tài chính ở cấp vi mô và vĩ mô Ngoài ra, nó còn đề cập đến rủi ro chính trị - xã hội và các rủi ro thông tin có thể ảnh hưởng đến quyết định đầu tư.

Rủi ro do môi trường văn hóa xuất phát từ sự thiếu hiểu biết về phong tục, tập quán, tín ngưỡng và lối sống của các dân tộc khác Điều này có thể dẫn đến hành xử không phù hợp, gây thiệt hại và mất cơ hội kinh doanh Việc nắm vững các yếu tố văn hóa là rất quan trọng để tránh những sai lầm không đáng có trong giao tiếp và hợp tác quốc tế.

Rủi ro từ môi trường xã hội xuất phát từ sự thay đổi các chuẩn mực giá trị, hành vi con người, cấu trúc xã hội và các định chế Việc không nhận thức được những thay đổi này có thể dẫn đến những thiệt hại nghiêm trọng.

Rủi ro do môi trường chính trị có ảnh hưởng lớn đến bầu không khí kinh doanh, với môi trường ổn định giúp giảm thiểu rủi ro cho doanh nghiệp Trong kinh doanh quốc tế, tác động của môi trường chính trị càng trở nên quan trọng hơn Chỉ những ai nghiên cứu kỹ lưỡng và xây dựng chiến lược phù hợp với môi trường chính trị ở cả nước mình và nước đối tác mới có thể đạt được thành công.

Rủi ro do môi trường luật pháp là một vấn đề quan trọng mà các doanh nghiệp cần lưu ý Hệ thống luật pháp thiết lập các chuẩn mực và biện pháp trừng phạt cho những hành vi vi phạm, đảm bảo sự công bằng và bảo vệ khỏi cạnh tranh không lành mạnh Tuy nhiên, sự phát triển không ngừng của xã hội yêu cầu luật pháp cũng phải thích ứng; nếu không, sẽ phát sinh nhiều rủi ro Ngược lại, sự thay đổi quá thường xuyên và không ổn định của luật pháp cũng có thể gây khó khăn lớn cho các tổ chức và cá nhân Việc không nắm vững các thay đổi trong luật pháp và không theo kịp các chuẩn mực mới chắc chắn sẽ dẫn đến rủi ro đáng kể.

Rủi ro từ môi trường kinh tế có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động của doanh nghiệp Các yếu tố như tốc độ phát triển kinh tế, khủng hoảng, suy thoái và lạm phát đều tạo ra những bất ổn và rủi ro mà các doanh nghiệp phải đối mặt.

Rủi ro trong môi trường hoạt động của tổ chức có thể phát sinh từ nhiều lĩnh vực khác nhau như công nghệ, cấu trúc tổ chức, văn hóa doanh nghiệp, quy trình tuyển dụng và đãi ngộ nhân viên Những rủi ro này cũng liên quan đến mối quan hệ với khách hàng, cả nhà cung cấp và người tiêu thụ, cũng như sự cạnh tranh từ đối thủ và tâm lý lãnh đạo Các rủi ro này có thể biểu hiện dưới nhiều hình thức, chẳng hạn như thiếu thông tin hoặc thông tin không chính xác, dẫn đến nguy cơ bị lừa đảo.

Rủi ro do nhận thức của con người là một thách thức lớn, bởi khi phân tích và nhận diện sai, sẽ dẫn đến những kết luận không chính xác Nếu sự nhận thức không khớp với thực tế, rủi ro sẽ gia tăng đáng kể Ngoài ra, rủi ro cũng có thể được phân loại theo yếu tố chủ quan và khách quan, giúp hiểu rõ hơn về nguồn gốc và ảnh hưởng của chúng.

Bao gồm các rủi ro khách quan thuần túy, rủi ro chủ quan của người ra quyết định:

Rủi ro khách quan thuần túy là loại rủi ro chỉ dẫn đến tổn thất mà không mang lại cơ hội kiếm lời Những rủi ro này có thể bao gồm thiên tai như lũ lụt, bão, sóng thần, hỏa hoạn, động đất, cũng như các yếu tố kinh tế như khủng hoảng kinh tế và sai lầm trong đầu tư.

Rủi ro chủ quan của người ra quyết định liên quan đến khả năng suy tính và đầu cơ, đồng thời chứa đựng cơ hội kiếm lời cũng như nguy cơ tổn thất Loại rủi ro này ảnh hưởng trực tiếp đến thành bại trong hoạt động đầu tư, kinh doanh và đầu cơ, như việc mua cổ phiếu, nơi mà khoản đầu tư có thể mang lại lợi nhuận, hòa vốn hoặc thua lỗ Phân loại rủi ro cũng cần được xem xét theo nơi phát sinh để hiểu rõ hơn về các yếu tố tác động.

Dự án đối mặt với nhiều rủi ro, bao gồm các rủi ro nội tại do chính dự án gây ra và các rủi ro bên ngoài từ môi trường xung quanh, có thể ảnh hưởng tiêu cực đến tiến độ và kết quả của dự án Ngoài ra, rủi ro cũng có thể được phân loại theo mức độ kiểm soát, giúp xác định khả năng quản lý và ứng phó với những rủi ro này một cách hiệu quả.

Bao gồm các rủi ro không thể khống chế được (rủi ro bất khả kháng) và các rủi ro có thể khống chế được:

Rủi ro không thể khống chế được là những yếu tố khách quan ngoài ý muốn của con người, không thể lường trước hay kiểm soát, thường phát sinh từ môi trường tự nhiên như động đất, cháy nổ, gió mưa, bão lụt, hạn hán, hoặc từ khủng hoảng kinh tế và chính sách vĩ mô của chính phủ Do tính chất phức tạp và đa dạng, loại rủi ro này rất khó kiểm soát, và biện pháp chống đỡ phụ thuộc vào khả năng dự báo và sự thích nghi của doanh nghiệp.

Qu ản lý rủi ro

1.1.3.1 Khái niệm về quản lý rủi ro.

Quản lý rủi ro là quá trình tiếp cận một cách khoa học và hệ thống nhằm nhận diện, kiểm soát và giảm thiểu tổn thất do rủi ro gây ra Quá trình này không chỉ giúp phòng ngừa những ảnh hưởng bất lợi mà còn tìm kiếm cơ hội để biến rủi ro thành thành công.

1.1.3.2 Mục tiêu, vai trò, ý nghĩa của quản lý rủi ro

Quản lý rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ và phát triển doanh nghiệp, với nhiều đóng góp thiết thực Đầu tiên, nó giúp nhận diện và đánh giá các rủi ro tiềm ẩn, từ đó đưa ra các biện pháp phòng ngừa hiệu quả Thứ hai, quản lý rủi ro nâng cao khả năng ra quyết định, giúp doanh nghiệp tối ưu hóa nguồn lực và giảm thiểu thiệt hại Thứ ba, hoạt động này tạo ra sự tin tưởng cho các bên liên quan, từ khách hàng đến nhà đầu tư, góp phần xây dựng uy tín thương hiệu Cuối cùng, quản lý rủi ro còn hỗ trợ doanh nghiệp thích ứng nhanh chóng với những thay đổi của thị trường, đảm bảo sự phát triển bền vững.

Quản lý rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ doanh nghiệp khỏi nguy cơ phá sản, đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững Hoạt động này giúp doanh nghiệp theo đuổi các mục tiêu một cách an toàn, giảm thiểu tác động tiêu cực từ các rủi ro có thể phát sinh trong quá trình thực hiện.

Hoạt động quản lý rủi ro đóng góp trực tiếp vào lợi nhuận doanh nghiệp bằng cách kiểm soát chi phí liên quan đến rủi ro Lợi nhuận của doanh nghiệp phụ thuộc vào mối quan hệ giữa chi phí và thu nhập; do đó, việc giảm chi phí thông qua hạn chế rủi ro sẽ tăng lợi nhuận Các phương pháp quản trị rủi ro có thể bao gồm ngăn ngừa rủi ro xảy ra, xác định rủi ro cần bảo hiểm, rủi ro không cần bảo hiểm, và chuyển đổi một phần hoặc toàn bộ rủi ro Doanh nghiệp cần cân nhắc chi phí bảo hiểm để đảm bảo hiệu quả trong việc ngăn ngừa rủi ro.

Hoạt động quản lý rủi ro giúp doanh nghiệp ngăn chặn giảm sút thu nhập và thiệt hại tài sản Bằng cách phát hiện sớm các rủi ro trong dự án kinh doanh, quản trị rủi ro có khả năng ngăn chặn tổn thất kịp thời, từ đó giảm thiểu thiệt hại về thu nhập và tài sản cho doanh nghiệp.

1.1.3.3 Các nội dung ủac quản lý rủi ro

Quá trình quản lý rủi ro bao gồm ba bước chính: nhận dạng rủi ro, phân tích và đánh giá, đo lường rủi ro Các bước này giúp triển khai các hoạt động kiểm soát và phòng ngừa rủi ro, cũng như thực hiện các biện pháp dự phòng khi rủi ro xảy ra.

Quản lý rủi ro gồm những nội dung chính sau:

- Nhận dạng và phân tích rủi ro.

- Kiểm soát và phòng ngừa rủi ro a Nhận dạng và phân tích rủi ro.

Hoạt động quản lý rủi ro bắt đầu bằng việc nhận dạng rủi ro, một quá trình liên tục và có hệ thống nhằm xác định các rủi ro phát sinh trong hoạt động kinh doanh Nhận dạng rủi ro giúp thu thập thông tin về những đối tượng có thể gặp rủi ro, bao gồm con người, tài sản và trách nhiệm pháp lý của doanh nghiệp Quá trình này cũng xác định các nguồn phát sinh rủi ro, yếu tố mạo hiểm và các loại tổn thất mà rủi ro có thể gây ra Dựa trên những thống kê này, việc phân tích rủi ro sẽ được thực hiện để xác định nguyên nhân và các yếu tố làm gia tăng khả năng xảy ra rủi ro cho doanh nghiệp.

Phương pháp phát hiện rủi ro là một phần quan trọng trong quản lý rủi ro, với nhiều phương pháp khác nhau được áp dụng Trong số đó, hai phương pháp chính thường được sử dụng để nhận dạng và phát hiện rủi ro là phân tích định tính và phân tích định lượng.

Phương pháp phân tích rủi ro dựa trên kinh nghiệm quá khứ giúp doanh nghiệp nhận diện và đánh giá những rủi ro tiềm ẩn mà họ có thể gặp phải trong tương lai Bằng cách xem xét các rủi ro đã xảy ra trước đây, doanh nghiệp có thể xây dựng chiến lược ứng phó hiệu quả hơn với những thách thức sắp tới.

Phương pháp hệ thống an toàn là cách tiếp cận nhằm xây dựng các mô hình mô phỏng rủi ro dựa trên phân tích quy trình và môi trường hoạt động Phương pháp này giúp phát hiện những rủi ro tiềm ẩn trong môi trường giả lập, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý an toàn.

Các công cụ phát hiện rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro Bên cạnh các phương pháp truyền thống, nhiều công cụ hiện đại được sử dụng để phát hiện và đánh giá rủi ro hiệu quả Các nhà quản trị thường ưu tiên lựa chọn những công cụ này nhằm tối ưu hóa quy trình quản lý rủi ro trong tổ chức.

Bảng câu hỏi phân tích rủi ro là công cụ chính trong việc phát hiện rủi ro, giúp xác định các vấn đề liên quan đến rủi ro mà doanh nghiệp đã trải qua Các câu hỏi có thể được tổ chức theo nguồn gốc rủi ro hoặc theo môi trường tác động như vi mô, vĩ mô, bên trong và bên ngoài Nội dung câu hỏi tập trung vào mức độ tổn thất, tần suất xuất hiện rủi ro trong một khoảng thời gian nhất định, cũng như các biện pháp phòng ngừa đã được áp dụng và hiệu quả của chúng.

+ Danh mục các nguy cơ: liệt kê các rủi ro thường gặp.

Danh mục rủi ro được bảo hiểm là danh sách các rủi ro mà các công ty bảo hiểm có thể bảo vệ, giúp xác định những rủi ro có thể được chuyển giao hoặc chia sẻ thông qua hợp đồng bảo hiểm.

Các hệ thống chuyên gia là những quy trình phát hiện rủi ro được thiết kế sẵn cho từng lĩnh vực cụ thể, kết hợp hiệu quả cả ba công cụ trà sên.

Các v ấn đề lý thuyết về hoạt động tín dụng v à v ấn đề về rủi ro v à qu ản lý rủi

Tín dụng, xuất phát từ từ Latin "Creditium" có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm, trong tiếng Anh được gọi là "Credit" Trong ngôn ngữ dân gian Việt Nam, "tín dụng" thường được hiểu là hành động vay mượn.

Tín dụng được định nghĩa là quá trình chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị, có thể là hiện vật hoặc tiền tệ, từ người sở hữu sang người

Tín dụng được hiểu rộng rãi là hệ thống các quan hệ kinh tế phát sinh khi một lượng giá trị nhất định được chuyển giao từ một chủ thể sang chủ thể khác, dựa trên nguyên tắc hoàn trả.

- Trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín dụng được hiểu như sau:

Tín dụng là giao dịch giữa bên cho vay, như ngân hàng và các định chế tài chính, và bên đi vay, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay để sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay theo đúng thời hạn đã thỏa thuận.

Theo luật, hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng được định nghĩa là việc thỏa thuận cho phép tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền, với cam kết hoàn trả Các hình thức tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.

1.2.2 Đặc điểm của tín dụng

Hoạt động tín dụng dựa trên một số đặc điểm sau:

- Huy động vốn và cho vay vốn đều thực hiện dưới hình thức tiền tệ.

- Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong quá trình huy động vốn và cho vay

Quá trình phát triển của tín dụng ngân hàng chưa hoàn toàn tương thích với quy mô sản xuất và lưu thông hàng hóa.

- Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tập trung và điều hòa vốn giữa các chủ thể trong nền kinh tế.

1.2.3 Vai trò của hoạt động tín dụng

Tín dụng đóng vai trò chủ yếu trong hoạt động của ngân hàng thương mại, chiếm tỷ trọng lớn trong lợi nhuận Ngân hàng luôn nỗ lực duy trì và mở rộng tín dụng bằng cách đa dạng hóa các loại hình tín dụng Bên cạnh đó, chất lượng hoạt động tín dụng cũng ảnh hưởng đến các hoạt động kinh doanh khác và uy tín của ngân hàng, do đó cần được chú trọng Trong nền kinh tế, tín dụng ngân hàng thể hiện vai trò quan trọng và rõ nét.

- Tín dụng là công cụ thúc đẩy quá trình tái sản xuất mở rộng và góp phần điều tiết vĩ mô nền kinh tế

- Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tích t à tụ v ập trung vốn.

- Tín dụng góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông xã hội.

- Tín dụng góp phần thực hiện chính sách xã h ội.

1.2.4 Quy trình tín dụng căn bản.

Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn

Lập hồ sơ vay vốn diễn ra ngay sau khi tiếp xúc với khách hàng, và một bộ hồ sơ vay vốn cần thu thập các thông tin quan trọng.

 Năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng

 Khả năng sử dụng vốn vay

 Khả năng hoàn trả nợ vay (vốn vay + lãi)

Bước 2: Thẩm định (Phân tích tín dụng)

Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và tương lại của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay.

Tìm kiếm các tình huống tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng là rất quan trọng để dự đoán khả năng khắc phục Việc dự kiến các biện pháp giảm thiểu rủi ro sẽ giúp hạn chế tổn thất cho ngân hàng một cách hiệu quả.

Phân tích tính chân thật của thông tin thu thập từ khách hàng trong bước đầu tiên là rất quan trọng, vì nó giúp đánh giá thái độ và thiện chí của khách hàng Những nhận xét này sẽ là cơ sở vững chắc cho quyết định cho vay, đảm bảo rằng các khoản vay được cấp phát cho những khách hàng đáng tin cậy và có khả năng hoàn trả.

Bước 3: Ra quyết định tín dụng

Ngân hàng sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng

Ngân hàng sẽ tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng đã ký kết trong hợp đồng tín dụng

Bước 5: Giám sát tín dụng

Ngân hàng thường xuyên thực hiện kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng, đánh giá hiện trạng tài sản đảm bảo và tình hình tài chính để đảm bảo khả năng thu hồi nợ hiệu quả.

Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng.

Khi khách hàng hoàn tất việc thanh toán gốc và lãi của hợp đồng tín dụng tại ngân hàng, ngân hàng sẽ tiến hành thủ tục thanh lý hợp đồng tín dụng cho khách hàng.

Lao động và Xã hội)

1.3 Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương m ại.

1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

Theo quyết định 493/2005 QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.

Rủi ro tín dụng, theo Thomas P.Fitch, xảy ra khi người vay không thể thanh toán nợ đúng hạn theo thỏa thuận hợp đồng, dẫn đến việc vi phạm nghĩa vụ trả nợ.

Rủi ro tín dụng là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán lãi suất hoặc hoàn trả vốn gốc đúng hạn theo hợp đồng tín dụng Tình huống này có thể gây ra sự cố trong dòng tiền và ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.

Phương pháp nghiên cứu v à d ữ liệu phân tích trong luận văn,

1.4.1.1 Phương pháp so sánh. Để phương pháp này phát huy hết tính chính xác và khoa học, trong quá trình phân tích cần thực hiện đầy đủ 3 bước sau:

Bước 1: Lựa chọn các tiêu chuẩn để so sánh.

Để tiến hành so sánh, trước hết cần xác định chỉ tiêu của một kỳ làm căn cứ, được gọi là kỳ gốc Việc lựa chọn kỳ gốc so sánh sẽ phụ thuộc vào mục đích nghiên cứu cụ thể để đảm bảo tính phù hợp và hiệu quả.

Kì gốc là năm trước: Muốn thấy được xu hướng phát triển của đối tượng phân tích

Kì gốc là năm kế hoạch (hay năm định mức):Muốn thấy được việc chấp hành các định mức đ đề ra có đúng với dự kiến hay không.ã

Kì gốc là chỉ số trung bình của ngành, khu vực hoặc quốc tế, giúp xác định vị trí và khả năng đáp ứng thị trường của doanh nghiệp Việc hiểu rõ kì gốc sẽ cho phép doanh nghiệp đánh giá hiệu suất và cạnh tranh trong lĩnh vực của mình.

Kì gốc là năm thực hiện: là ch êu thỉ ti ực hiện trong kì báo cáo

Để thực hiện phép so sánh có ý nghĩa, các chỉ tiêu cần so sánh phải đảm bảo tính chất so sánh được về cả thời gian và không gian.

Để đảm bảo tính nhất quán trong việc hạch toán, các chỉ tiêu cần được tính toán trong cùng một khoảng thời gian như quý, tháng hoặc năm Điều này phải được thực hiện đồng nhất trên ba khía cạnh: nội dung kinh tế, phương pháp tính toán và đơn vị đo lường.

Về không gian: Các chỉ tiêu kinh tế cần được quy đổi về cùng quy mô tương tự nhau (cụ thể: cùng bộ phận, cùng phân xưởng,…)

Bước 3: Kỹ thuật so sánh Để đáp ứng cho các mục tiêu so sánh, người ta thường áp dụng các kỹ thuật so sánh sau:

So sánh bằng số tuyệt đối là quá trình tính toán bằng cách trừ trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc, từ đó phản ánh số lượng và quy mô của các hiện tượng kinh tế.

Số tương đối là công cụ quan trọng trong việc so sánh giản đơn, giúp phản ánh kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển và mức độ phổ biến của các chỉ tiêu trong nghiên cứu Các loại số tương đối bao gồm nhiều hình thức khác nhau, mỗi loại mang lại thông tin giá trị về đối tượng nghiên cứu.

Số tương đối kế hoạch: Phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch.

Số tương đối động thái: Phản ánh xu thế bao gồm tốc độ tăng giảm (định gốc, liên hoàn) và tốc độ phát triển (định gốc, liên hoàn)

Số tương đối kết cấu: Phản ánh cơ cấu, tỷ trọng của từng bộ phận.

Số tương đối hiệu suất (hay hiệu quả).

Trong đó: % X: Kết cấu/ mối quan hệ/ tốc độ phát triển/ mức độ phổ biến X1 : Trị số thực tế

X0 : Trị số kỳ gốc (kỳ trước)/ Xk : Trị số kế hoạch

- So sánh có điều chỉnh: (có liên hệ với chỉ tiêu khác) ΔX’ = X1 – X0’

X0’ là trị số gốc đã điều chỉnh trong mối liên hệ với chỉ tiêu Y nào đó

Khi X là chỉ tiêu đầu ra của kinh doanh, ta điều chỉnh trong mối liên hệ với Y là chỉ tiêu đầu vào ΔX’0 l ốt.à t

M sột ố chỉ tiêu đầu vào: Số lượng lao động, số lượng máy móc thiết bị, chi phí sản xuất, chi phí quảng cáo…

Một số chỉ tiêu đầu ra: Giá trị sản xuất, số lượng sản phẩm sản xuất, doanh thu, lợi nhuận, sản lượng sản phẩm tiêu thụ…

Nhận xét: Mục đích sử dụng phương pháp so sánh để đánh giá xu hướng, cho phép so sánh chuẩn để nhận dạng vị trí của Doanh nghiệp.

So sánh để định vị vấn đề, mức độ đáp ứng chuẩn.

1.4.1.2 Phương pháp phân tích chi tiết:

Phương pháp chia nhỏ các hiện tượng giúp phân tích sâu và hiểu rõ bản chất của quá trình kinh doanh Trong phân tích, phương pháp chi tiết thường được thực hiện theo nhiều hướng khác nhau.

Chi tiết theo các bộ phận cấu thành là phương pháp quan trọng trong phân tích kết quả kinh doanh, giúp đánh giá chính xác các chỉ tiêu Việc phân tích các chỉ tiêu theo các bộ phận và lượng của chúng mang lại cái nhìn sâu sắc về hiệu quả hoạt động Trong lĩnh vực kinh doanh, chỉ tiêu giá trị sản lượng, bao gồm giá trị dịch vụ trong xây lắp, vận tải và du lịch, thường được phân tích theo các bộ phận có ý nghĩa kinh tế khác nhau, từ đó cung cấp thông tin quý giá cho việc ra quyết định.

Chi tiết theo thời gian là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá kết quả kinh doanh, vì nó phản ánh quá trình thực hiện không đồng đều do nhiều nguyên nhân khác nhau Việc phân tích theo thời gian giúp đưa ra những giải pháp hiệu quả cho công việc kinh doanh Tùy thuộc vào đặc điểm của quá trình kinh doanh, nội dung kinh tế của chỉ tiêu phân tích và mục đích của việc phân tích, có thể lựa chọn khoảng thời gian và mức độ chi tiết khác nhau.

Chi tiết theo địa điểm kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp được thực hiện bởi các bộ phận, phân xưởng, đội và tổ sản xuất Phương pháp này thường được áp dụng rộng rãi trong phân tích kinh doanh, đặc biệt trong các tình huống cần đánh giá hiệu quả hoạt động của từng bộ phận.

Đánh giá kết quả thực hiện hạch toán kinh doanh nội bộ là rất quan trọng Tùy thuộc vào các chỉ tiêu khoán khác nhau, có thể phân tích chi tiết mức thực hiện khoán tại các đơn vị có nhiệm vụ tương tự.

Phát hiện các đơn vị tiên tiến hoặc lạc hậu trong việc thực hiện mục tiêu kinh doanh là rất quan trọng Tùy thuộc vào mục tiêu đề ra, cần lựa chọn các chỉ tiêu chi tiết phù hợp liên quan đến năng suất, chất lượng và giá thành để đánh giá hiệu quả hoạt động.

+ Ba là, khai thác các khả năng tiềm tàng về sử ụng vật tư, lao động, tiền d tồn, đất đai…trong kinh doanh.

Phương pháp phân tích chi tiết giúp đánh giá tác động riêng biệt của các chỉ tiêu liên quan, đồng thời tìm kiếm nguyên nhân của vấn đề cần xem xét.

1.4.2 Các dữ liệu phân tích

Báo cáo tình hình kinh doanh của BIDV Ninh Bình qua các năm cung cấp cái nhìn tổng quan về hiệu quả hoạt động và sự phát triển của ngân hàng Thông tin này là cơ sở quan trọng để đánh giá tình hình kinh doanh của BIDV Ninh Bình, từ đó đưa ra các quyết định chiến lược phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả và tăng trưởng bền vững trong tương lai.

Báo cáo cơ cấu tín dụng tại BIDV Ninh Bình qua các năm cung cấp thông tin quan trọng cho việc đánh giá tình hình tín dụng và cơ cấu tín dụng của ngân hàng Thông qua các dữ liệu này, chúng ta có thể nắm bắt được xu hướng phát triển và những thay đổi trong chính sách tín dụng của BIDV Ninh Bình Việc phân tích cơ cấu tín dụng không chỉ giúp cải thiện hiệu quả quản lý tài chính mà còn góp phần vào việc xây dựng chiến lược phát triển bền vững cho ngân hàng trong tương lai.

+ Các báo cáo thanh tra của BIDV Ninh Bình qua các năm phục vụ cho công tác đánh giá rủi ro tại BIDV Ninh Bình

+ Báo cáo tổng kết của BIDV Ninh Bình qua các năm phục vụ cho công tác đánh giá tình hình tín dụng tại BIDV Ninh Bình

+ Báo cáo rủi ro tác nghiệp của BIDV Ninh Bình qua các năm phục vụ cho công tác đánh giá rủi ro đến từ Ngân hàng

PHÂN TÍCH HIỆN TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG V À CÔNG TÁC QU ẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRI ỂN NINH B ÌNH

RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT

2.1 Khái quát chung v ình hình hoề t ạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát tri ển. a Khái quát về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình

- Tên ngân hàng: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình

- Tên giao dịch :Bank for Invesment and Development of Vietnam (BIDV) Ninh Binh branch

- Trụ sở chính :Đường Lê Hồng Phong phường Đông Thành thành ph Ninh ố Bình

- Ngành nghề kinh doanh: Kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và các hoạt động khác ghi trong Điều lệ (Theo quyết định 936/2002/QĐ-NHNN ngày 03/09/2002)

- Giấy phép đăng ký kinh doanh số: 0100150619-009 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Ninh Bình cấp ngày 02/05/2012

- Website : www.bidv.com.vn

- Email : bidv@hn.vnn.vn

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình được thành lập theo quyết định số 27/QDD-NH9 ngày 29/01/1992 của thống đốc NHNN Việt Nam.

Trước năm 1992, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Ninh Bình là một chi nhánh khu vực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Hà Nam Ninh (cũ) Sau ngày tái lập tỉnh vào tháng 4 năm 1992, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Ninh Bình đã trở thành chi nhánh tỉnh trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.

Vào tháng 5/2012, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã được Thủ tướng Chính phủ chấp thuận tái cơ cấu thành Ngân hàng thương mại cổ phần, đánh dấu một bước tiến quan trọng trong hoạt động của ngân hàng Từ đó, ngân hàng chính thức đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, và Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Ninh Bình cũng đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình

Cơ cấu quản lý của Ngân hàng được tổ chức theo mô hình trực tuyến chức năng, bao gồm 3 cấp: Giám đốc (cấp 1), các phó giám đốc (cấp 2) và các phòng ban (cấp 3) Các phòng ban hoạt động theo chức năng và chịu sự chỉ đạo trực tiếp từ Giám đốc và các Phó giám đốc Mô hình quản lý này giúp Ngân hàng hoạt động hiệu quả và thông suốt thông qua Ban Giám đốc, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động chung của Ngân hàng.

Hiện nay mạng lưới hoạt động của Ngân hàng bao gồm:

- Ba phòng giao dịch tại Gián Khẩu, Tam Điệp và Đông Ninh Bình

Với mô hình tổ chức như sau:

(Sơ đồ mô hình tổ chức tại BIDV Ninh Bình)

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình

Trong những năm gần đây, BIDV Ninh Bình đã đạt nhiều thành công trong hoạt động kinh doanh, liên tục vượt chỉ tiêu kế hoạch và đứng đầu trong các chi nhánh thuộc đồng bằng sông Hồng Mặc dù gặp nhiều khó khăn, đặc biệt trong hai năm qua do biến động kinh tế toàn cầu, nhưng nhờ sự chỉ đạo nhạy bén của ban giám đốc và nỗ lực của nhân viên, chi nhánh đã duy trì hiệu quả kinh doanh, giữ vững vị thế trên thị trường và tạo dựng lòng tin với khách hàng.

Khối Quản lý rủi ro

Khối quản lý nội bộ

Phòng Quản trị tín dụng

Các phòng Dịch vụ khách hàng

Phòng Tài chính kế toán

Kế hoạch tổng hợp Các Phòng giao dịch

Here is the rewritten paragraph:"Huy động vốn là vấn đề chiến lược hàng đầu trong kinh doanh của BIDV Ninh Bình, ngân hàng thương mại hoạt động tự chủ Xuất phát từ nhu cầu vốn của các tổ chức kinh tế và dân cư trên địa bàn, công tác huy động vốn được coi trọng hàng đầu và chiếm 10,2% thị phần huy động vốn trên địa bàn tỉnh, quán triệt tư tưởng chỉ đạo của BIDV và phát huy kết quả đạt được trong năm 2012, tiếp tục được đẩy mạnh trong năm 2013."

Trong những năm qua, BIDV Ninh Bình đã nhận thức rõ tầm quan trọng của việc huy động vốn và triển khai nhiều biện pháp hiệu quả Ngân hàng đã thực hiện các hoạt động tuyên truyền, quảng cáo nhằm nâng cao nhận thức của người dân về các điều kiện thuận lợi và tiềm năng tiết kiệm Đồng thời, BIDV Ninh Bình cũng trưng bày biển quảng cáo tại trụ sở và các chi nhánh khu vực, huy động vốn qua tổ vay, khuyến khích mọi người tham gia gửi tiền tiết kiệm Ngân hàng còn tạo điều kiện cho công dân mở tài khoản tiền gửi cá nhân và thực hiện giao dịch qua ngân hàng, góp phần xây dựng thói quen tiết kiệm trong cộng đồng.

Trong những năm gần đây, công tác huy động vốn đã đạt được nhiều kết quả tích cực, góp phần ổn định lưu thông tiền tệ và tạo ra nguồn vốn đủ lớn cho đầu tư vào các thành phần kinh tế địa bàn Điều này không chỉ giúp tăng trưởng tín dụng mà còn thúc đẩy sự phát triển kinh tế bền vững.

BIDV Ninh Bình đã thực hiện hiệu quả công tác huy động vốn, từ đó tích cực và nhanh chóng đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh và dịch vụ ngân hàng, với trọng tâm là công tác tín dụng.

Để nâng cao chất lượng tín dụng và đảm bảo thủ tục nhanh chóng, BIDV Ninh Bình đã thực hiện thẩm định đúng quy định, cung cấp vốn kịp thời cho các dự án có hiệu quả kinh tế xã hội Ngân hàng đã cấp vốn đầy đủ và hợp lý cho nhiều doanh nghiệp và cá nhân.

BIDV Ninh Bình hoạt động trên một địa bàn kinh doanh đa dạng và phức tạp, với nguồn vốn huy động chủ yếu được đầu tư vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ Ngân hàng cũng chú trọng vào việc đầu tư vốn cho các dự án hiệu quả, đúng hướng và phù hợp với các thành phần kinh tế, nhằm hỗ trợ phát triển kinh tế địa phương.

Trong những năm qua, chi nhánh đã thực hiện hiệu quả công tác thu chi tiền mặt, đáp ứng nhanh chóng nhu cầu thanh toán của khách hàng Đơn vị bảo đảm lưu thông các loại tiền đủ tiêu chuẩn, đồng thời tuyển chọn và nộp tiền mặt về NHNN và BIDV kịp thời Sự quản lý tồn quỹ hợp lý đã góp phần nâng cao hiệu suất sử dụng vốn.

BIDV Ninh Bình đã đạt được những kết quả tích cực nhờ thực hiện nghiêm túc chế độ quản lý an toàn kho quỹ, quy trình thu chi tiền mặt và kiểm quỹ cuối ngày.

+ Công tác vận chuyển tiền đi nộp, lĩnh tại NHNN và BIDV được tổ chức chặt chẽ, đúng chế độ, đảm bảo tính bí mật và an toàn cao

Quản lý hồ sơ thế chấp một cách chặt chẽ là rất quan trọng, bao gồm việc mở sổ sách theo dõi đầy đủ các giao dịch nhập, xuất tài sản Điều này giúp tránh tình trạng thừa thiếu tài sản của khách hàng Ngoài ra, cần chú trọng tuyển chọn và thu đổi tiền, không chấp nhận tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông, đồng thời ưu tiên sử dụng tiền mới cho các quỹ tiết kiệm.

Cán bộ ngân hàng, đặc biệt là thủ quỹ và kiểm ngân, luôn cần nêu cao tính trung thực, thật thà và liêm khiết Trong quá trình làm việc, các cán bộ này đã phát hiện và trả lại cho khách hàng một số tiền thừa đáng kể, với 189 triệu đồng vào năm 2012 và 168 triệu đồng vào năm 2013.

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH B ÌNH

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ẠI NGÂN T

HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH

3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Ninh Bình trong năm 2014 và các năm tới

3.1.1 Định hướng phát triển chung.

BIDV Ninh Bình cam kết thực hiện đường lối phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước, nỗ lực đóng góp vào sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Nhận thức rõ vai trò là ngân hàng hàng đầu trong giai đoạn tới, BIDV Ninh Bình xác định các phương hướng hoạt động chính nhằm thúc đẩy sự phát triển bền vững và hiệu quả.

Chúng tôi sẽ tiếp tục củng cố và nâng cao các sản phẩm dịch vụ hiện có như bảo lãnh, thanh toán quốc tế, thẻ ATM, thẻ quốc tế VISA và Master Đồng thời, chúng tôi cam kết cải cách thủ tục hành chính, lấy công nghệ thông tin làm nền tảng để phát triển mô hình ngân hàng hiện đại Mục tiêu là xây dựng quy trình tín dụng nhanh chóng, thuận tiện, an toàn và hiệu quả.

Để xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt và phù hợp với tình hình kinh tế, cần chủ động theo dõi diễn biến lãi suất thị trường trong nước.

Tiếp tục thúc đẩy các giải pháp huy động vốn và quản lý tài chính hiệu quả, chú trọng vào việc khai thác các nguồn tiền gửi với lãi suất thấp nhằm củng cố mạng lưới tiết kiệm.

Tiếp tục đầu tư mở rộng vào các thành phần kinh tế, chú trọng phân loại thị trường và lựa chọn khách hàng đầu tư, đồng thời nâng cao thương hiệu và chất lượng hiệu quả vốn đầu tư Bên cạnh việc đầu tư vào thị trường công nghiệp và xây dựng cơ sở hạ tầng đô thị, cần linh hoạt hóa cơ chế bảo đảm tiền vay và mở rộng cho vay theo hạn mức tín dụng Đồng thời, cần tích cực nghiên cứu và phát triển các loại hình kinh doanh phục vụ Ngân hàng.

Để nâng cao chất lượng tín dụng và kiểm soát tăng trưởng tín dụng hiệu quả, cần thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ Việc theo dõi chặt chẽ các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi và lãi treo là rất quan trọng Ngoài ra, cần tìm kiếm các biện pháp thu hồi nợ, bao gồm cả việc phát mại tài sản và khởi kiện theo quy định của pháp luật.

Tìm kiếm khách hàng mới và theo dõi các đơn vị có dự án khả thi để cho vay là chiến lược quan trọng nhằm tăng trưởng vững chắc dư nợ ngắn hạn và trung hạn Đồng thời, việc phân tích tình hình kinh doanh và tài chính của các doanh nghiệp sẽ giúp tư vấn cho khách hàng, từ đó đưa ra hướng đầu tư hợp lý.

Để duy trì và phát triển phong trào thi đua, cần động viên cán bộ nhân viên hoàn thành nhiệm vụ chuyên môn Việc giao tiếp văn minh, lịch sự và hòa nhã với khách hàng là rất quan trọng Đồng thời, thường xuyên bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn và nâng cao tay nghề cho cán bộ nhân viên dưới nhiều hình thức sẽ giúp cải thiện hiệu quả công việc Cuối cùng, chấp hành tốt nội quy và quy chế cơ quan là yếu tố cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững.

Đầu tư đúng mức vào đào tạo nghiệp vụ kinh doanh theo chuẩn mực quốc tế là cần thiết Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa chi bộ Đảng, chính quyền và các tổ chức đoàn thể Công tác thi đua cần gắn liền với hoạt động chuyên môn của chi nhánh Đồng thời, đảm bảo đời sống vật chất và tinh thần cho cán bộ công nhân viên là ưu tiên hàng đầu.

Phát huy quyền tự chủ, sáng tạo của mọi cơ sở là chìa khóa để thúc đẩy sự phát triển của doanh nghiệp, đồng thời cần tăng cường kỷ cương điều hành, quản lý tập trung của chi nhánh để đảm bảo sự thống nhất và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, việc tiếp tục mở rộng mạng lưới tại những địa điểm có tiềm năng phát triển kinh doanh và nâng cấp các cơ sở hiện có sẽ giúp doanh nghiệp tăng cường khả năng cạnh tranh và đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng.

Tập trung chỉ đạo nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu dư nợ xấu, nợ quá hạn và nợ khó Về mặt tài chính, phấn đấu đảm bảo mức lương cả năm đạt hệ số theo quy định và có kế hoạch dự phòng hợp lý.

Cụ thể trong năm 2014 kế hoạch kinh doanh của BIDV Ninh Bình đề ra là:

Bảng 3.1: Kế hoạch kinh doanh của BIDV Ninh Bình trong năm 2014

CT Tên ch êu ỉ ti UTH

A Ch êu KHKD chính ỉ ti

A2 Huy động vốn bình quân 2.934 3.390

A3 Thu dịch vụ ròng (không gồm KDNT&PS) 42 50 19,05%

A4 Dư nợ tín dụng cuối kỳ 5.400 5.900 9,26%

A5 Thu nợ hạch toán ngoại bảng 5,8 6 3,45%

B Ch êu qu ỉ ti ản lý

B1 Dư nợ tín dụng Trung dài h ạn 1.340 1.500 11,94%

B2 Dư nợ tín dụng ngắn hạn 4.060 4.400

B4 HĐVCK khách hàng Doanh nghiệp 303 330 8,91%

B5 HĐVCK khách hàng bán lẻ 1.237 1.660 34,20%

B6 Thu ròng dịch vụ Thẻ 1,1 1,4 27,27%

B7 Thu ròng KDNT&Phái sinh (số liệu ghi nhận) 1,5 1,7 13,33%

B8 Doanh thu khai thác phí bảo hiểm 2,3 2,4 4,35%

II Ch êu tham chiỉ ti ếu, điều hành

1 Lợi nhuận trước thuế/người 0,508 0,612 20,62%

2 Tỷ lệ nợ xấu/TDN 2,98 2 -32,89%

3 Tỷ lệ nợ nhóm II/TDN 1,48 1,1 -25,68%

5 Dư lãi treo nội bảng 70 86 22,86%

6 Dư nợ hạch toán ngoại bảng 58 52 -10,34%

7 Tỷ lệ dư nợ TDH/TDN 24,8 25,4 2,45%

8 Tỷ lệ dư nợ NQD/TDN 90,5 92 1,66%

9 Tỷ lệ dư nợ có TSĐB/TDN 94 94 0,00%

15 Tổng tài sản bình quân 4.896 4.982 1,76%

(Nguồn: ểu các chỉ tiêu KHKD chủ yếu của BIDV Ninh Bình năm 2014) Bi

3.1.2 Định hướng về hoạt động tín dụng. Để thực hiện tốt các mục tiêu kế hoạch kinh doanh đề ra, BIDV Ninh Bình đã có những định hướng về hoạt động tín dụng trong các năm tiếp theo như sau:

- Thực hiện tăng trưởng tín dụng trên nguyên tắc ” Chất lượng Tăng trưởng – bền vững Hiệu quả An Toàn” không để phát sinh thêm nợ xấu, nợ quá hạn.– -

Nhanh chóng xây dựng một nền tảng khách hàng vững chắc là điều cần thiết để phát triển các dịch vụ ngân hàng Đồng thời, cần mở rộng mối quan hệ với các