Trang 1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠOTRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ N ỘINGUYỄN HẢI TRUNG PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI NGUYỄN HẢI TRUNG PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KỸ THUẬT QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS BÙI XUÂN HỒI HÀ NỘI - 2014 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17051114204321000000 LỜI CẢM ƠN Trong q trình hồn thành Luận văn, tác giả nhận giúp đỡ nhiệt tình thầy cô giáo Viện Kinh tế & Qu ản lý, đặc biệt l s ự bảo tận tình Giáo viên hướng dẫn, hỗ trợ quý giá Lãnh đạo đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình, qua tác giả đ ã tiếp thu học hỏi nhiều kiến thức, kinh nghiệm quý báu thực tế Đây hội để tác giả đánh giá, tổng kết lại học tập suốt thời gian qua Qua tác giả muốn gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: - PGS.TS Bùi Xuân Hồi, người thầy tận tâm hướng dẫn giúp đỡ tác giả trình làm luận văn - Các Thầy, Cô giáo Viện Kinh tế & Quản lý, Viện Đào t ạo Sau đại học – Trường đại học Bách Khoa Hà Nội đ ã tận tình giảng dạy giúp đỡ tác giả trình học tập rèn luyện trường Mặc d ù v ới nỗ lực hết mình, thời gian kinh nghiệm thân tác giả h ạn chế, n ên b ản luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đóng góp, bảo Thầy, Cô giáo v bạn đồng nghiệp Xin chân thành cảm ơn./ Tác giả Nguyễn Hải Trung LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực không trùng lặp với đề tài khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Nếu sai tơi hồn tồn chịu trách nhiệm Tác giả Nguyễn Hải Trung DANH MỤC TỪ CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước HĐQT: Hội đồng quản trị NH: Ngân hàng NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng nhà nước QĐ: Quyết định TMCP: Thương mại cổ phần TSBĐ: Tài sản bảo đảm RRTD: Rủi ro tín dụng VNĐ: Việt nam đồng USD: Đồng đơla BIDV Ninh Bình: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình BIDV: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam M ỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ PH ẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài: Cơ sở khoa học thực tiễn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO ÁP DỤNG CHO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 1.1 Lý luận chung rủi ro quản lý rủi ro 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Phân loại rủi ro 1.1.3 Quản lý rủi ro 1.1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro 1.1.3.2 Mục tiêu, vai trò, ý ngh ĩa quản lý rủi ro 1.1.3.3 Các nội dung quản lý rủi ro 1.2 Các vấn đề lý thuyết hoạt động tín dụng vấn đề rủi ro quản lý rủi ro tín dụng 19 1.2.1 Khái niệm tín dụng 19 1.2.2 Đặc điểm tín dụng 20 1.2.3 Vai trò hoạt động tín dụng 20 1.2.4 Quy trình tín dụng 20 1.3 Rủi ro tín dụng qu ản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 21 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 21 1.3.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 22 1.3.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng 25 1.3.3.1 Nhóm ngun nhân từ mơi trường vĩ mô 25 1.3.3.2 Nguyên nhân từ phía người vay 27 1.3.3.3 Các nguyên nhân từ phía ngân hàng 28 1.3.4 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 29 1.3.4.1 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 29 1.3.4.2 Quy trình quản lý rủi ro hoạt động tín dụng 30 1.4 Phương pháp nghiên cứu liệu phân tích luận văn, 33 1.4.1 Phương pháp nghiên cứu 33 1.4.1.1 Phương pháp so sánh 33 1.4.1.2 Phương pháp phân tích chi tiết: 35 1.4.2 Các liệu phân tích 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG VÀ NHIỆM VỤ CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HIỆN TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH 39 2.1 Khái quát chung tình hình ho ạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình 39 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình 40 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình 41 2.2 Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình 45 2.2.1 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 46 2.2.2 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề 47 2.2.3 Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng 49 2.2.4 Cơ cấu tín dụng theo loại tiền 50 2.2.5 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 51 2.3 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình 52 2.3.1 Đánh giá trạng rủi ro tín dụng qua tiêu 52 2.3.1.1 Ch ỉ tiêu nợ hạn, nợ xấu 53 2.3.1.2 Nhóm tiêu đánh giá khả vốn 55 2.3.2 Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 57 2.3.2.1 Các yếu tố thuộc môi trường nội 57 2.3.2.2 Phân tích cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh bình 66 2.3.2.3 Các yếu tố thuộc môi trường vĩ mô 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG VÀ NHIỆM VỤ CHƯƠNG 76 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NINH BÌNH 77 3.1 77 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình năm 2014 năm tới 77 3.1.1 Định hướng phát triển chung 77 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng 80 3.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Ninh Bình 81 3.2.1 Giải pháp 1: Đẩy mạnh hồn thiện cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng 81 3.2.1.1 Cơ sở đề xuất giải pháp 81 3.2.1.2 Nội dung giải pháp đề xuất 82 3.2.1.3 Kết kỳ vọng 91 3.2.1 Giải pháp 2: Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng trước cho vay 91 3.2.1.1 Cơ sở đề xuất giải pháp 91 3.2.1.2 Nội dung giải pháp đề xuất 92 3.2.1.3 Kết kỳ vọng 96 3.2.1 Giải pháp 3: Xây dựng sách đào tạo đào tạo lại cán tín dụng 97 3.2.1.1 Cơ sở đề xuất giải pháp 97 3.2.1.2 Nội dung giải pháp đề xuất 98 3.2.1.3 Kết kỳ vọng 100 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 101 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ ngành 101 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 102 3.3.3 Đối với Hội sở BIDV 103 TỔNG KẾT CHƯƠNG 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 1.1 Khả đo lường số rủi ro 14 Bảng 1.2 Bảng xếp hạng tín dụng theo ý kiến chuyên gia 15 Bảng 2.1 Bảng tổng hợp kết hoạt động kinh doanh 44 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ BIDV Ninh Bình 45 Bảng 2.3 Dư nợ cho vay theo kỳ hạn 46 Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng theo ngành nghề 47 Bảng 2.5 Dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hang 49 Bảng 2.6 Dư nợ tín dụng theo tiền tệ 51 Bảng 2.7 Tình hình thu nh ập từ hoạt động tín dụng 51 Bảng 2.8: Bảng tình hình nợ hạn, nợ xấu BIDV Ninh Bình 53 Bảng 2.9: Bảng tình hình nợ xấu theo ngành ngh ề BIDV Ninh Bình 54 Bảng 2.9: Bảng phân loại nợ 56 Bảng 2.10: Các sai sót liên quan đến trình trước cho vay 58 Bảng 2.11 Các sai sót liên quan đến q trình cho vay 60 Bảng 2.13 Các sai sót q trình sau cho vay 62 Bảng 2.14: Bảng tổng hợp tồn nguyên nhân hoạt động tín dụng 65 Bảng 2.15 Bảng thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng BIDV Ninh Bình 68 Bảng 3.1: Kế hoạch kinh doanh BIDV Ninh Bình năm 2014 79 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Ninh Bình (BIDV Ninh Bình) chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Trước năm 1992, BIDV Ninh Bình m ột phịng giao dịch trực thuộc BIDV Hà Nam Ninh Đến năm 1992, BIDV Ninh Bình thức trở thành chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ban đầu, BIDV Ninh Bình có nhiệm vụ cấp phát vốn cho vay theo kế hoạch nhà nước, đến năm 1995 với thay đổi chức nhiệm vụ to àn hệ thống BIDV Ninh Bình trở th ành ngân hàng thương mại phục vụ chủ yếu lĩnh vực đầu tư phát triển, xây dựng kinh tế, củng cố sở hạ tầng, phục vụ việc mở rộng sản xuất phát triển kinh doanh địa bàn tỉnh Ninh B ình.Từ năm 1995 đến BIDV Ninh Bình liên tục phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh m ình địa bàn tỉnh Ninh Bình, ba ngân hàng lớn địa bàn tỉnh Ninh Bình Hiện BIDV Ninh Bình có trụ sở phòng giao d ịch Tam Điệp, Gián Khẩu, Đơng Ninh Bình với dư nợ cho vay phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng BIDV Ninh Bình ngày tăng Liên tiếp năm BIDV Ninh Bình ln hồn thành vượt kế hoạch tín dụng mà BIDV giao Dư nợ tín dụng Ngân hàng đạt 5.400 tỷ đồng Với quy mô phát triển không ngừng tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh cơng tác quản lý rủi ro hoạt động sống BIDV Ninh B ình.Việc xác định rõ nguy tiềm tàng (rủi ro) quy trình ho ạt động BIDV Ninh Bình qu ản lý hiệu qu ả rủi ro (tức thực tốt kế hoạch ngăn ngừa kh ắc phục hậu rủi ro) giúp cho BIDV Ninh Bình thành cơng, đạt mục tiêu kế hoạch đặt Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, kinh doanh tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu Do rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng (rủi ro tín dụng) ln ln ngân hàng thương mại đặt mức độ ưu tiên cao nh ất Bởi rủi ro xảy gây thiệt hại khơn lường, chí làm phá sản ngân hàng Vì mà tính cấp thiết cần phải có biệm pháp quản lý rủi ro