Căn cứ vào đối tượng khách hàng Hiện tại để thuận tiện các ngân hàng thương mại thường có nhiều sản phẩm tín dụng phù hợp theo yêu cầu của khách hàng và chia theo đối tượng khách hàng để
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Các khái niệm cơ bản về tín dụng NHTM
1.1.1 Khái niệm về tín dụng NHTM
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, không chỉ là một khái niệm kinh tế mà còn là sản phẩm của nền kinh tế hàng hóa Nó là động lực thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa lên giai đoạn cao hơn.
Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế giữa các cá nhân hoặc tổ chức, trong đó bên cho vay nhường quyền sử dụng một khối lượng giá trị hoặc hiện vật cho bên vay với những ràng buộc nhất định về thời hạn hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn và thu hồi Qua nhiều giai đoạn tồn tại và phát triển, tín dụng đã trở thành động lực quan trọng thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao hơn.
Tín dụng là khái niệm kinh tế thể hiện mối quan hệ giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên cung cấp giá trị cho bên kia để sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Bên nhận tín dụng có trách nhiệm hoàn trả số giá trị đó theo thời hạn đã thỏa thuận.
Trong mối quan hệ giao dịch này thể hiện các nội dung sau:
Người cho vay cung cấp cho người đi vay một giá trị nhất định, có thể là tiền tệ hoặc hiện vật như hàng hóa, máy móc, thiết bị và bất động sản.
Người vay chỉ được phép sử dụng khoản vay trong một khoảng thời gian nhất định Sau khi hết thời hạn theo thỏa thuận, họ có trách nhiệm hoàn trả số tiền đã vay cho người cho vay.
Giá trị hoàn trả thường cao hơn giá trị cho vay ban đầu, có nghĩa là người vay phải trả thêm lãi suất.
1.1.2 Các loại tín dụng NHTM
1.1.2.1 Căn cứ vào đối tượng khách hàng
Hiện nay, các ngân hàng thương mại cung cấp đa dạng sản phẩm tín dụng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng, phân loại theo đối tượng cụ thể Theo tiêu chí này, khách hàng được chia thành hai loại chính.
Tín dụng cá nhân hiện nay rất đa dạng, bao gồm nhiều sản phẩm phục vụ nhu cầu tiêu dùng và vay vốn cho kinh doanh Các sản phẩm này đáp ứng nhu cầu tài chính của cá nhân, giúp họ dễ dàng tiếp cận nguồn vốn cần thiết cho các mục đích khác nhau.
Tín dụng doanh nghiệp là các sản phẩm tài chính dành cho khách hàng doanh nghiệp, phục vụ nhiều mục đích khác nhau như vay bổ sung vốn lưu động kinh doanh, cho vay tài trợ mua sắm tài sản cố định, cho vay đầu tư dự án và cho vay tài trợ xuất nhập khẩu.
1.1.2.2 Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng, chủ yếu được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động cho doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Trong ngân hàng thương mại, tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng và chiếm tỷ trọng cao nhất.
Tín dụng trung hạn tại Việt Nam, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, có thời gian từ 1 đến 5 năm Loại tín dụng này chủ yếu được sử dụng để đầu tư vào việc mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, và xây dựng các dự án mới với quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh chóng.
Tín dụng dài hạn tại Việt Nam được định nghĩa là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư cho các dự án lớn như xây dựng nhà ở, mua sắm thiết bị và phương tiện vận tải Mặc dù các ngân hàng thương mại truyền thống chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn, nhưng từ những năm 70, họ đã chuyển hướng sang kinh doanh tổng hợp, trong đó nâng cao tỷ trọng cho vay trung và dài hạn là một trong những cải cách quan trọng.
1.1.2.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
Cho vay không bảo đảm là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản thế chấp hay bảo lãnh từ bên thứ ba, chỉ dựa vào uy tín của khách hàng Đối với những khách hàng có uy tín, trung thực trong kinh doanh và khả năng tài chính vững mạnh, ngân hàng có thể cấp tín dụng mà không cần nguồn thu nợ bổ sung.
Cho vay có bảo đảm là hình thức cho vay mà ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba Đối với những khách hàng có uy tín thấp, việc vay vốn thường đi kèm với yêu cầu bảo đảm Điều này không chỉ cung cấp cho ngân hàng một nguồn thu bổ sung khi nguồn thu nợ chính không chắc chắn, mà còn đảm bảo rằng khách hàng sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết.
1.1.2.4 Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng
Tín dụng bằng tiền là hình thức cho vay mà giá trị tín dụng được cung cấp dưới dạng tiền mặt Đây là loại tín dụng chủ yếu được các ngân hàng áp dụng, thực hiện thông qua nhiều kỹ thuật khác nhau như tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ và tín dụng trả góp.
Nội dung hoạt động tín dụng của NHTM
1.2.1 Quy trình tín dụng ngắn hạn khái quát
Quy trình tín dụng là một bảng tổng hợp chi tiết mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng Quy trình này thường được các ngân hàng thương mại tự thiết kế phù hợp với đối tượng khách hàng phục vụ, bao gồm nhiều bước đi khác nhau với kết quả cụ thể của từng bước đi.
B ả ng 1.1: Quy trình tín d ụ ng
Các giai đoạn của quy trình
Nguồn và nơi cung cấp thông tin
Nhiệm vụ của ngân hàng mỗi giai đoạn
Kết quả của mỗi giai đoạn
Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
- Khách hàng đi vay cung cấp thông tin
- Tiếp túc, phổ biến và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn
- Hoàn thành bộ hồ sơ để chuyển sang giai đoạn sau
- Hồ sơ đề nghị vay từ giai đoạn trước chuyển sang
- Các thông tin bổ sung từ lưu trữ, từ hỗ trợ của kênh nội bộ, của NH nhà nước…
- Tổ chức thẩm định trên hồ sơ về mặt tài chính, phi tài chính, phương án kinh doanh, pháp nhân… do các bộ phận hay cá nhân thực hện
Tổ chức thẩm định thực tế thông qua việc khảo sát trực tiếp tại cơ sở, doanh nghiệp, kho tàng và phân xưởng nhằm nắm bắt rõ ràng tình hình hiện tại của khách hàng.
Báo cáo kết quả thẩm định cần được thực hiện qua Tờ trình thẩm định, trong đó nêu rõ các điều kiện cụ thể như số tiền cho vay, thời gian cho vay, lãi suất, điều kiện về tài sản bảo đảm và điều kiện giải ngân Tờ trình này sẽ được chuyển đến bộ phận có thẩm quyền để quyết định cho vay.
- Các thông tin tài liệu từ giai đoạn trước chuyển sang và báo cáo kế quả thẩm định
- Các thông tin bổ sung khác
- Quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay dựa vào kết quả phân tích và đánh giá chung
- Quyết định cho vay hoặc từ chối tùy theo kết quả thẩm định, kết quả cụ thể là biên bản, hoặc nghị quyết xét duyệt
Để thực hiện các thủ tục pháp lý liên quan đến tài sản thế chấp, cần tiến hành ký kết hợp đồng thế chấp và đăng ký giao dịch bảo đảm Về mặt tín dụng, các tài liệu cần thiết bao gồm hợp đồng tín dụng và khế ước nhận nợ.
- Quyết định cho vay và các hợp đồng liên quan
- Thẩm định các chứng từ theo các điều kiện của hợp đồng tín dụng,
- Chuyển tiền vào tài khoản của khách hàng vay vốn hoặc bên cung
Để thực hiện giải ngân, cần có các chứng từ như hóa đơn mua bán, phiếu nhập kho, phiếu thu tiền, khế ước nhận nợ, và biên bản hoặc nghị quyết liên quan đến việc xét duyệt cho vay và cấp hàng hóa theo yêu cầu của khách hàng.
Giám sát và thanh lý hợp đồng tín dụng
- Các thông tin từ nội bộ ngân hàng
- Các báo cáo tài chính định kỳ của khách hàng
- Các thông tin từ thị trường, thông tin ngành, các quyết định mới của ngân hàng nhà nước, của chính phủ…
- Phân tích hoạt động tài khoản, báo cáo tài chinhsh, kiểm tra sử dụng mục đích sử dụng vốn vay
- Tái xét và xếp hạng tín dụng
- Thanh lý hợp đồng tín dụng
- Báo cáo kết quả giám sát và đưa ra các giải pháp xử lý
- Lập các thủ tục để thanh lý hợp đồng tín dụng
Việc thiết lập và cải tiến liên tục quy trình tín dụng là rất quan trọng cho hoạt động của ngân hàng Quy trình tín dụng không chỉ nâng cao chất lượng mà còn giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngoài ra, quy trình này còn đóng vai trò quan trọng trong quản trị ngân hàng, mang lại nhiều lợi ích thiết thực.
• Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng
• Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt hành chính
• Quy trình tín dụng chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng
1.2.2 Nội dung nghiệp vụ các bước của quy trình tín dụng
1.2.2.1 Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Lập hồ sơ tín dụng là bước quan trọng đầu tiên trong quy trình tín dụng, diễn ra ngay sau khi nhân viên tín dụng gặp gỡ khách hàng có nhu cầu vay vốn.
Lập hồ sơ tín dụng là bước quan trọng trong quá trình cho vay, vì nó cung cấp thông tin cần thiết cho việc phân tích và ra quyết định Tùy thuộc vào mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, loại tín dụng và quy mô tín dụng yêu cầu, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ với các thông tin khác nhau Một hồ sơ đề nghị cấp tín dụng thường cần thu thập các nội dung sau từ khách hàng.
• Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng
• Thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của khách hàng
Để đảm bảo tín dụng, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng cung cấp các giấy tờ cần thiết Những thông tin cơ bản này giúp ngân hàng đánh giá khả năng tín dụng của khách hàng.
• Giấy đề nghị vay vốn
• Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng chẳng hạn như: Giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động
• Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu tư
• Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất
• Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh vay
• Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết
Kết thúc khâu này, Ngân hàng có trong tay hồ sơ hoàn chỉnh, phản ánh đầy đủ thông tin về khách hàng một cách chi tiết nhất
Phân tích tín dụng đánh giá khả năng hiện tại và tiềm năng của khách hàng trong việc sử dụng vốn tín dụng, bao gồm khả năng hoàn trả và thu hồi cả gốc lẫn lãi Mục tiêu chính là phát hiện các tình huống có thể gây ra rủi ro cho ngân hàng, từ đó dự đoán khả năng kiểm soát những rủi ro này và đề xuất các biện pháp phòng ngừa để hạn chế thiệt hại Bên cạnh đó, phân tích tín dụng còn kiểm tra tính xác thực của hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp, giúp đánh giá thái độ trả nợ của khách hàng, là yếu tố quyết định trong quy trình cho vay.
Kết quả phân tích tín dụng là một tờ trình tín dụng chi tiết, bao gồm tất cả các nội dung phân tích về khách hàng Tờ trình này sẽ được chuyển cho bộ ph
1.2.2.3 Quyết định và ký hợp đồng tín dụng
Quyết định tín dụng là bước quan trọng trong quy trình cho vay, ảnh hưởng lớn đến các giai đoạn tiếp theo và uy tín của ngân hàng Tuy nhiên, đây cũng là khâu khó xử lý và dễ mắc sai lầm nhất, với hai loại sai lầm cơ bản thường gặp.
• Quyết định chấp thuận cho vay đối với một khách hàng không tốt
• Từ chối cho vay đối với một khách hàng tốt
Sau khi quyết định tín dụng được đưa ra, kết quả có thể là chấp thuận hoặc từ chối cho vay, dựa trên phân tích và thẩm định trước đó Nếu được chấp thuận, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng ký hợp đồng tín dụng và thực hiện các bước tiếp theo Ngược lại, nếu từ chối, ngân hàng sẽ cung cấp văn bản giải thích lý do cho khách hàng.
Giải ngân là bước quan trọng tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết, diễn ra bằng việc chuyển tiền vay cho khách hàng dựa trên mức tín dụng đã cam kết Quá trình này không chỉ giúp phát hiện và điều chỉnh kịp thời các sai sót từ quyết định tín dụng trước đó mà còn kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn tín dụng đúng mục đích Nguyên tắc giải ngân liên quan chặt chẽ đến sự vận động của tiền tệ và hàng hóa hoặc dịch vụ đối ứng, nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ trong tương lai.
Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
Hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) bị ảnh hưởng mạnh mẽ bởi môi trường kinh tế - xã hội Dù ngân hàng có nỗ lực trong kinh doanh đến đâu, sự không ổn định của môi trường này sẽ gây khó khăn cho sự thành công của họ.
Ta có thể xem xét ảnh hưởng của môi trường kinh tế - xã hội đến chất lượng hoạt động tín dụng của NHTM từ các yếu tố sau:
Một môi trường kinh tế phát triển lành mạnh thúc đẩy hiệu quả hoạt động tín dụng và mở rộng quy mô tín dụng Tuy nhiên, sự thay đổi bất ngờ trong môi trường kinh tế, như lạm phát cao và biến động tỷ giá, có thể ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp Các ngân hàng cần cân đối giữa nguồn vốn và tài sản nhạy cảm với lãi suất để tránh rủi ro tín dụng Khủng hoảng tài chính và suy giảm kinh tế cũng làm tăng chi phí cho doanh nghiệp, dẫn đến việc không đủ nguồn thu để trả nợ Do đó, ngân hàng cần cải thiện khả năng dự báo và thích ứng nhanh với biến động kinh tế, đồng thời áp dụng chính sách tín dụng phù hợp để duy trì tăng trưởng tín dụng mà vẫn đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng.
Ngân hàng thương mại cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật của Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước, vì môi trường pháp lý ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động tín dụng Một hệ thống pháp lý đầy đủ, đồng bộ và ổn định, cùng với quy trình nhanh chóng, sẽ hỗ trợ ngân hàng trong việc xây dựng kế hoạch kinh doanh hiệu quả, từ đó nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
• Môi trường chính trị - xã hội
Môi trường chính trị xã hội ổn định đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy đầu tư và mở rộng hoạt động tín dụng, giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận Mặc dù tác động của môi trường này tới chất lượng hoạt động tín dụng không thường xuyên, nhưng những biến động chính trị có thể ảnh hưởng lớn đến các ngân hàng Sự thay đổi hệ thống chính trị bạo lực có thể khiến ngân hàng mất toàn bộ khoản tín dụng, đẩy họ đến nguy cơ phá sản.
• Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của doanh nghiệp:
Trong sản xuất kinh doanh, việc lập kế hoạch cần xem xét tất cả các yếu tố liên quan như nguồn cung vật liệu, điều kiện giao thông, và hạ tầng cơ sở Sự thiếu hiểu biết của cán bộ kinh doanh có thể dẫn đến thua lỗ, do đó, năng lực quản lý hạn chế sẽ khiến các phương án sản xuất không phù hợp với thực tế Hệ quả là khả năng trả nợ của doanh nghiệp giảm sút, ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng.
• Năng lực tài chính của doanh nghiệp không lành mạnh, sử dụng vốn sai mục đích
Nhiều doanh nghiệp hiện nay sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng với phương án và mục đích đã xin vay Điều này dẫn đến việc nguồn thu của doanh nghiệp trở nên hạn chế, trong khi khối lượng các khoản nợ đến hạn lại rất lớn, bao gồm nợ ngân sách, nợ công nhân viên chức, nợ người bán hàng, nợ ngân hàng và nợ các đối tượng khác.
Cơ cấu vốn đầu tư của doanh nghiệp không hợp lý khi sử dụng vốn vay ngắn hạn cho các dự án dài hạn, dẫn đến nguy cơ không thể trả nợ đúng hạn.
Các nguyên nhân nêu trên đã dẫn đến khó khăn trong việc khách hàng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng, từ đó hình thành các khoản nợ quá hạn trong lĩnh vực tín dụng.
• Đạo đức của khách hàng vay vốn
Việc không trả nợ đúng hạn có thể do khả năng chi trả yếu kém của khách hàng hoặc do ý định không muốn trả nợ dù có khả năng Nhiều khách hàng, bao gồm doanh nghiệp và cá nhân, đã lập hồ sơ giả một cách tinh vi để qua mặt ngân hàng, nghiên cứu kỹ quy trình tín dụng và kẽ hở pháp luật nhằm vay tiền và lẩn trốn Sự gia tăng số lượng ngân hàng mới cùng với áp lực về doanh số cho vay đã dẫn đến một số ngân hàng chấp nhận rủi ro cho vay đối với khách hàng kém chất lượng, làm giảm chất lượng tín dụng.
1.3.2 Các yếu tố bên trong
Chính sách tín dụng là yếu tố quyết định cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, bao gồm các khoản mục như loại cho vay, giới hạn tín dụng, kỳ hạn cho vay, và cách giải quyết tín dụng vượt giới hạn Một chính sách tín dụng hợp lý không chỉ thu hút khách hàng mà còn đảm bảo khả năng sinh lời cho ngân hàng, đồng thời tuân thủ pháp luật và chính sách của Đảng và Nhà nước Để có tín dụng tốt, mỗi ngân hàng cần xây dựng một chính sách tín dụng rõ ràng và phù hợp với đặc thù của mình.
• Sản phẩm tín dụng linh hoạt, phù hợp
Mỗi ngân hàng đều xác định đối tượng khách hàng mục tiêu và phát triển sản phẩm phù hợp với nhu cầu của họ, dựa trên nguồn lực hiện có Nhu cầu của khách hàng thường xuyên thay đổi, chịu ảnh hưởng từ các yếu tố kinh tế, chính trị và pháp luật Do đó, việc nghiên cứu và đánh giá nhu cầu khách hàng trong bối cảnh môi trường xung quanh là rất quan trọng để cải tiến sản phẩm và giới thiệu sản phẩm mới, đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng Những sản phẩm mới và tiên phong không chỉ thỏa mãn khách hàng hiện tại mà còn thu hút khách hàng mới, giúp ngân hàng đạt và vượt các chỉ tiêu về tăng trưởng dư nợ, số lượng khách hàng và lợi nhuận, đồng thời cải thiện hình ảnh của ngân hàng trong mắt khách hàng.
• Chất lượng của công tác thẩm định tín dụng
Khi xin cấp tín dụng tại ngân hàng, khách hàng cần chuẩn bị hồ sơ dự án để thẩm định Quá trình thẩm định giúp ngân hàng đánh giá toàn diện tính khả thi của dự án, từ đó quyết định xem khách hàng có đủ điều kiện nhận tín dụng hay không Đồng thời, ngân hàng cũng có thể tư vấn và hỗ trợ chủ đầu tư điều chỉnh những điểm chưa hợp lý trong dự án, nhằm tăng tính khả thi và xây dựng mối quan hệ tốt với khách hàng.
Thẩm định là công việc đòi hỏi nhiều thời gian và kỹ thuật tính toán phức tạp
Chất lượng công tác thẩm định tín dụng quyết định khả năng cấp tín dụng của ngân hàng, ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng Nếu nhân viên tín dụng không đánh giá đúng hiệu quả của dự án, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ Do đó, công tác thẩm định cần nhân viên có trình độ cao và sự phối hợp hiệu quả giữa các phòng ban trong ngân hàng.
Công tác tổ chức hoạt động tín dụng của ngân hàng chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố như quy mô, chính sách tín dụng, loại hình tín dụng và quy trình tín dụng Trong quy trình này, cán bộ tín dụng tiếp xúc trực tiếp với người vay, thu thập thông tin và phỏng vấn khách hàng trước khi trình quyết định lên cấp trên Sau khi thông tin được xem xét bởi các phòng ban chức năng, ngân hàng sẽ quyết định giải ngân và thu nợ Việc thực hiện tốt các bước này không chỉ giúp ngân hàng lựa chọn được các dự án tiềm năng mà còn nâng cao uy tín trong mắt khách hàng.
Công tác tổ chức thực hiện hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ nhân viên tín dụng hoàn thành nhiệm vụ, đồng thời ảnh hưởng đáng kể đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.
• Chất lượng của đội ngũ nhân sự
Nội dung phân tích hoạt động tín dụng của NHTM
1.4.1 Đánh giá khái quát hoạt động tín dụng qua các chỉ tiêu
Chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại được đánh giá qua các yếu tố như nguồn vốn huy động, doanh số cho vay, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, và tỷ suất sinh lợi từ cho vay.
Ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính, huy động vốn để cho vay, do đó việc huy động vốn là rất cần thiết Chất lượng công tác huy động vốn được thể hiện qua số lượng vốn huy động trong cùng một thời kỳ Nguồn vốn huy động chính của các ngân hàng thương mại bao gồm hai kênh: đi vay và huy động tiền gửi Vì lãi suất đi vay thường cao và bị hạn chế, các ngân hàng thương mại thường chú trọng vào việc huy động tiền gửi Kết quả của công tác huy động tiền gửi phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau.
- Điều kiện kinh tế xã hội trên địa bàn hoạt động của NHTM
- Chính sách kinh tế của Nhà nước và chiến lược của ngành
- Công tác tuyên truyền , tiếp thị , quảng cáo và khuyến mại của NHTM
- Trang thiết bị và công nghệ của NHTM
- Thái độ phục vụ của nhân viên
Cơ cấu dư nợ được phân loại theo thành phần kinh tế và ngành nghề kinh doanh nhằm đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng Việc này giúp xác định xem các thành phần kinh tế và ngành nghề có phù hợp với chiến lược, mục tiêu, và chính sách cho vay của ngân hàng thương mại hay không Đồng thời, cần xem xét hiệu quả hoạt động của các thành phần kinh tế và ngành nghề tại thời điểm cho vay.
- Phân loại theo thành phần kinh tế: Cá thể, hộ kinh doanh, hợp tác xã, doanh nghiệp nhà nước, doânh nghiệp tư nhân và các thành phần khác
Các ngành nghề kinh doanh có thể được phân loại thành nhiều lĩnh vực khác nhau, bao gồm Thương mại, Nông lâm nghiệp, Sản xuất chế biến, Xây dựng, Dịch vụ cá nhân và cộng đồng, Kho bãi, Tư vấn kinh doanh bất động sản, cũng như Khách sạn và Nhà hàng.
Nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay là những khoản vay mà khách hàng không thể thanh toán đúng hạn, dẫn đến việc ngân hàng chuyển đổi chúng thành nợ quá hạn với lãi suất cao hơn Những khoản nợ này mang lại rủi ro lớn cho ngân hàng, có thể gây tổn thất vốn Để bảo vệ lợi nhuận, các ngân hàng luôn nỗ lực giảm tỷ lệ nợ quá hạn, vì điều này ảnh hưởng đến khả năng trích lập dự phòng rủi ro Đánh giá chất lượng tín dụng thường dựa vào tỷ lệ nợ quá hạn trong các khoản cho vay ngắn hạn.
Tổng dư nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay Tổng dư nợ cho vay x 100%
Tổng dư nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ xấu cho vay Tổng dư nợ cho vay x 100%
Trong nền kinh tế thị trường, rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng là điều không thể tránh khỏi, dẫn đến tình trạng nợ quá hạn Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn, sinh lời và nâng cao khả năng cạnh tranh, ngân hàng cần nỗ lực giảm tỷ lệ nợ quá hạn Hai chỉ tiêu này đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn.
1.4.2 Phân tích hoạt động tín dụng theo quy trình tín dụng Để đánh giá hoạt động tín dụng theo quy trình tín dụng ta cần xem xét các tiêu chí liên quan đến nội dung của quy trình tín dụng, cụ thể:
Thời gian xét duyệt món vay là yếu tố quan trọng trong quy trình tín dụng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng ngắn hạn Quy trình xét duyệt nhanh chóng từ khi tiếp nhận hồ sơ đến khi giải ngân giúp khách hàng duy trì tiến độ huy động vốn cho hoạt động kinh doanh, đảm bảo nguồn thu để trả nợ ngân hàng Ngược lại, nếu thời gian thực hiện kéo dài, khách hàng sẽ đối mặt với rủi ro như tăng giá nguyên vật liệu, vi phạm hợp đồng kinh tế, dẫn đến mất cơ hội kinh doanh và gia tăng chi phí, giảm hiệu quả phương án Do đó, thời gian xét duyệt ngắn và thủ tục đơn giản không chỉ nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại mà còn thu hút khách hàng và cải thiện hiệu quả hoạt động.
Mức độ tập trung và chuyên môn hóa các phòng ban trong quy trình tín dụng ảnh hưởng lớn đến hiệu quả và độ chính xác của thẩm định Quy trình tín dụng với ít phòng ban giúp giảm thiểu sự luân chuyển hồ sơ và thủ tục giấy tờ, nhưng nếu có nhiều bộ phận chuyên môn hóa, rủi ro trong thẩm định sẽ được giảm thiểu nhờ vào nhiều khâu kiểm tra Sự chuyên môn hóa cũng giảm gánh nặng công việc cho các bộ phận, từ đó nâng cao chất lượng và độ chính xác của kết quả thẩm định, đồng thời hạn chế vai trò của nhân viên tín dụng trong việc xét duyệt, ngăn chặn tình trạng lợi dụng chức vụ để đưa ra nhận định sai lệch.
Số lượng món vay quá hạn và việc sử dụng vốn sai mục đích sau khi xét duyệt cho vay có ảnh hưởng lớn đến doanh số cho vay ngắn hạn Khi số lượng món vay được xét duyệt tăng lên, doanh số cho vay ngắn hạn và lợi nhuận dự thu từ các món vay cũng gia tăng Tuy nhiên, nếu tỷ lệ món vay quá hạn trên tổng số món vay được xét duyệt cao, điều này cho thấy chất lượng công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn chưa đạt yêu cầu, dẫn đến sự suy giảm chất lượng tín dụng ngắn hạn.
1.4.3 Phân tích hoạt động tín dụng theo các yếu tố ảnh hưởng
Đánh giá và phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại tập trung vào các yếu tố ảnh hưởng, bao gồm tác động tích cực và tiêu cực Nghiên cứu này xem xét mức độ ảnh hưởng của hai nhóm yếu tố: bên trong và bên ngoài ngân hàng thương mại.
Nhóm yếu tố bên trong ngân hàng thương mại bao gồm chính sách tín dụng, sản phẩm tín dụng, chất lượng thẩm định tín dụng và đội ngũ nhân sự Việc áp dụng các phương pháp thống kê và so sánh số liệu thực tế với quy chuẩn và kế hoạch giúp đánh giá rõ nét những thành công và sai sót trong hoạt động tín dụng, từ đó rút ra kết luận chung về ảnh hưởng của nhóm yếu tố này.
Nhóm yếu tố bên ngoài ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của MaritimeBank bao gồm môi trường kinh tế, pháp lý, chính trị - xã hội và các yếu tố từ phía khách hàng như năng lực tài chính, kinh nghiệm quản lý và đạo đức vay vốn Để đánh giá mức độ ảnh hưởng này, cần phân tích chủ trương, chính sách của nhà nước qua các văn bản pháp quy và thực trạng áp dụng trong ngành ngân hàng Đồng thời, việc thống kê và đánh giá chi tiết hồ sơ, hành vi của khách hàng trước những thay đổi môi trường là cần thiết để đưa ra nhận xét khách quan.
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM
Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam
2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri ể n c ủ a ngân hàng th ươ ng m ạ i c ổ ph ầ n Hàng H ả i Vi ệ t Nam
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) được thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 08/06/1991 và chính thức khai trương vào ngày 12/07/1991 tại Hải Phòng Đây là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam, được hình thành trong bối cảnh tranh luận về mô hình ngân hàng cổ phần Sự ra đời của Maritime Bank là kết quả từ sức mạnh tập thể và tinh thần đổi mới của các cổ đông sáng lập như Cục Hàng Hải Việt Nam và Tổng Công ty Bưu chính Viễn thông Việt Nam.
Tên gọi đầy đủ bằng tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam
Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Maritime Joint Stock Bank
Trụ sở chính: Tầng 8 tòa nhà VIT Corp, số 519 Kim Mã, Quận Ba Đình, Hà Nội Điện thoại: 0437718989 Fax: 0437718899
Website: www.msb.com.vn
Ngành nghề kinh doanh: Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn; Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển;
Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn;
Chiết khấu giấy tờ có giá;
Hùn vốn, tham gia đầu tư vào các tổ chức kinh tế;
Cung cấp dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước;
Các dịch vụ ngân hàng khác
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) chính thức thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 08/06/1991 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Ngày 12/7/1991: Maritime Bank chính thức khai trương tại thành phố Cảng Hải Phòng
Trong giai đoạn 1992–1994, Maritime Bank đã phát triển mạnh mẽ giao dịch qua hệ thống máy tính nối mạng, trở thành một địa chỉ uy tín về chất lượng dịch vụ, đặc biệt trong lĩnh vực thanh toán quốc tế.
Năm 1995, Maritime Bank đã tách riêng Trung tâm Điều hành để quản lý hệ thống, trong khi Hội sở thực hiện giao dịch và kinh doanh Đây là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên áp dụng mô hình tổ chức này.
Năm 1996: Maritime Bank đã phát triển được mạng lưới Chi nhánh trên 6 tỉnh, thành phố trọng điểm kinh tế của đất nước
Năm 1997: Với sự bảo lãnh của Chính phủ, Maritime Bank đã thu xếp được
Ngân hàng Mỹ (B.O.A) đã đầu tư 28 triệu USD vào ba dự án trọng điểm quốc gia, bao gồm Đường Láng - Hoà Lạc, Quốc lộ 51 và Quốc lộ 14 Sự đầu tư này góp phần khẳng định tính hiệu quả của cơ chế Đầu tư - Thu phí - Trả nợ trong lĩnh vực giao thông tại Việt Nam.
Thời kỳ 1998–2000, Maritime Bank đã đối mặt với nhiều thách thức do sự biến động của nền kinh tế đất nước và cuộc khủng hoảng tài chính khu vực, nhưng ngân hàng vẫn duy trì được tốc độ phát triển và hiệu quả kinh doanh ổn định.
Năm 2001, Maritime Bank được Ngân hàng Thế giới (WB) lựa chọn và tài trợ trong Dự án Hiện đại hoá ngân hàng và Hệ thống thanh toán, trở thành một trong 6 ngân hàng thương mại Việt Nam tham gia Đặc biệt, Maritime Bank là ngân hàng TMCP duy nhất tiếp tục tham gia giai đoạn 2 của dự án này từ năm 2005 đến nay.
Giai đoạn 2002-2004 là thời kỳ Maritime Bank tập trung vào việc duy trì và củng cố hoạt động Nhờ sự nỗ lực không ngừng của Hội đồng Quản trị, Ban Điều hành và toàn thể cán bộ nhân viên, ngân hàng đã vượt qua nhiều khó khăn và thử thách, khẳng định được vị thế của mình trên thị trường.
Vào tháng 8/2005, Maritime Bank đã chuyển trụ sở chính từ Hải Phòng lên Hà Nội, trung tâm kinh tế, chính trị và văn hóa hàng đầu của Việt Nam Sự kiện này không chỉ đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển toàn diện của ngân hàng mà còn thể hiện quyết tâm mạnh mẽ của Maritime Bank trong việc mở rộng ảnh hưởng và thị trường.
Trong giai đoạn 2006-2007, Maritime Bank đã thực hiện tái cấu trúc toàn diện bộ máy tổ chức, tách biệt các hoạt động kinh doanh và hỗ trợ, tạo ra các Khối nghiệp vụ như Khối Dịch vụ và Khách hàng cá nhân, Khối Khách hàng doanh nghiệp, Khối Kinh doanh Nguồn vốn và Khối Quản lý rủi ro Việc này giúp tăng cường năng lực quản lý tại Trụ sở chính và đảm bảo tính chỉ đạo xuyên suốt trong toàn hệ thống Sản phẩm được thiết kế theo định hướng khách hàng, phù hợp với từng nhóm đối tượng, đồng thời chú trọng phát triển kinh doanh và quản lý rủi ro Các kênh phân phối cũng được tập trung nhằm phục vụ hiệu quả cho khách hàng mục tiêu.
Trong giai đoạn 2008-2009, Maritime Bank đã hoàn thiện cơ cấu tổ chức tại Hội sở chính nhằm nâng cao quản trị rủi ro và hiệu quả hoạt động theo tiêu chuẩn toàn hệ thống Các Ủy ban và Ban được thành lập bao gồm Ủy Ban ALCO, Ban quản lý vốn và tài sản, Ban quản lý rủi ro thị trường, Ban quản lý rủi ro hoạt động, cùng với Ban cố vấn điều hành, Ban thư ký, Ủy ban tín dụng, Hội đồng xử lý rủi ro và Ủy ban đầu tư Đồng thời, các Khối nghiệp vụ cũng được củng cố, bao gồm Khối dịch vụ, Khối Nguồn vốn, Khối công nghệ Ngân hàng, Khối quản lý tài chính, Khối khách hàng doanh nghiệp, Khối khách hàng cá nhân, Khối quản lý tín dụng và đầu tư, và Khối quản lý rủi ro.
Năm 2009, Maritime Bank đã xây dựng hệ thống định hạng tín dụng nội bộ với sự tư vấn của Ernst & Young Việt Nam, nhằm đảm bảo phân tích và đánh giá tín dụng được thực hiện đồng nhất theo nguyên tắc và chuẩn mực phù hợp Hệ thống này dự kiến sẽ hoàn thành vào tháng 6/2009.
Năm 2010-2011: Maritime Bank thuê Hãng tư vấn hàng đầu thế giới của Mỹ là McKinsey&Company xây dựng chiến lược kinh doanh và thương hiệu cho toàn Ngân hàng
Maritime Bank là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam, có 16 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng Với sự hỗ trợ từ các cổ đông chiến lược lớn trong các ngành Bưu chính viễn thông, Hàng hải, Hàng không và Bảo hiểm, Maritime Bank có tiềm năng lớn để phát triển mạnh mẽ trong thời kỳ hội nhập.
Maritime Bank đã được Ngân hàng Thế giới chọn là một trong 6 Ngân hàng Thương mại Việt Nam tham gia Dự án Hiện đại hoá ngân hàng và Hệ thống thanh toán Là Ngân hàng Thương mại cổ phần duy nhất của Việt Nam nhận tài trợ từ World Bank cho giai đoạn 2 của dự án, Maritime Bank sẽ hoàn thiện hệ thống Ngân hàng điện tử (e-bank) đạt tiêu chuẩn quốc tế Điều này nhằm đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, đáp ứng tối đa nhu cầu của mọi đối tượng khách hàng.
Maritime Bank cam kết phát triển bền vững với dịch vụ chất lượng hàng đầu theo tiêu chuẩn quốc tế Ngân hàng chú trọng đến khách hàng thông qua việc cải thiện dịch vụ và khuyến khích sự sáng tạo để đạt được thành công Maritime Bank thiết lập mối quan hệ chặt chẽ với các tập đoàn trong lĩnh vực Hàng hải, Bưu chính viễn thông, Hàng không và Bảo hiểm Mục tiêu của ngân hàng là mang lại giá trị cao hơn cho cổ đông, đảm bảo sự tăng trưởng bền vững và đóng góp tích cực vào sự phát triển chung của xã hội.
Giấy phép hoạt động: Số 0001/NH-GP do Thống đốc NHNN cấp ngày 08/6/1991
Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (CNĐKKD) số 055501, do Trọng tài kinh tế TP Hải Phòng cấp vào ngày 10/3/1992, đã được thay thế bởi Giấy CNĐKKD số 0103008429, do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp vào ngày 01/07/2005, với lần thay đổi thứ 9 diễn ra vào ngày 27/3/2009.
Tầm nhìn: Trở thành Ngân hàng TMCP phát triển bền vững với chất lượng dịch vụ hàng đầu theo các chuẩn mực quốc tế
Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam
2.2.1 Đ ánh giá khái quát ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a ngân hàng th ươ ng m ạ i c ổ ph ầ n Hàng H ả i Vi ệ t Nam
2.2.1.1 Tình hình huy độ ng v ố n
Maritime Bank, với định hướng là ngân hàng thương mại cổ phần đa năng, đã triển khai nhiều sản phẩm và dịch vụ phong phú nhằm đáp ứng nhu cầu của cá nhân, tổ chức kinh tế và tổ chức tín dụng bằng cả ngoại tệ và nội tệ Ngân hàng tập trung vào phát triển khách hàng theo hướng chuyên nghiệp hóa thông qua việc hình thành Khối Khách hàng Doanh nghiệp và Khối Khách hàng Cá nhân, nhằm tối ưu hóa khả năng kinh doanh và khai thác lợi thế của khách hàng dựa trên sự hợp tác cùng có lợi.
Trong những năm qua, hoạt động huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư đã có sự tăng trưởng nhanh chóng và mạnh mẽ Năm 2009, nguồn vốn huy động đạt 7.625 tỷ đồng, tăng 3.527 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng trưởng 86% so với năm 2008, cho thấy sự ổn định hơn so với các năm trước.
Nguồn huy động vốn từ dân cư đã tăng mạnh so với các năm trước, đạt tổng mức 2282 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 53,77% so với năm trước.
Kết quả đạt được vào năm 2008 là nhờ vào chính sách linh hoạt trong việc điều chỉnh lãi suất, sự đa dạng hóa sản phẩm, mở rộng mạng lưới chi nhánh, cùng với các hoạt động truyền thông, quảng cáo và khuyến mãi hiệu quả.
Nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế là thế mạnh lớn của Maritime Bank, chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng nguồn vốn Việc thành lập Khối Khách hàng Doanh nghiệp đã giúp chuyên môn hóa công tác tìm kiếm và chăm sóc khách hàng, dẫn đến sự gia tăng đáng kể số tiền gửi từ các tổ chức kinh tế Cụ thể, năm 2009, số tiền gửi này đã tăng 104,4%, từ 2.614 tỷ đồng năm 2008 lên 5.343 tỷ đồng năm 2009.
Năm 2010, Maritime Bank đã ghi nhận mức tăng trưởng ổn định trong nguồn vốn huy động, bất chấp những biến động mạnh từ lãi suất trên thị trường trong nước, điều này cho thấy sự khác biệt so với nhiều ngân hàng cổ phần khác.
Nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư đã tăng trưởng cao và ổn định so với năm 2009, đạt 15.216 tỷ đồng vào ngày 31/12/2010, tăng 99,5% so với đầu năm Kết quả này không chỉ hoàn thành 113% chỉ tiêu kế hoạch của Ban Điều hành mà còn thực hiện 122% so với kế hoạch Đại Hội Đồng Cổ đông giao phó Maritime Bank đã đáp ứng 136% nhu cầu dư nợ tín dụng cuối năm 2010, tạo cơ sở vững chắc cho sự phát triển an toàn trong hoạt động tín dụng ngân hàng.
B ả ng 2.7: Tình hình huy độ ng v ố n c ủ a Maritime Bank n ă m 2009, 2010, 2011 ĐVT: Triệu đồng
Khoản vay từ Ngân hàng nhà nước
Tiền gửi và vay các TCTD khác 7.820.734 14.603.271 15.178.085
Tiền gửi của khách hàng 7.368.648 14.111.556 26.449.419
Công cụ tài chính phái sinh và các công cụ nợ tài chính khác
Nguồn: Bản cáo bạch Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 2011
B ả ng 2.8:V ố n c ủ a Ngân hàng và các t ỉ l ệ an toàn v ố n tính đế n ngày 31/12/2011 ĐVT: tỷ VNĐ
Trừ đi: Khoản đầu tư vào vốn Cấp II của các tổ chức tín dụng khác 2
Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 20,84% 11,96% 8,5%
Nguồn: Bản cáo bạch Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 2011
2.2.1.2 Th ự c tr ạ ng s ử d ụ ng v ố n tín d ụ ng
Từ những ngày đầu thành lập, Maritime Bank đã xây dựng được một nền tảng khách hàng tín dụng vững chắc, chủ yếu là các doanh nghiệp hoạt động trong những ngành kinh tế lớn như Hàng hải.
Maritime Bank, với vai trò là một ngân hàng cổ phần năng động, đã hỗ trợ tài chính cho các doanh nghiệp trong ngành hàng không, bưu chính viễn thông, thuỷ sản và chế biến hàng xuất khẩu thông qua các sản phẩm tín dụng truyền thống và hiện đại bằng cả nội tệ và ngoại tệ Tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đã đóng góp tích cực vào sự phát triển của ngành Hàng hải Việt Nam trong những năm đầu thế kỷ 21, khi thương mại Việt Nam mở rộng ra quốc tế Để đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và phát triển huy động vốn dân cư, tỷ trọng tín dụng cá nhân của Maritime Bank ngày càng tăng, phục vụ đối tượng khách hàng có thu nhập ổn định tại các khu vực thành thị và vùng kinh tế trọng điểm, với các phương thức tài trợ dựa trên các phương án kinh doanh khả thi và nhu cầu tiêu dùng cá nhân.
B ả ng 2.9:Các kho ả n cho vay c ủ a Ngân hàng theo đố i t ượ ng ĐVT: Triệu đồng
Công ty TNH tư nhân
Công ty cổ phần khác
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài
Nguồn: Bản cáo bạch Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 2011
Năm 2009, Maritime Bank đã có những hoạt động tích cực trên thị trường liên ngân hàng, với số dư tiền gửi tại các tổ chức tín dụng đạt 8.210 tỷ đồng, tăng 88,9% so với năm 2008 Đồng thời, tiền gửi và tiền ủy thác của các ngân hàng tại Maritime Bank cũng ghi nhận mức tăng đáng kể, đạt 7.821 tỷ đồng, gấp 2,23 lần so với năm trước.
Kinh doanh giấy tờ có giá đã ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng, với số dư đạt 2169 tỷ đồng vào cuối năm 2009, tăng 2,13 lần so với năm trước.
2006 Giấy tờ có giá luôn đc Maritime Bank quan tâm đầu tư vì có tính thanh khoản cao và mang lại nguồn lợi nhuận ổn định
Tham gia vào thị trường liên ngân hàng đã giúp Maritime Bank tối đa hóa lợi nhuận dựa trên nguồn vốn hiện có Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn trong kinh doanh, ngân hàng đã đầu tư theo hạn mức cho từng tổ chức tín dụng, nhằm quản lý hiệu quả rủi ro thanh khoản.
Năm 2010, Maritime Bank ghi nhận sự phát triển bền vững trong hoạt động kinh doanh vốn và ngoại hối, với hai nhiệm vụ chính là đảm bảo khả năng thanh khoản và khai thác cơ hội thị trường tiền tệ Tổng vốn giao dịch đạt 130.000 tỷ đồng, tăng 28% so với năm 2009, với mức bình quân giao dịch hàng tháng đạt 11.000 tỷ đồng.
Maritime Bank đã vượt chỉ tiêu doanh thu từ hoạt động kinh doanh vốn và ngoại hối với tỷ lệ 158% Đặc biệt, từ hoạt động đầu tư, ngân hàng này đã ghi nhận thu thuần đạt 182,3 tỷ đồng, gấp 3 lần so với kế hoạch đề ra.
2.2.1.3 Các ch ỉ tiêu tài chính ch ủ y ế u
Tính đến năm 2011, tổng vốn huy động của toàn ngành ngân hàng tăng 16,2% so với cuối năm 2010 Còn dư nợ cho vay đã tăng 17,01% so với cuối năm
NHNN đã thực hiện kiểm soát hoạt động cho vay tại các ngân hàng thông qua kiểm tra, thanh tra, mặc dù chưa có quy định cụ thể về việc thắt chặt tín dụng Điều này cho thấy rằng việc phát triển ồ ạt cho vay trong thời điểm hiện tại có thể gặp rủi ro Ông Nguyễn Đình Tùng, Phó tổng giám đốc Ngân hàng Hàng hải, cho biết chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra đang thu hẹp, và việc phát triển tín dụng hiện nay yêu cầu tỷ lệ trích lập dự phòng hợp lý, dẫn đến lợi nhuận giảm.
Kết luận chung về hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải.78 1 Những kết quả đạt được
• M ộ t là: Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng và lợi nhuận
Trong những năm qua, Maritime Bank đã tập trung vào việc phát triển mạnh mẽ mảng cho vay, áp dụng nhiều biện pháp và chiến lược từ Hội sở đến các chi nhánh Ngân hàng đã tăng cường công tác chỉ đạo tín dụng bằng cách ban hành các văn bản hướng dẫn và kiểm soát chặt chẽ từng khoản vay của các đơn vị.
Việc xây dựng kế hoạch chi tiết và chỉ tiêu tín dụng dựa trên thực tế của từng đơn vị, cùng với việc kiểm tra thường xuyên của Ban lãnh đạo, đã giúp định hướng và phát triển hoạt động hiệu quả Sự giám sát liên tục đối với các chỉ tiêu như dư nợ, thu lãi tín dụng và thu từ hoạt động tín dụng đã tạo động lực mạnh mẽ cho các đơn vị phấn đấu đạt được mục tiêu đề ra.
Ngân hàng Maritime đang nỗ lực xây dựng quy trình tín dụng theo mô hình ngân hàng đa năng, nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ khác nhau Điều này không chỉ giúp chuẩn hóa công tác tín dụng mà còn giảm thiểu rủi ro, đồng thời phát triển một cách toàn diện và tối ưu hóa lợi ích từ từng khách hàng.
Trong giai đoạn 2009 - 2011, Maritime Bank đã kiểm soát quy mô, chất lượng và an toàn tín dụng một cách hiệu quả Qua các đợt kiểm tra và đánh giá, công tác quản lý tín dụng đã được nâng cao và tuân thủ theo tiêu chuẩn quốc tế Đến năm 2011, dư nợ tín dụng tăng 21,75% so với năm 2010, vượt kế hoạch đề ra Đồng thời, lợi nhuận trước thuế hợp nhất của Maritime Bank cũng ghi nhận mức tăng 93% so với năm 2010.
Thông qua hệ thống kiểm tra nội bộ, Maritime Bank đã rà soát số liệu tín dụng để đánh giá hoạt động kinh doanh của từng đơn vị và xây dựng kế hoạch phát triển đồng bộ Hệ thống phần mềm mới đã phát huy hiệu quả tích cực, cung cấp báo cáo nhanh chóng và cảnh báo kịp thời, giúp lãnh đạo điều chỉnh quyết định phù hợp với tình hình kinh tế và xu hướng phát triển của ngành ngân hàng.
• Hai là: Tích cực xử lý nợ quá hạn, nợ xấu
Ban lãnh đạo Maritime Bank đặc biệt chú trọng đến việc xử lý nợ quá hạn, nợ xấu và nợ có dấu hiệu rủi ro, đồng thời đã triển khai các biện pháp quyết liệt nhằm giải quyết triệt để vấn đề này.
Tổng giám đốc Maritime Bank đã triển khai kế hoạch cụ thể, giao nhiệm vụ cho từng Phó Tổng Giám đốc phụ trách các chi nhánh có tỷ lệ nợ quá hạn cao Các Phó Tổng Giám đốc được yêu cầu lập kế hoạch và đặt ra chỉ tiêu giảm nợ quá hạn theo từng nhóm nợ hàng tháng và hàng quý trong năm 2011 Để thực hiện, ngân hàng sẽ xây dựng lộ trình và giải pháp cho từng khách hàng quá hạn, đồng thời các chi nhánh sẽ đôn đốc và hỗ trợ khách hàng trong việc bán hàng hóa làm tài sản thế chấp Điều này giúp khách hàng có nguồn thu để trả nợ cho Maritime Bank, đồng thời giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn, tạo áp lực tích cực cho từng Phó Tổng Giám đốc, chi nhánh và khách hàng.
Các đơn vị cho vay đã hợp tác chặt chẽ với Phòng pháp chế Hội sở để xử lý nợ vay theo đúng quy định pháp luật Ban Lãnh đạo đã lên kế hoạch làm việc với từng đơn vị có dư nợ quá hạn, nợ xấu và nợ có dấu hiệu rủi ro.
Các đơn vị cho vay đã triển khai kế hoạch chi tiết để tiếp cận khách hàng có nợ xấu Maritime Bank đã giảm tỷ lệ nợ xấu từ 3.41% xuống còn 1.61% vào năm 2011 Mặc dù tỷ lệ này vẫn cao hơn mức bình quân của ngành, nhưng Maritime Bank đã có những đóng góp đáng kể trong việc cải thiện tình hình nợ xấu trong năm 2011.
Để đảm bảo an toàn tín dụng và giảm thiểu rủi ro khi khách hàng mất khả năng thanh toán, Ba là thực hiện đánh giá lại tài sản thường xuyên và liên tục Tổng Giám đốc Maritime Bank đã chỉ đạo các chi nhánh tăng cường quản lý và giám sát tài sản đảm bảo nợ vay, nhằm thu hồi nợ hiệu quả khi cần thiết.
Các chi nhánh đã tiến hành rà soát tài sản bảo đảm (TSBĐ) của tất cả khách hàng, không phân biệt nợ trong hạn hay quá hạn Nếu tài sản không đủ giá trị so với mức giá thị trường, khách hàng sẽ được yêu cầu bổ sung hoặc trả bớt nợ Đối với hàng hóa là tài sản bảo đảm, các chi nhánh chú trọng kiểm tra thường xuyên, đặc biệt với các mặt hàng có biến động giá lớn, định giá lại hàng tháng và yêu cầu lưu trữ tại kho do ngân hàng chỉ định, nhằm giảm thiểu rủi ro cho Maritime Bank.
Việc định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) định kỳ là rất quan trọng để các đơn vị hiểu rõ tình hình thực tế về chất lượng và giá trị thị trường của TSBĐ Điều này giúp điều chỉnh hạn mức cho vay phù hợp với giá trị thực tế, đồng thời đảm bảo khả năng thu hồi nợ của ngân hàng khi gặp rủi ro.
• B ố n là: Ban hành quy trình tái thẩm định nâng cao chất lượng phê duyệt tín dụng
Các món vay vượt quyền phán quyết của Chi nhánh cấp 1 cần được chuyển qua phòng Tái thẩm định trước khi trình xét duyệt tại Hội sở Phòng Tái thẩm định sẽ xem xét từ nhiều phương diện và đưa ra ý kiến độc lập, khách quan đối với tờ trình của Chi nhánh cấp 1 Sau đó, ý kiến này sẽ được chuyển tới Hội đồng tín dụng tại Hội sở để đảm bảo những phán quyết chính xác Nhiệm vụ chính của phòng Tái thẩm định là đảm bảo tính chính xác và khách quan trong quy trình xét duyệt.
Phòng Tái thẩm định sẽ kiểm tra tính đầy đủ và logic của thông tin trên tờ trình của Chi nhánh cấp 1 đối với khoản cấp tín dụng từ 10 tỷ đồng trở lên, đặc biệt với khách hàng mới Để đảm bảo tính khả thi của phương án cấp tín dụng, cán bộ thẩm định sẽ phối hợp với Chi nhánh cấp 1 để kiểm tra trực tiếp tình hình kinh doanh và nguồn thu nhập của khách hàng Đối với khách hàng cũ, phòng Tái thẩm định sẽ thực hiện kiểm tra hồ sơ tại Chi nhánh cấp 1 và khách hàng nếu cần thiết.
Ý kiến độc lập về đề xuất tín dụng của Chi nhánh cấp 1 cần được nêu rõ, bao gồm việc đồng ý hoặc không đồng ý với toàn bộ đề xuất mà không cần đi sâu vào chi tiết Bên cạnh đó, cần chỉ ra các rủi ro tiềm năng liên quan đến đề xuất và đề xuất các biện pháp cần thiết để hạn chế những rủi ro này.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM
Định hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng
3.1.1 Đị nh h ướ ng phát tri ể n c ủ a ngân hàng
- Mục tiêu: Đến năm 2015, Maritime Bank là một trong mười NHTMCP lớn nhất Việt Nam với quy mô về vốn, tài sản và lợi nhuận
Chiến lược hoạt động được xây dựng dựa trên nền tảng tăng trưởng bền vững thông qua việc tạo ra sự khác biệt, xuất phát từ việc hiểu rõ nhu cầu của khách hàng và tập trung vào họ.
Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro đồng bộ, hiệu quả và chuyên nghiệp để bảo đảm cho sự tăng trưởng được bền vững;
Để đảm bảo tình trạng tài chính an toàn và tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông với mục tiêu ROE đạt 30%, Maritime Bank hướng đến việc trở thành một định chế tài chính vững mạnh, có khả năng vượt qua mọi thách thức trong môi trường kinh doanh chưa hoàn thiện của ngành ngân hàng Việt Nam.
Chiến lược phát triển nguồn nhân lực và đào tạo nhân viên chuyên nghiệp là yếu tố then chốt để đảm bảo hệ thống vận hành liên tục, thông suốt và hiệu quả.
Xây dựng “Văn hóa Maritime Bank” trở thành yếu tố tinh thần gắn kết toàn hệ thống một cách xuyên suốt
Chiến lược tăng trưởng theo chiều rộng:
Maritime Bank đang tập trung vào việc mở rộng mạng lưới tại các khu vực kinh tế phát triển trên toàn quốc Đồng thời, ngân hàng cũng đang đầu tư vào công nghệ ngân hàng hiện đại nhằm phát triển các kênh phân phối hiệu quả hơn.
Maritime Bank đang thúc đẩy tăng trưởng thông qua hợp tác và liên minh chiến lược, tham gia vào hệ thống thanh toán thẻ Smart Link để mở rộng quy mô hoạt động Ngân hàng cũng tích cực tìm kiếm đối tác chiến lược nhằm xây dựng và phát triển các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng đạt tiêu chuẩn quốc tế.
Chiến lược đa dạng hóa là một trong những phương pháp tăng trưởng mà Maritime Bank đang chú trọng thực hiện Ngân hàng này đang tiến hành thành lập Công ty chứng khoán, đồng thời nghiên cứu việc thành lập Công ty bất động sản và Công ty quản lý, khai thác tài sản.
3.1.2 Đị nh h ướ ng nâng cao ho ạ t độ ng tín d ụ ng t ạ i ngân hàng
Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam sẽ tiếp tục phát huy thành tích đã đạt được bằng cách mở rộng và phát triển hoạt động tín dụng theo những định hướng cụ thể.
Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam sẽ tiếp tục theo đuổi định hướng phát triển phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế xã hội của thành phố.
Mở rộng tín dụng kết hợp với nâng cao chất lượng tín dụng là ưu tiên hàng đầu, đảm bảo an toàn và hiệu quả Ngân hàng cần tăng thị phần tín dụng trong tổng sử dụng vốn sinh lời, đặc biệt chú trọng đến tín dụng ngoại tệ thông qua các chính sách lãi suất hấp dẫn và chính sách khách hàng Đội ngũ cán bộ tín dụng cần được tăng cường để bám sát các đơn vị hiện có, đồng thời tìm kiếm khách hàng và dự án tiềm năng mới Đặc biệt, mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ và tiếp tục hỗ trợ các đơn vị xuất khẩu là những biện pháp quan trọng.
Tiếp tục thực hiện chương trình tái cơ cấu nhằm tạo ra bộ máy điều hành tín dụng gọn nhẹ, năng động và hiệu quả hơn, đáp ứng yêu cầu của tình hình mới Đồng thời, tăng cường công tác kiểm tra giám sát trực tiếp và từ xa, cùng với việc thực hiện kiểm tra và kiểm toán nội bộ.
Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam
cổ phần Hàng Hải Việt Nam
3.2.1 Giải pháp 1: Áp dụng quy trình tín dụng có bổ sung bộ phận hỗ trợ tín dụng
Dựa trên phân tích chất lượng tín dụng của Maritime Bank giai đoạn 2009 – 2011 và nghiên cứu quy trình hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam như ACB, Sacombank, Techcombank, cùng với các ngân hàng nước ngoài như ANZ và HSBC, bài viết đề xuất giải pháp cải tiến quy trình nghiệp vụ tại Maritime Bank Mục tiêu là nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng và chuyên môn hóa từng bộ phận, phù hợp với xu thế phát triển của ngành, từ đó nâng cao tính chuyên nghiệp của ngân hàng Quy trình tín dụng sẽ được bổ sung bộ phận hỗ trợ tín dụng, tận dụng điểm mạnh và khắc phục điểm yếu từ các ngân hàng tiên phong.
Nhân viên tín dụng tại Maritime Bank đóng vai trò quan trọng trong quy trình tín dụng, là cầu nối giữa khách hàng và ngân hàng Quy trình này bao gồm 9 bước, bắt đầu từ marketing tìm kiếm khách hàng, hướng dẫn làm hồ sơ, lập tờ trình tín dụng, hoàn thiện hồ sơ giải ngân, cho đến kiểm tra sau cho vay và thanh lý hợp đồng tín dụng Các bộ phận tham gia vào việc xét duyệt tín dụng cũng được trình bày chi tiết trong các chương trước của luận văn tốt nghiệp.
Mỗi nhân viên tín dụng phải dành nhiều thời gian để giải ngân khoản vay, cấp bảo lãnh hay L/C, và không phải ai cũng có khả năng thực hiện nhiều nhiệm
Theo mô hình tín dụng mới mà học viên đề xuất, quy trình tín dụng của Maritime Bank sẽ được cải tiến bằng cách bổ sung bộ phận hỗ trợ tín dụng tại mỗi chi nhánh cấp 1 Bộ phận này có chức năng cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả và chất lượng dịch vụ tín dụng.
Th ứ nh ấ t : Kiểm tra và xác nhận thông tin về dư nợ, dư bảo lãnh, L/C, dư tài sản bảo đảm của khách hàng
Vào thứ hai, việc định giá tài sản bảo đảm sẽ được thực hiện theo mức giá do Tổng giám đốc quy định trong từng thời kỳ.
Vào thứ Ba, quá trình tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ cấp tín dụng sẽ được thực hiện Cụ thể, nhân viên tín dụng sẽ tiếp nhận hồ sơ vay vốn, hồ sơ L/C và hồ sơ bảo lãnh sau khi đã được phê duyệt.
Vào thứ Tư, quy trình hoàn thiện hồ sơ cấp tín dụng sẽ được thực hiện, bao gồm việc chuẩn bị các tài liệu cần thiết như hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ và hợp đồng thế chấp Sau đó, các thủ tục nhận tài sản bảo đảm cũng sẽ được hoàn tất để đảm bảo việc cấp tín dụng cho khách hàng diễn ra suôn sẻ.
Th ứ n ă m: Thực hiện hạch toán trên phần mềm T24 các nghiệp vụ theo phê duyệt
Vào thứ Sáu, bộ phận hỗ trợ tín dụng cần lưu trữ toàn bộ hồ sơ liên quan đến khoản vay, L/C và bảo lãnh của khách hàng Họ phải liên tục theo dõi và cập
Thứ bảy: Thực hiện các báo cáo định kỳ và đột xuất cho Maritime Bank hoặc Ngân hàng Nhà nước theo chỉ đạo của Ban Giám đốc Chi nhánh.
Th ứ tám: Hỗ trợ chăm sóc khách hàng đồng thời thực thi các công việc liên quan theo yêu cầu của Ban Giám đốc chi nhánh
Với vai trò mới của Bộ phận hỗ trợ tín dụng, họ đảm nhận toàn bộ công việc sau khi khoản vay, bảo lãnh, hay L/C đã được phê duyệt Điều này đánh dấu bước đầu trong quá trình chuyên môn hóa, nhằm nâng cao chất lượng công việc và kiểm soát rủi ro, ngăn chặn việc thực thi sai phê duyệt từ lãnh đạo Dưới đây là quy trình tín dụng mới.
S ơ đồ 3.1: Quy trình tín d ụ ng có b ộ ph ậ n h ỗ tr ợ tín d ụ ng
Ti ế p x ú c, th ẩ m đị nh , phê d uy ệ Hoàn t hi ệ n h ồ s ơ c ấ p t ín d ụ ng Th ự c hi ệ n c ấ p t ín d ụ ng , q u ả n lý , gi ám sá t quá t rì nh c ấ p TD
Thu thập HS Tiếp xúc KH Đề nghị CIC, số dư Đề nghị ĐG Lập TTTĐ
CIC, số dư Xác nhận
Kiểm soát Kiểm soát Phê duyệt
Mời khách hàng đến ký
Lập Thông báo tín dụng
Hồ sơ được phê duyệt
Hoàn thiện thủ tục nhận TSBĐ, nhập kho TSBĐ
Kiểm tra sau khi cấp TD
Ký chứng từ giải ngân
Lập tờ trình giải ngân
Mời khách hàng đến GN
Lưu hồ sơ, quản lý nhắc nợ, thu nợ
Hạch toán TSBĐ, TKGN, GN, BL
Mô hình quy trình tín dụng mới tại Maritime Bank giữ nguyên 9 bước từ khi khách hàng thiết lập quan hệ cho đến khi khoản vay, bảo lãnh, L/C được thanh lý Để quy trình này hoạt động hiệu quả, cán bộ và nhân viên cần tuân thủ các nguyên tắc hoạt động nhất định.
• Nguyên tắc luân chuyển hồ sơ
Việc tiếp nhận hồ sơ giữa khách hàng và nhân viên tín dụng, cũng như nhân viên hỗ trợ, cần được thực hiện thông qua Phiếu giao nhận hồ sơ Phiếu này phải đầy đủ chữ ký của tất cả các bên liên quan và ghi rõ thời gian giao nhận cụ thể.
- Phiếu luân chuyển hồ sơ và Phiếu giao nhận hồ sơ là các tài liệu không thể thiếu trong Hồ sơ cấp tín dụng đầy đủ
- Tại một thời điểm, mỗi khách hàng đều phải có 01 nhân viên tín dụng và
01 nhân viên hỗ trợ cùng quản lý trực tiếp
- Nhân viên tín dụng và lãnh đạo tín dụng không được phân quyền hạch toán, duyệt cấp tín dụng trên hệ thống
Giải pháp này được xây dựng dựa trên nghiên cứu chi tiết về công việc của nhân viên tín dụng và học hỏi từ những ngân hàng có hiệu quả hoạt động cao Đồng thời, nó cũng điều chỉnh và bổ sung các yếu tố phù hợp với môi trường làm việc và nhân sự hiện tại của Maritime Bank Với mô hình quy trình tín dụng mới, học viên kỳ vọng sẽ mang lại những thay đổi tích cực cho Maritime Bank trong tương lai gần.
Giảm bớt khối lượng công việc phụ cho nhân viên tín dụng giúp họ có thêm thời gian tìm kiếm khách hàng trong lĩnh vực tín dụng, bảo lãnh và L/C Điều này không chỉ nâng cao khả năng huy động nguồn vốn cho ngân hàng mà còn tăng cường khả năng bán chéo sản phẩm tại Maritime Bank.
- Phân định rõ vai trò chức năng cho từng bộ phận, chuyên môn hóa trong công việc từng bước nâng cao hiệu quả, chất lượng công việc
Một số kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước
3.3.1 Cần nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng
Ngân hàng thương mại cần thông tin đầy đủ về khách hàng để đưa ra quyết định cho vay chính xác Để hoạt động tín dụng đạt hiệu quả và an toàn, cần có một hệ thống thông tin hiệu quả Nhận thức rõ vai trò của thông tin trong tín dụng và kinh doanh ngân hàng, lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước đã chủ trương xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng, dẫn đến việc hình thành hệ thống thông tin tín dụng (CIC) của ngân hàng.
Hệ thống CIC đã cải thiện tình trạng thiếu thông tin tín dụng cho các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng, nhưng vẫn gặp nhiều khó khăn trong việc thu thập và xử lý thông tin do mới thành lập Việc cập nhật thông tin của CIC chưa hiệu quả, dẫn đến dữ liệu không kịp thời và độ tin cậy thấp, khiến các ngân hàng ít sử dụng tài liệu từ CIC Nguyên nhân chủ yếu là thông tin từ CIC chủ yếu do doanh nghiệp và tổ chức tín dụng cung cấp, nhưng thường phản ánh sai lệch do không tuân thủ đầy đủ quy định về kế toán và cung cấp thông tin không kịp thời Thêm vào đó, các tổ chức tín dụng chưa tuân thủ quy định về xác nhận dư nợ và thiếu hợp tác trong việc chia sẻ thông tin khách hàng, gây khó khăn trong công tác cho vay.
Ngân hàng Nhà nước cần sớm triển khai giải pháp để tối ưu hóa hoạt động của trung tâm CIC Việc yêu cầu các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng tham gia vào hệ thống này là cần thiết, biến đó thành quyền lợi và nghĩa vụ của họ.
3.3.2 Hoàn thiện các quy chế , quy định và môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng
Công ty mua bán nợ, mặc dù đã được thành lập, hiện vẫn hoạt động không hiệu quả và chưa thực hiện được nhiệm vụ xử lý nợ đóng băng của các ngân hàng Để cải thiện tình hình, công ty cần mua lại các khoản nợ khó đòi từ các ngân hàng thương mại, tiến hành phân loại và cơ cấu lại nhằm nâng cao giá trị trước khi bán cho các nhà đầu tư trong và ngoài nước Là một bộ phận trực thuộc Ngân hàng Nhà nước, công ty này hoạt động với tính chất của một doanh nghiệp nhà nước.
Ngân hàng Nhà nước cần thiết lập quy định cụ thể và rõ ràng về việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro, bao gồm các mức trích lập và danh mục nội dung cần thiết Điều này sẽ giúp các tổ chức tín dụng chủ động hơn trong việc giải quyết các khoản nợ có vấn đề.
Có những vướng mắc trong việc thực hiện quy định của pháp luật liên quan đến các tổ chức tín dụng Cụ thể, Điều 52, Khoản 2 Luật các tổ chức tín dụng quy định rằng các tổ chức này có quyền bán tài sản cầm cố để thu hồi nợ hoặc yêu cầu người bảo lãnh thực hiện trách nhiệm Tuy nhiên, Nghị định 86/CP lại khẳng định rằng ngân hàng không có quyền bán đấu giá tài sản cầm cố, dẫn đến mâu thuẫn trong việc thực thi các quy định này.
3.3.3 Thành lập công ty bảo hiểm tín dụng
Khi doanh nghiệp đối mặt với rủi ro không thể thanh toán với Ngân hàng, các biện pháp mà Ngân hàng thương mại có thể áp dụng bao gồm trích chuyển tài khoản tiền gửi, gia hạn tín dụng, bán tài sản thế chấp, khoanh nợ và sử dụng quỹ rủi ro Tuy nhiên, quỹ rủi ro không phải lúc nào cũng là giải pháp cứu cánh cho các Ngân hàng do những hạn chế nhất định của nó.
Quỹ có quy mô nhỏ, chỉ được trích 10% lợi nhuận sau thuế của ngân hàng thương mại cho đến khi đạt vốn điều lệ, dẫn đến việc không đủ khả năng bù đắp cho các rủi ro lớn.
Quỹ này được hình thành từ lợi nhuận của các Ngân hàng thương mại, dẫn đến việc không phát huy được tính tương trợ giữa các Ngân hàng trong cùng hệ thống.
Để khắc phục hạn chế của quỹ bù đắp rủi ro, các Ngân hàng thương mại nên tham gia bảo hiểm cho các khoản cấp tín dụng Bảo hiểm tín dụng mang lại nhiều lợi ích đáng kể, giúp bảo vệ ngân hàng trước rủi ro tín dụng và đảm bảo an toàn tài chính.
Bảo hiểm tín dụng có trách nhiệm bồi thường cho Ngân hàng thương mại khi xảy ra rủi ro theo quy định pháp luật Ngoài ra, bảo hiểm tín dụng còn có nghĩa vụ hợp tác với các ngành liên quan để thực hiện các biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn và hạn chế tổn thất, nhằm đảm bảo an toàn cho các công ty bảo hiểm và Ngân hàng thương mại.
Bảo hiểm tín dụng ngày càng thu hút nhiều khách hàng nhờ khả năng thanh toán nhanh chóng và kịp thời, giúp bù đắp tổn thất lớn Đồng thời, loại hình bảo hiểm này còn phát huy tính cộng đồng và sự tương trợ giữa các ngân hàng.
Hiện nay, trên thế giới có hai hình thức công ty bảo hiểm tín dụng Thứ nhất, là công ty bảo hiểm trực thuộc ngành Ngân hàng, được thành lập tương tự như các doanh nghiệp khác với vốn tự có do ngân sách nhà nước hoặc cổ đông (chủ yếu là các Ngân hàng thương mại) đóng góp Công ty này chuyên kinh doanh bảo hiểm cho các hoạt động của ngân hàng, bao gồm cả tiền gửi và tiền cho vay.
+ Hai là các công ty bảo hiểm tín dụng độc lập
Phương thức thứ nhất phù hợp với điều kiện hiện tại của Việt Nam, nơi công ty bảo hiểm hoạt động dưới sự điều tiết của Ngân hàng Nhà nước Sự tham gia của các ngân hàng thương mại giúp giảm phí bảo hiểm, đồng thời đảm bảo an toàn trong kinh doanh cho từng ngân hàng và toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Sự tăng trưởng kinh tế tạo ra nhu cầu vốn ngày càng lớn, nhưng việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn lại quan trọng hơn cả, quyết định sự tồn tại và phát triển bền vững của nền kinh tế Việt Nam Trong lĩnh vực ngân hàng, việc hoàn thiện hoạt động tín dụng là mối quan tâm hàng đầu và cũng là thách thức lớn nhất đối với các nhà lãnh đạo ngân hàng.