TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHO DNVVN TẠI NHTM
Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài
Đề tài nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) tại ngân hàng thương mại (NHTM) hiện nay ngày càng trở nên cấp thiết Nhiều nghiên cứu đã được thực hiện nhằm đưa ra các giải pháp hiệu quả và ứng dụng cao cho các NHTM Vấn đề này đã thu hút sự quan tâm của nhiều nhà kinh tế trong và ngoài nước, nghiên cứu từ nhiều góc độ và khía cạnh khác nhau.
1.1.1 Các công trình nghiên cứu nước ngoài Đến nay, trên thế giới đã có nhiều công trình nghiên cứu liên quan đến CLTD Điển hình là các công trình sau:
Nir Klein (2013), “Non-Performing Loans in CESEE Determinants and
Ngân hàng cần duy trì chất lượng tín dụng cao để tránh cho vay quá mức và hạn chế cho vay ngoại tệ đối với những khách hàng không có tài sản bảo đảm Việc xử lý nợ xấu cần đảm bảo lợi ích cho cả người vay và người cho vay Nghiên cứu khẳng định rằng loại bỏ nợ xấu sẽ nâng cao chất lượng tín dụng (CLTD), điều này là cần thiết để cải thiện tình trạng kinh tế Tuy nhiên, nghiên cứu vẫn chưa xác định rõ các nhân tố tác động trực tiếp đến CLTD.
Nghiên cứu của Ralf Ewert và Gerald Schenk (2000) về "Các yếu tố quyết định hiệu suất cho vay ngân hàng tại Đức" đã chỉ ra những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng (CLTD) thông qua việc phân tích một số ngân hàng Đức Các yếu tố này bao gồm xếp hạng tín dụng và các hệ số tài chính của doanh nghiệp, hoạt động tín dụng, cùng với mối quan hệ giữa doanh nghiệp và ngân hàng Mặc dù nghiên cứu cung cấp cái nhìn sâu sắc về các yếu tố tác động đến chất lượng tín dụng, nhưng việc kiểm chứng từ các ngân hàng thương mại Đức có thể không hoàn toàn áp dụng cho thị trường Việt Nam, nơi mà tính minh bạch thông tin còn hạn chế.
Nghiên cứu từ nhiều quốc gia trên thế giới khẳng định tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng tín dụng (CLTD) đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) trong phát triển kinh tế Mỗi quốc gia, tùy thuộc vào châu lục và thể chế chính trị, sẽ có những quan điểm và chính sách riêng về việc cải thiện CLTD, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng và quản lý nợ xấu.
1.1.2 Các công trình nghiên cứu trong nước
Tại Hội nghị trực tuyến về công tác tín dụng ngày 14/04/2021, Thống đốc NHNN Nguyễn Thị Hồng nhấn mạnh rằng, trong bối cảnh dịch Covid-19 diễn biến phức tạp, các ngân hàng cần mở rộng tín dụng song song với việc nâng cao chất lượng tín dụng Bà cũng khuyến nghị tăng trưởng tín dụng phải phù hợp với chủ trương của NHNN và Chính phủ, đồng thời đảm bảo sự cân đối với cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng để giảm thiểu rủi ro Điều này cho thấy việc nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ là mối quan tâm của từng ngân hàng thương mại mà còn là vấn đề vĩ mô của toàn hệ thống ngân hàng.
Trong thời gian gần đây, nhiều nghiên cứu trong nước đã tập trung vào hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, đặc biệt là vấn đề "chất lượng tín dụng" Các công trình nghiên cứu tiêu biểu đã được thực hiện, thu hút sự quan tâm đáng kể từ các chuyên gia và nhà quản lý trong lĩnh vực tài chính.
Nguyễn Văn Lê (2014),“Tăng trưởng tín dụng NH đối với DNVVN ở Việt
Trong bối cảnh kinh tế vĩ mô bất ổn, Học viện Ngân hàng đã đánh giá khả năng tiếp cận tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) và chỉ ra các tiêu chí cũng như nhân tố ảnh hưởng Luận án đề xuất nhóm giải pháp chiến lược và giải pháp cụ thể Tuy nhiên, những bất ổn hiện tại do dịch Covid-19 khác với giai đoạn nghiên cứu trước đây, do đó, cần điều chỉnh các giải pháp để phù hợp với tình hình hiện tại, nhằm nâng cao hiệu quả tiếp cận tín dụng của DNVVN tại từng ngân hàng thương mại cụ thể.
Trầm Thị Xuân Hương (2004) đã nghiên cứu về chất lượng tín dụng (CLTD) của ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại nhà nước giai đoạn 2002-2004 và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng và khả năng cạnh tranh Tuy nhiên, luận án chưa xem xét đến các ngân hàng thương mại cổ phần như Ngân hàng TMCP Á Châu, khiến cho các giải pháp đưa ra khó có thể áp dụng cho nhóm ngân hàng này, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế hiện nay.
Các nghiên cứu đã đề xuất các quan điểm nhằm nâng cao chất lượng tín dụng (CLTD) và thúc đẩy tăng trưởng tín dụng Điều này sẽ tạo nền tảng vững chắc cho các tác giả tiếp theo, giúp họ kế thừa và phát triển các nghiên cứu mới trong tương lai, từ đó mang lại tính ứng dụng thực tiễn cao hơn.
Nghiên cứu trong và ngoài nước đã chỉ ra sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng (CLTD) cho phân khúc khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) Mỗi quốc gia và thời kỳ kinh tế - chính trị sẽ có những chính sách hỗ trợ DNVVN khác nhau Tương tự, các ngân hàng cũng điều chỉnh hoạt động tín dụng với DNVVN dựa trên chất lượng tín dụng trong từng thời kỳ Do đó, việc triển khai các giải pháp nâng cao CLTD và áp dụng vào thực tiễn hoạt động của ngân hàng là rất cần thiết, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Khoảng trống nghiên cứu
Mặc dù đã có nhiều nghiên cứu về CLTD trong bối cảnh kinh tế vĩ mô và hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các ngân hàng thương mại cụ thể, nhưng vẫn tồn tại những khoảng trống trong nghiên cứu cần được bổ sung và hoàn thiện.
Tính áp dụng thực tiễn của các nghiên cứu vào bối cảnh thị trường Việt Nam còn hạn chế do yêu cầu về thông tin minh bạch Trong môi trường thị trường Việt Nam, tính ứng dụng của các nghiên cứu này không cao, đặc biệt ở những quốc gia có hệ thống pháp luật chưa chặt chẽ và thông tin thiếu minh bạch.
Trong bối cảnh nền kinh tế hiện tại đang chịu nhiều bất ổn do ảnh hưởng của dịch Covid-19, các nhóm giải pháp mà các tác giả đưa ra gặp khó khăn trong việc áp dụng.
19 Do đó, để đánh giá khả năng tiếp cận tín dụng của DNVVN cũng như áp dụng vào từng NHTM cụ thể thì những giải pháp sẽ cần phải thay đổi phù hợp với tình hình thực tế để mang lại hiệu quả cao nhất
Chưa có nghiên cứu sâu về mối quan hệ giữa "hiệu quả kinh doanh" và "tính an toàn" của khoản vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng (CLTD), đặc biệt tại Ngân hàng TMCP Á Châu với khẩu vị rủi ro thấp Tác giả sẽ phân tích số liệu tín dụng của Ngân hàng Á Châu tại khu vực Hà Nội và đề xuất giải pháp giúp ngân hàng đạt được mục tiêu hoạt động Đồng thời, tác giả cũng đề xuất phương pháp tiếp cận vốn ngân hàng hiệu quả cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) nhằm mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo tiền đề vững chắc cho sự phát triển của nền kinh tế.
Trong Chương 1, tác giả đã trình bày tổng quan nghiên cứu khóa luận bằng cách đánh giá các công trình nghiên cứu tiêu biểu trong và ngoài nước Qua việc kế thừa những thành tựu nghiên cứu trước và khắc phục các khoảng trống, tác giả đã chỉ ra sự cần thiết nâng cao chất lượng dịch vụ tài chính đối với phân khúc khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) Tiếp theo, Chương 2 sẽ phân tích cơ sở lý luận về chất lượng dịch vụ tài chính đối với DNVVN tại các ngân hàng thương mại.
CƠ SỞ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DNVVN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Các vấn đề cơ bản về DNVVN
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Việt Nam, góp phần đáng kể vào Ngân sách Nhà nước và tạo ra hàng triệu việc làm Sự phát triển của DNVVN không chỉ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế mà còn là yếu tố then chốt trong việc ổn định và phát triển xã hội.
2.1.1 Khái niệm cơ bản về DNVVN
Theo Luật Doanh nghiệp 2020, doanh nghiệp được định nghĩa là tổ chức kinh tế có tài sản và tên riêng, với trụ sở giao dịch ổn định và được cấp giấy đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật Doanh nghiệp hoạt động liên tục trong việc sản xuất, tiêu thụ sản phẩm nhằm mục đích sinh lợi trên thị trường.
Tại Việt Nam, sự biến động của thị trường và sự đa dạng trong hoạt động của doanh nghiệp đã dẫn đến việc chính phủ ban hành nghị định 39/2018/NĐ-CP Nghị định này nhằm điều chỉnh và thúc đẩy sự phát triển bền vững của các doanh nghiệp, đồng thời tạo ra môi trường kinh doanh minh bạch và cạnh tranh.
Nghị định CP nhằm phân loại và hỗ trợ doanh nghiệp hiệu quả, đã chỉ rõ các tiêu chí về nguồn vốn và doanh thu cho từng lĩnh vực kinh doanh.
Bảng 2.1: Tiêu chí xác định DNVVN tại Việt Nam
Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa
Tổng nguồn vốn hoặc tổng doanh thu (tỷ đồng)
Tông nguồn vốn hoặc tổng doanh thu (tỷ đồng)
Tông nguồn vốn hoặc tổng doanh thu (tỷ đồng)
II.Công nghiệp xây dựng
III.Thương mại và dịch vụ
(Nguồn : Nghị định 39/2018/NĐ-CP)
2.1.2 Đặc điểm DNVVN ở Việt Nam
DNVVN có những đặc điểm chung của một doanh nghiệp, hoạt động và kinh doanh theo quy định pháp luật Tuy nhiên, DNVVN cũng sở hữu những đặc điểm riêng biệt, phản ánh sự linh hoạt và khả năng thích ứng với thị trường.
Thứ nhất, sự đơn giản trong quy mô, tổ chức nên rất linh hoạt, nhạy bén với sự thay đổi của thị trường
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực chế biến và dịch vụ, gần gũi với người tiêu dùng, cung cấp dịch vụ đa dạng và phong phú, đáp ứng nhu cầu nhỏ lẻ khu vực Cơ cấu tổ chức gọn nhẹ giúp DNVVN tổ chức và giám sát hoạt động kinh doanh hiệu quả hơn, cho phép ra quyết định quản lý nhanh chóng và tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, điều hành trực tiếp.
Thứ hai, quy mô hoạt động nhỏ nên ít phụ thuộc vào trang thiết bị, dễ dàng đổi mới công nghệ, hoạt động hiệu quả với chi phí thấp
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) có khả năng linh hoạt trong việc đổi mới trang thiết bị và áp dụng khoa học công nghệ khi có điều kiện Trong bối cảnh cách mạng công nghiệp 4.0 hiện nay, đây là một lợi thế lớn giúp DNVVN nâng cao hiệu quả kinh tế, cải thiện chất lượng sản phẩm, giảm giá thành và tăng cường tính cạnh tranh trên thị trường, ngay cả khi nguồn vốn còn hạn chế.
Thứ ba, trình độ quản lý và lao động hạn chế
DNVVN gặp khó khăn trong việc thu hút nhân sự có trình độ chuyên môn cao do hạn chế về tài chính, điều này ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả kinh doanh Công tác đào tạo chưa được xây dựng quy trình rõ ràng, khiến phần lớn lao động chưa qua đào tạo, dẫn đến chi phí nhân lực cao và không đủ năng lực sản xuất để đáp ứng yêu cầu chất lượng Kết quả là, việc nâng cao năng suất và hiệu quả kinh doanh trở nên khó khăn.
Trước những khó khăn và hạn chế mà doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đang đối mặt, việc hỗ trợ từ nhà nước và cải tiến nội tại doanh nghiệp là rất cần thiết Đặc điểm của DNVVN tại Việt Nam, kết hợp với môi trường cạnh tranh khốc liệt hiện nay, cho thấy rằng việc phát triển DNVVN là nhiệm vụ quan trọng để đảm bảo sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
2.1.3 Vai trò của DNVVN đối với nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường, sự đa dạng của các thành phần kinh tế và hình thức doanh nghiệp với quy mô và trình độ khác nhau là điều tất yếu Mỗi loại hình doanh nghiệp đóng góp một vai trò riêng biệt trong nền kinh tế Đặc biệt, doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) hiện nay có vai trò vô cùng quan trọng, đặc biệt đối với các nước đang phát triển như Việt Nam.
Góp phần tạo nhiều việc làm cho người lao động
Giải quyết việc làm cho người lao động là ưu tiên hàng đầu của các quốc gia phát triển Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đóng vai trò quan trọng trong việc ổn định các yếu tố vĩ mô của nền kinh tế, bao gồm tạo việc làm, đóng góp vào GDP và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Tại Việt Nam, DNVVN chiếm hơn 97% tổng số doanh nghiệp, hoạt động trong nhiều ngành nghề khác nhau, hàng năm tạo ra hơn nửa triệu việc làm mới, sử dụng 51% lực lượng lao động và đóng góp hơn 40% vào GDP.
Cung cấp khối lượng hàng hóa đa dạng và phong phú về số lượng, chất lượng và chủng loại thúc đẩy tăng trưởng kinh tế
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) chiếm tỷ lệ lớn trong nền kinh tế, thu hút nhiều nguồn lực xã hội và đa dạng ngành nghề, góp phần quan trọng vào tăng trưởng kinh tế Nhà nước đặc biệt khuyến khích phát triển các ngành nghề như thủ công mỹ nghệ và thủy sản, nhằm nâng cao GDP quốc gia.
Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa
DNVVN với mạng lưới phân tán rộng khắp đã đáp ứng nhu cầu nhỏ lẻ tại các khu vực, tạo ra sự cân bằng trong phát triển giữa các vùng miền và các lĩnh vực kinh tế Việc mua bán và trao đổi không chỉ giúp chuyển dịch cơ cấu vốn mà còn nâng cao tỷ trọng các ngành thương mại dịch vụ, thúc đẩy quá trình công nghiệp hóa - hiện đại hóa nền kinh tế Đồng thời, điều này tạo động lực cho việc phục hồi và phát triển các ngành nghề truyền thống, góp phần gìn giữ bản sắc văn hóa dân tộc.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Việt Nam Ngân hàng thương mại (NHTM) cần thực hiện các biện pháp hỗ trợ DNVVN, tạo điều kiện thuận lợi cho họ gia nhập thị trường và đảm bảo nguồn vốn ổn định phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
Hoạt động tín dụng của NHTM
2.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế trong đó giá trị được chuyển nhượng tạm thời từ người sở hữu sang người sử dụng, với cam kết thu hồi giá trị lớn hơn sau một thời gian Trong lĩnh vực ngân hàng, tín dụng thể hiện qua việc ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng tài sản bằng tiền, tài sản hoặc uy tín, với nguyên tắc hoàn trả đầy đủ thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh và các dịch vụ tài chính khác.
Như vậy, tín dụng ngân hàng gồm các bản chất sau:
Tín dụng được xây dựng dựa trên lòng tin giữa bên cho vay và bên đi vay Quan hệ tín dụng chỉ được hình thành khi người cho vay tin tưởng vào khả năng và ý chí trả nợ của người đi vay.
Sau một thời gian thỏa thuận, người đi vay cần hoàn trả cho người cho vay một khoản tiền bao gồm cả gốc và lãi Phần chênh lệch này chính là giá trị của việc sử dụng vốn từ người khác Do đó, khoản lãi phải đủ lớn để thu hút người chuyển nhượng quyền sử dụng vốn.
2.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
Với sự phát triển của nền kinh tế và xu hướng tự do hóa, các ngân hàng thương mại không ngừng nghiên cứu và phát triển các hình thức tín dụng đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất và tái sản xuất Điều này giúp ngân hàng mở rộng danh mục đầu tư, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận và phân tán rủi ro Tín dụng ngân hàng có thể được phân loại thành nhiều loại khác nhau tùy theo cách tiếp cận.
2.2.3.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay
Tín dụng ngắn hạn là hình thức cho vay với thời gian không vượt quá 12 tháng, thường được sử dụng để bổ sung vốn lưu động và đáp ứng các nhu cầu tạm thời về tài chính của người vay.
Tín dụng trung hạn là loại hình tín dụng có thời gian từ 1 đến 5 năm, thường được sử dụng để cho vay sửa chữa và cải tạo tài sản cố định, cũng như đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định Loại tín dụng này phù hợp cho các dự án có thời gian thu hồi vốn nhanh hoặc những nhu cầu thiếu hụt vốn với thời hạn hoàn vốn trên một năm.
Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời gian vay trên 5 năm, thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định và xây dựng cơ bản Với thời gian thu hồi vốn kéo dài, tín dụng dài hạn giúp các doanh nghiệp và cá nhân có thể đầu tư vào các dự án lớn mà không gặp áp lực tài chính ngay lập tức.
2.2.3.2 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản là hình thức tín dụng trong đó nghĩa vụ trả nợ của người vay được bảo đảm bằng tài sản của chính họ, tài sản hình thành từ khoản vay, hoặc tài sản của bên thứ ba.
Tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản là hình thức cho vay mà ngân hàng lựa chọn khách hàng dựa trên uy tín và khả năng tài chính của họ Loại tín dụng này thường áp dụng cho những cá nhân hoặc hộ gia đình có hoàn cảnh khó khăn, được hỗ trợ bởi bảo lãnh tín chấp từ các tổ chức chính trị - xã hội, theo chỉ định của Chính phủ.
Chất lượng tín dụng của NHTM
2.3.1 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng
Chất lượng tín dụng là khả năng đáp ứng nhu cầu tài chính hợp lý của khách hàng, đồng thời đảm bảo sự tồn tại và lợi nhuận của ngân hàng cũng như sự phát triển kinh tế, xã hội Chất lượng tín dụng được đánh giá qua chất lượng món vay, với tiêu chí là khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, tạo ra lợi nhuận và trả gốc, lãi đúng hạn Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng bao gồm chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng.
2.3.1.1 Nhóm chỉ tiêu định tính Đây là nhóm chỉ tiêu nhằm đánh giá tình hình, quy chế, chế độ , thể lệ tín dụng của ngân hàng Các chỉ tiêu này mang tính tương đối không thể đo lường , tính toán cụ thể được Nhóm chỉ tiêu này thường bao gồm :
Quy trình tín dụng là tập hợp các nguyên tắc và quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng, bao gồm các bước cụ thể từ việc chuẩn bị hồ sơ đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Quá trình này diễn ra qua nhiều giai đoạn liên hoàn, có mối quan hệ chặt chẽ với nhau Một quy trình tín dụng hợp lý không chỉ nâng cao chất lượng tín dụng mà còn giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ
Kiểm soát nội bộ hiệu quả giúp các nhà quản lý ngân hàng ngăn chặn gian lận và sai sót, đồng thời cung cấp cho kiểm toán độc lập những bằng chứng đáng tin cậy để đánh giá tính trung thực và hợp lý của tình hình tài chính Điều này không chỉ nâng cao chất lượng tín dụng mà còn củng cố sự tin tưởng của khách hàng vào ngân hàng.
Thái độ, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng ngân hàng
Cán bộ tín dụng cần có trình độ chuyên môn vững vàng, khả năng phân tích và đánh giá khách hàng, cùng với trách nhiệm cao trong công việc Họ phải lựa chọn khách hàng có năng lực pháp lý và tài chính đầy đủ, cũng như tư cách đạo đức tốt Nhờ những cán bộ tín dụng chuyên nghiệp, các khoản cho vay được thực hiện an toàn, hiệu quả và nhanh chóng hơn.
Sự tuân thủ luật lệ, điều kiện thủ tục của luật pháp
Các ngân hàng tuân thủ nghiêm ngặt quy định và thủ tục có nguy cơ rủi ro tín dụng thấp hơn Đánh giá mức độ tuân thủ pháp luật là nguyên tắc quan trọng trong việc xếp hạng ngân hàng thương mại Điều này đóng vai trò quan trọng trong việc kiểm soát và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại.
Cơ sở vật chất, công nghệ của ngân hàng
Ngân hàng sở hữu cơ sở vật chất hiện đại sẽ ảnh hưởng tích cực đến tâm lý khách hàng, nâng cao hiệu quả và độ chính xác trong các hoạt động nghiệp vụ Đồng thời, điều này cũng tạo động lực và hứng khởi cho cán bộ tín dụng trong việc thực hiện nhiệm vụ của mình.
2.3.1.2 Nhóm chỉ tiêu định lượng a Nhóm chỉ tiêu phản ánh tăng trưởng tín dụng ngân hàng
Chỉ tiêu doanh số cho vay:
Doanh số cho vay là một chỉ tiêu quan trọng thể hiện hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế Chỉ tiêu này phản ánh chính xác sự phát triển và biến động của hoạt động tín dụng ngân hàng qua các năm.
Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ:
Tổng dư nợ là chỉ tiêu quan trọng thể hiện mức độ cấp tín dụng của ngân hàng cho nền kinh tế tại một thời điểm cụ thể Nó bao gồm dư nợ từ các loại hình cho vay khác nhau, và kết cấu dư nợ phản ánh tỷ trọng của từng loại trong tổng dư nợ So sánh kết cấu dư nợ với kết cấu nguồn vốn huy động giúp xác định mức độ rủi ro liên quan đến từng loại hình cho vay Đặc biệt, kết cấu dư nợ tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) được xác định để đánh giá hiệu quả và tính an toàn trong hoạt động tín dụng.
Chỉ tiêu này thể hiện quy mô dư nợ tín dụng dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) trong tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng Tỷ trọng dư nợ tín dụng cao đối với DNVVN cho thấy sự mở rộng và phát triển của hoạt động tín dụng này.
Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng tín dụng
Chỉ tiêu này phản ánh mức tăng trưởng hoạt động tín dụng của ngân hàng
Dư nợ tín dụng năm sau tăng so với năm trước, phản ánh sự mở rộng quy mô tín dụng của ngân hàng và khẳng định uy tín mà ngân hàng đã xây dựng với khách hàng.
Chỉ tiêu hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này thể hiện hiệu quả thu hồi nợ của ngân hàng và khả năng trả nợ của khách hàng, cho thấy số tiền ngân hàng có thể thu được trong một khoảng thời gian nhất định từ mỗi đồng doanh số cho vay Nhóm chỉ tiêu này liên quan đến hiệu suất sử dụng vốn vay.
Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn vay là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng xác định quy mô và tỷ trọng cho vay phù hợp với tiềm lực của mình, nhằm đạt hiệu quả cao nhất Chỉ tiêu này cho biết số tiền ngân hàng cho vay trên mỗi đồng vốn huy động, đánh giá khả năng cân đối nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay Điều này không chỉ tạo ra lợi nhuận mà còn bù đắp chi phí, đảm bảo sự phát triển bền vững cho ngân hàng.
Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng là một yếu tố quan trọng mà các ngân hàng sử dụng hàng năm để đánh giá hiệu quả quản lý vốn tín dụng và khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng.
Hệ số này đánh giá tốc độ chu chuyển của vốn, cho thấy nếu vòng quay vốn tín dụng lớn, nguồn vốn được tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thông hàng hóa Điều này chứng tỏ ngân hàng đáp ứng được nhiều nhu cầu tín dụng của doanh nghiệp và có khả năng sử dụng vốn đầu tư vào các lĩnh vực khác Do đó, sự gia tăng của hệ số này phản ánh chất lượng tín dụng ngày càng cao.
Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU (ACB) – KHU VỰC HÀ NỘI
Tình hình cấp tín dụng đối với DNVVN tại ACB - khu vực Hà Nội
Doanh thu của ACB tại khu vực Hà Nội đã có sự tăng trưởng ổn định, nhưng chi phí hoạt động vẫn ở mức cao, với tốc độ tăng trưởng vượt 20%, nhanh hơn cả doanh thu Điều này dẫn đến lợi nhuận của ngân hàng không tăng đáng kể Các chi phí này bao gồm quản lý, dự phòng rủi ro và bảo hiểm tiền gửi của khách hàng Đặc biệt, giai đoạn 2019-2020, khi nền kinh tế bị ảnh hưởng nặng nề bởi dịch Covid-19, ACB đã tăng cường các chi phí này để đảm bảo hoạt động an toàn và giảm thiểu rủi ro tín dụng Tuy nhiên, ngân hàng cần xem xét giảm bớt một số chi phí để cải thiện lợi nhuận kinh doanh mà vẫn duy trì an toàn tín dụng.
3.2 Tình hình cấp tín dụng đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Á Châu - khu vực Hà Nội
3.2.1 Cơ cấu DNVVN có quan hệ tín dụng với ACB – khu vực Hà Nội
3.2.1.1 Cơ cấu DNVVN chia theo loại hình doanh nghiệp
Bảng 3.5: Cơ cấu DNVVN chia theo loại hình doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ACB - khu vực Hà Nội giai đoạn 2018-2020
Số lượng Tỷ trọng(%) Số lượng Tỷ trọng(%) Số lượng Tỷ trọng(%)
Doanh nghiệp có vốn đầu tư NN 576 7,64 672 7,11 864 7,93
Trong giai đoạn 2018-2020, số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) có quan hệ tín dụng với ACB khu vực Hà Nội tăng đều qua các năm Trong số các DNVVN được ACB tài trợ, công ty cổ phần (CTCP) chiếm ưu thế với hơn 3.000 công ty, tương đương hơn 44% tổng số.
Từ năm 2018 đến 2020, số lượng công ty cổ phần (CTCP) tại Hà Nội đã tăng từ 3.360 lên gần 5.000, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của loại hình doanh nghiệp này Cụ thể, tỷ trọng CTCP trong tổng cơ cấu doanh nghiệp khu vực tăng từ 44,59% năm 2018 lên 46% năm 2019, sau đó giảm nhẹ xuống 44,88% vào năm 2020 Sự đa dạng trong lĩnh vực kinh doanh của CTCP đã tạo điều kiện thuận lợi cho ACB cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng.
Công ty TNHH là loại hình doanh nghiệp có số lượng lớn thứ hai trong cơ cấu doanh nghiệp vừa và nhỏ, chiếm hơn 35% tổng số Trong vòng ba năm qua, số lượng Công ty TNHH đã có sự gia tăng đáng kể.
Từ năm 2018 đến 2020, số lượng công ty tăng trưởng ổn định từ 2700 lên 3984, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của khu vực Hà Nội trong lĩnh vực kinh doanh Điều này được thúc đẩy bởi môi trường kinh doanh thuận lợi và các chính sách ưu đãi cho doanh nghiệp vừa và nhỏ của ACB, góp phần thu hút nhiều công ty đến vay vốn tại ngân hàng.
Trong tổng cơ cấu, "Doanh nghiệp Nhà nước" và "Doanh nghiệp có vốn đầu tư Nhà nước" mặc dù có sự gia tăng về số lượng nhưng vẫn chiếm tỷ trọng rất nhỏ, đặc biệt là "Doanh nghiệp có vốn đầu tư Nhà nước" với tỷ trọng dưới 8% Nguyên nhân chính là do nhiều công ty không đủ điều kiện vay vốn, trong khi ACB chủ yếu cấp tín dụng cho các hoạt động sản xuất kinh doanh và dịch vụ mang tính cổ phần, dẫn đến khó khăn trong quan hệ tín dụng của các "Doanh nghiệp Nhà nước" Hơn nữa, số lượng "Doanh nghiệp có vốn đầu tư Nhà nước" tại Hà Nội còn hạn chế, kéo theo số lượng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng cũng bị hạn chế.
3.2.1.2 Cơ cấu DNVVN chia theo ngành kinh tế
Bảng 3.6 : Cơ cấu DNVVN chia theo ngành kinh tế có quan hệ tín dụng với ACB - khu vực Hà Nội giai đoạn 2018-2020
Số lượng Tỷ trọng(%) Số lượng Tỷ trọng(%) Số lượng Tỷ trọng(%) Kinh doanh
Các ngành khác (xây dựng,y tế) 1.560 20,70 1.680 17,77 2.100 19,27
(Nguồn: Tác giả tổng hợp)
Trong giai đoạn 2018 - 2020, số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) theo từng ngành kinh tế đã tăng trưởng đáng kể Tại khu vực Hà Nội, ngân hàng ACB chủ yếu tập trung vào các lĩnh vực như thương mại, dịch vụ và sản xuất kinh doanh.
Ngành “Sản xuất kinh doanh” và “Thương mại” đang ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ về số lượng doanh nghiệp Cụ thể, ngành Sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng số doanh nghiệp, duy trì mức trên 30% trong ba năm liên tiếp Ngành Thương mại đứng thứ hai về tỷ trọng trong cơ cấu doanh nghiệp vừa và nhỏ, với tỷ lệ dao động từ 24% đến 29%.
Ngành Dịch vụ đã chứng kiến sự gia tăng số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) từ 1320 công ty vào năm 2018, chiếm 17,52% thị phần, lên 1650 công ty vào năm 2020 Tuy nhiên, tỷ trọng của ngành này đã giảm từ 17,52% xuống còn 15,14% trong cùng giai đoạn Sự suy giảm này phần lớn do ảnh hưởng của dịch bệnh Covid-19 vào cuối năm 2019 và đầu năm 2020, khiến nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là trong ngành Du lịch, phải tạm dừng hoạt động Điều này đã làm chậm lại tốc độ tăng trưởng số lượng doanh nghiệp trong giai đoạn 2019-2020.
Số lượng doanh nghiệp trong ngành Kinh doanh bất động sản có quan hệ tín dụng với ACB từ năm 2018 đến năm 2020 chỉ tăng khoảng 100 công ty mỗi năm, chiếm khoảng 5% tổng số doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) Nguyên nhân chính dẫn đến tỷ lệ thấp này là do ACB đã thu hẹp việc tài trợ cho DNVVN trong ngành này do tính rủi ro cao.
Nhiều doanh nghiệp (DN) gặp khó khăn trong việc đáp ứng điều kiện vay vốn tại ACB Tuy nhiên, các ngành như xây dựng và y tế đã có xu hướng tăng trưởng mạnh mẽ, đặc biệt vào năm 2020 với 2.100 công ty, tương ứng với mức tăng 25% so với năm 2019 Nhóm ngành này ít bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh Covid-19, giúp hoạt động kinh doanh diễn ra ổn định và nhu cầu vốn tăng cao, dẫn đến sự gia tăng số lượng DN có quan hệ tín dụng với ACB.
3.2.2 Quy định tín dụng đối với DNVVN tại ACB - khu vực Hà Nội
Hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại ACB tuân thủ những quy định sau:
Tại ACB, đối tượng vay vốn bao gồm các pháp nhân và định chế tài chính phi tổ chức đáp ứng đủ điều kiện theo quy định pháp luật trong phân khúc khách hàng doanh nghiệp Điều này được quy định rõ trong “Thông tư 39/2016/TT-NHNN” và “Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa số 04/2017/QH14”.
Theo nghị định 39/2018/NĐ-CP, ACB đã ban hành công văn 79/NVCV-QLRRTD.18, quy định về định hướng và chính sách tín dụng Công văn này nêu rõ các đối tượng, điều kiện và giới hạn cấp tín dụng cụ thể cho từng nhóm khách hàng doanh nghiệp.
KH có đủ “năng lực pháp luật dân sự”, “năng lực hành vi dân sự” và chịu toàn bộ trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
KH có tín nghiệm trong QHTD và thanh toán, tại thời điểm cấp tín dụng
KH có mở TKTT tại ACB và cam kết sử dụng TK để thực hiện giao dịch TT liên quan đến hoạt động cấp tín dụng của KH
KH có tài chính ổn định và nguồn thu nhập lành mạnh, đảm bảo thực hiện nghĩa vụ với ACB trong thời gian cấp tín dụng DNVVN có tài sản đảm bảo thuộc nhóm 0, nhóm 1, nhóm 2, và KH có nguồn thu nhập trả nợ ổn định, hợp pháp.
Phương án sử dụng vốn cần nêu rõ tổng nguồn vốn cần thiết và chi tiết về các nguồn cụ thể Cần cung cấp tài liệu chứng minh khả năng thu xếp đủ nguồn vốn, đảm bảo có nguồn trả nợ hợp pháp và khả thi Đồng thời, phương án cũng phải bao gồm kế hoạch thực hiện hoạt động kinh doanh khả thi và hiệu quả tài chính.
Có thể tóm gọn, đối tượng vay vốn thuộc nhóm KHDN của ACB – khu vực
Hà Nội là những doanh nghiệp có đặc điểm sau đây:
Thứ nhất, Doanh nghiệp có quy mô doanh thu thuế năm gần nhất < 200 tỷ
Thứ hai, Doanh nghiệp thuộc các ngành : Thương mại hàng tiêu dùng, Xây dựng – Xây lắp, Dịch vụ nhà hàng – Khách sạn, Sản xuất, Kinh doanh bất động sản
Thứ ba, Doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động kinh doanh có thực
Thứ tư, Tài sản bảo đảm của doanh nghiệp ưu tiên nhận nhóm 0, 1,2.4
3.2.3 Các chương trình cho vay DNVVN tại ACB - khu vực Hà Nội
Thực trạng chất lượng tín dụng tại ACB - khu vực Hà Nội
3.3.1.1 Bảng khảo sát nghiên cứu “Chất lượng dịch vụ tín dụng” tại ACB
Tại khu vực Hà Nội, chưa có nghiên cứu thực tế nào về giải pháp nâng cao "chất lượng dịch vụ ngân hàng" Để đáp ứng nguyện vọng tìm hiểu sâu về "chất lượng dịch vụ" tại ACB, tác giả thực hiện khảo sát về "Chất lượng dịch vụ tín dụng đối với DNVVN" tại ACB Đối tượng khảo sát bao gồm các khách hàng doanh nghiệp có giao dịch tại các chi nhánh và phòng giao dịch của ACB trong khu vực Hà Nội.
Nghiên cứu nhằm khám phá các yếu tố ảnh hưởng đến sự hài lòng của khách hàng doanh nghiệp sử dụng sản phẩm tín dụng tại các chi nhánh và phòng giao dịch của ngân hàng Á Châu ở Hà Nội Qua đó, nghiên cứu xác định thang mức độ của các yếu tố này, góp phần đánh giá một cách khách quan và toàn diện về chất lượng dịch vụ tín dụng tại ACB.
Phương pháp nghiên cứu được áp dụng là định tính, với các câu hỏi thiết kế dựa trên phân tích các PKS của CBTD tại ACB trong 3 năm gần đây Nghiên cứu dựa trên thống kê phản hồi trực tiếp từ khách hàng về trải nghiệm giao dịch tại ACB Quá trình thực hiện nghiên cứu bao gồm tham khảo các nghiên cứu trước và thảo luận với đội ngũ nhân viên ngân hàng có kinh nghiệm tại các chi nhánh/ phòng giao dịch ACB Từ đó, tác giả đã xây dựng và hoàn thiện bảng khảo sát chính thức dành cho đối tượng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ACB.
Xây dựng bảng khảo sát
Phần I Thông tin doanh nghiệp và các câu hỏi liên quan đến việc sử dụng sản phẩm Tín Dụng tại ACB - khu vực Hà Nội
Phần II Thu thập thông tin về “Chất lượng dịch vụ tín dụng” của KHDN tại ACB - khu vực Hà Nội với 20 câu hỏi cùng 3 thang đo mức độ hài lòng từ phía KH
Mẫu nghiên cứu và thu thập số liệu
Bảng khảo sát được tác giả khảo sát với 900 KHDN thuộc phân khúc DNVVN tại các CN/PGD ACB - khu vực Hà Nội
Trong thời gian thực tập và làm việc tại ACB, nhờ sự hỗ trợ của các anh chị
Tác giả đã hoàn thành cuộc khảo sát với phiếu khảo sát được phát hành dưới dạng giấy và điện tử Nghiên cứu thu thập dữ liệu từ việc khảo sát thực tế các khách hàng doanh nghiệp (KHDN) giao dịch tại các chi nhánh và phòng giao dịch (CN/PGD) của ACB tại Hà Nội Đồng thời, tác giả cũng gửi phiếu khảo sát qua link Google Docs cho các KHDN đang sử dụng dịch vụ tín dụng của ACB tại khu vực này.
Mô tả mẫu nghiên cứu
Cuộc khảo sát được thực hiện với 900 khách hàng doanh nghiệp (KHDN) thuộc phân khúc doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) sử dụng dịch vụ ngân hàng tại các chi nhánh và phòng giao dịch của ACB ở khu vực Hà Nội Dưới đây là bảng thống kê thông tin từ phiếu khảo sát của KHDN sử dụng dịch vụ ngân hàng tại ACB khu vực Hà Nội.
Bảng 3.7: Thống kê phiếu khảo sát KHDN tại ACB - khu vực Hà Nội
Số lượng ( DN) Tỷ trọng (%)
Dịch vụ tín dụng tại
(Nguồn: Thông kê khảo sát)
Theo thống kê từ PKS, trong số 900 KHDN tại Hà Nội, có 591 KH (65,67%) đã hoặc đang có QHTD với ACB, cho thấy khả năng cao các KHDN này sẽ tiếp tục phát sinh QHTD trong tương lai Ngược lại, 34,33% KHDN chưa sử dụng dịch vụ tín dụng tại ACB, lý do có thể do DN chưa có nhu cầu vay vốn, đã có QHTD với ngân hàng khác, hoặc chưa đủ điều kiện vay vốn do thời gian thành lập dưới 1 năm.
Trong ngành kinh doanh, khảo sát cho thấy “Thương mại” và “Sản xuất kinh doanh” chiếm tỷ trọng lớn nhất trong số 591 doanh nghiệp, trong khi ngành Dịch vụ cũng có sự hiện diện đáng kể Chỉ 6,6% là các doanh nghiệp thuộc các ngành khác Sự phân bổ đa dạng của các ngành kinh doanh tại ACB khu vực Hà Nội cung cấp cái nhìn tổng quát, giúp đánh giá chính xác “mức độ hài lòng” của khách hàng khi sử dụng dịch vụ tín dụng tại ACB.
Trong số 591 doanh nghiệp tham gia khảo sát có quan hệ tín dụng với ACB, 745 doanh nghiệp (chiếm 82,74%) đã sử dụng sản phẩm “Tín dụng ngắn hạn”, trong khi chỉ có 114 doanh nghiệp (12,69%) sử dụng “Tín dụng trung hạn” và 41 doanh nghiệp (4,57%) sử dụng “Tín dụng dài hạn” Mặc dù mẫu khảo sát nhỏ, kết quả vẫn phản ánh đúng cơ cấu sản phẩm tín dụng theo kỳ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ACB khu vực Hà Nội, cho thấy tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn Điều này chỉ ra rằng ACB chưa phổ biến sản phẩm tín dụng dài hạn, có thể do đây không phải là sản phẩm mục tiêu mà ACB hướng đến hoặc nhu cầu của khách hàng về sản phẩm này còn thấp.
3.3.1.2 Phân tích kết quả bảng khảo sát nghiên cứu ” Chất lượng dịch vụ tín dụng” tại ACB
Dựa trên phản hồi từ các CBTD làm việc trực tiếp với KHDN, tác giả nhận thấy mức độ hài lòng của khách hàng về dịch vụ tín dụng tại ACB được chia thành ba trạng thái chính: “từ chối”, “bình thường” và “đồng ý” Để khảo sát chi tiết hơn, tác giả đã tiến hành bảng khảo sát (đính kèm phần Phụ lục) với ba mức độ hài lòng này.
Dựa trên thực tế và kết quả khảo sát “Chất lượng dịch vụ tín dụng” tại ACB, tác giả nhận thấy rằng sự hài lòng của khách hàng về dịch vụ tín dụng có ảnh hưởng rất lớn đến sự phát triển và thành công của ngân hàng.
“chất lượng tín dụng”tại NH Cuộc khảo sát “chất lượng dịch vụ tín dụng” tại ACB được thiết kế theo các tiêu chí :
Tiêu chí " Sự đáp ứng của ngân hàng" :
Biểu đồ 3.2: Khảo sát “Sự đáp ứng của ngân hàng” tại ACB
(Nguồn: Kết quả khảo sát)
Khách hàng đánh giá cao "Sự đáp ứng của ngân hàng" tại ACB, nhờ vào chính sách chăm sóc khách hàng và thiết kế sản phẩm tín dụng 100% khách hàng doanh nghiệp tham gia khảo sát đều hài lòng với chính sách chăm sóc khách hàng và các sản phẩm tín dụng của ACB Thời gian vay vốn và giá trị khoản vay cũng được đánh giá tích cực, với hơn 84% khách hàng đồng ý về chất lượng của hai yếu tố này.
Hồ sơ vay tại ACB cho thấy rằng mặc dù 81,22% khách hàng hài lòng với tốc độ giải quyết hồ sơ, vẫn có hơn 6% khách hàng phản đối và gần 13% cảm thấy mức độ bình thường Điều này cho thấy ACB cần cải thiện tốc độ xử lý hồ sơ vay để nâng cao sự hài lòng của khách hàng.
“Sự đáp ứng của ngân hàng” tại ACB khu vực Hà Nội
Tiêu chí ‘ Sự đáng tin cậy của ngân hàng ”
Giá trị khoản vay xét duyệt đáp ứng yêu cầu
Thời hạn vay vốn phù hợp với nhu cầu Thời gian giải quyết hồ sơ vay nhanh chóng
Sản phẩm tín dụng đáp ứng đúng nhu cầu …
Chính sách chăm sóc khách hàng tốt
Phản đối Bình thường Đồng ý
Biểu đồ 3.3: Khảo sát “Sự đáng tin cậy của ngân hàng” tại ACB
(Nguồn: Kết quả khảo sát)
Biểu đồ cho thấy khách hàng đánh giá cao "Sự đáng tin cậy của ngân hàng" tại ACB Điều này xuất phát từ tính chuyên nghiệp của cán bộ tín dụng, cam kết về dịch vụ tín dụng của ngân hàng, và khả năng thẩm định khoản vay một cách hiệu quả.
Khách hàng rất hài lòng với dịch vụ của ACB, cho thấy ngân hàng này có trách nhiệm trong việc cung cấp dịch vụ, góp phần tăng tần suất sử dụng dịch vụ ngân hàng trong tương lai Hơn 80% khách hàng doanh nghiệp đánh giá cao chuyên môn của cán bộ tín dụng, đây là kết quả của nỗ lực đào tạo và phát triển nguồn nhân lực của ACB Tuy nhiên, hơn 17% khách hàng vẫn chưa hoàn toàn hài lòng với trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng, do đó ACB cần tiếp tục chú trọng đào tạo Về khả năng thẩm định khoản vay, chỉ gần 78% khách hàng đánh giá tốt, trong khi hơn 20% vẫn chưa hài lòng ACB cần cải thiện khả năng thẩm định khoản vay và định giá tài sản hợp lý để rút ngắn quy trình xử lý và giảm rủi ro, từ đó tăng cường sự tin tưởng từ khách hàng.
Biểu đồ 3.4: Khảo sát “Giá cả dịch vụ ngân hàng” tại ACB
Khả năng thẩm định khoản vay tốt Đáp ứng dịch vụ tín dụng đúng như cam kết
Nhân viên chính xác trong nghiệp vụ
Phản đối Bình thường Đồng ý
0.00 20.00 40.00 60.00 80.00 100.00 120.00 Phí dịch vụ hợp lý
Lãi suất vay cạnh tranh
Chính sách tính phí dịch vụ ổn định
Phản đối Bình thường Đồng ý
(Nguồn: Kết quả khảo sát)
ACB có chính sách ổn định đối với từng đối tượng KH, do đó có tới 100%
Đánh giá chất lượng tín dụng cho DNVVN tại ACB - khu vực Hà Nội
3.4.1 Phân tích chỉ tiêu đánh gía chất lượng tín dụng cho DNVVN tại ACB - khu vực Hà Nội
Bảng 3.19 : Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng DNVVN tại ACB - khu vực Hà Nội giai đoạn 2018 - 2020
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Dư nợ tín dụng DNVVN Triệu đồng 18.442.178 22.839.546 29.590.504
Tổng dư nợ tín dụng Triệu đồng 28.372.581 35.137.763 42.272.149
Nợ quá hạn DNVVN Triệu đồng 372.532 525.310 757.517
Doanh số thu nợ DNVVN Triệu đồng 20.747.450 23.839.546 24.918.319
Nợ xấu( nhóm 3- nhóm 5 ) Triệu đồng 234.216 308.335 402.431
Chỉ tiêu dư nợ tín dụng % 65,00 65,00 70,00
Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng tín dụng % 123,84 129,56
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn % 2,02 2,30 2,56
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu % 1,27 1,35 1,36
(Nguồn : Tác giả tổng hợp)
Chỉ tiêu “Dư nợ tín dụng” của ACB tại khu vực Hà Nội đã đạt 65% trong năm 2018 và 2019, tăng lên 70% vào năm 2020 Tỷ lệ này cho thấy quy mô dư nợ tín dụng của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) trong tổng dư nợ của khu vực khá lớn Nguyên nhân chính là do ACB đã có định hướng rõ ràng trong những năm gần đây để hỗ trợ DNVVN.
Mặc dù Việt Nam phải đối mặt với nhiều thách thức do dịch bệnh và các yếu tố kinh tế, ACB đã tích cực mở rộng hoạt động cấp tín dụng bằng cách áp dụng các chính sách ưu đãi dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) Nhờ đó, nhiều DNVVN đã đủ điều kiện để vay vốn, góp phần vào sự tăng trưởng tín dụng của ngân hàng.
Chỉ tiêu "Tốc độ tăng trưởng tín dụng" tại ACB khu vực Hà Nội cho thấy sự phát triển mạnh mẽ trong hoạt động tín dụng đối với DNVVN Dữ liệu cho thấy dư nợ tín dụng của DNVVN đã liên tục tăng trong ba năm qua, với mức tăng 23,84% vào năm 2019 so với năm 2018, và tiếp tục tăng 29,56% vào năm 2020 so với năm 2019.
Chỉ tiêu “Hệ số thu nợ ”: Hệ số thu hồi nợ trong 3 năm của ACB đều trên
Tỷ lệ thu hồi nợ của ACB hiện đạt 80%, cho thấy khả năng trả nợ của khách hàng ở mức chấp nhận được, mặc dù có xu hướng giảm nhẹ so với các năm trước (90% vào năm 2018 và 88,72% vào năm 2019) Để duy trì và phát triển hoạt động tín dụng, ACB cần nỗ lực hơn nữa trong việc kết hợp huy động vốn, gia tăng doanh số cho vay và thu nợ, nhằm đảm bảo dòng vốn luân chuyển hiệu quả và an toàn.
Tỷ lệ nợ quá hạn tại ACB khu vực Hà Nội đã tăng liên tục trong ba năm qua, từ 2,02% năm 2018 lên 2,30% năm 2019 và đạt 2,56% năm 2020 Sự gia tăng này cho thấy chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) ngày càng giảm, yêu cầu nỗ lực cải thiện từ Ban lãnh đạo và các cán bộ tín dụng để giảm thiểu tình trạng nợ quá hạn.
Chỉ tiêu “Tỷ lệ nợ xấu” : Qua bảng số liệu ta thấy tỉ lệ nợ xấu đối với
Tỷ lệ nợ xấu của DNVVN tại ACB hiện ở mức chấp nhận được nhưng có xu hướng tăng trong ba năm qua, từ 1,27% vào năm 2018 lên 1,36% vào năm 2020 Sự gia tăng này cho thấy mức độ an toàn tín dụng đối với phân khúc khách hàng DNVVN của ACB đang giảm Mặc dù tỷ lệ nợ xấu hiện tại vẫn trong khoảng chấp nhận, cần có các biện pháp cải thiện hoặc duy trì tỷ lệ này ở mức ổn định.
Ngân hàng TMCP Á Châu, đặc biệt là ACB tại khu vực Hà Nội, đã không ngừng mở rộng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) sau khi nhận thấy tiềm năng của nhóm khách hàng này Nhờ sự nỗ lực của ban lãnh đạo và nhân viên, ACB - khu vực Hà Nội đã đạt được những thành quả đáng kể, góp phần tạo ra lợi nhuận cho toàn hệ thống ngân hàng Hoạt động tín dụng của ACB tại Hà Nội được đánh giá cao về quy mô và chất lượng, thể hiện hiệu quả qua những kết quả tích cực đạt được trong thời gian qua.
Từ năm 2018 đến 2020, ACB ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong doanh số cho vay và dư nợ cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) Ngân hàng đã chuyển dịch trọng tâm cho vay từ các doanh nghiệp lớn sang DNVVN, đồng thời phát triển thị trường bán lẻ và đa dạng hóa các gói sản phẩm ACB áp dụng công nghệ hiện đại để thiết kế các dịch vụ ngân hàng đáp ứng nhu cầu của khách hàng DNVVN, dẫn đến sự gia tăng đáng kể số lượng giao dịch Ngân hàng cũng chú trọng duy trì mối quan hệ với khách hàng hiện tại và mở rộng lượng khách hàng mới, nhằm từng bước mở rộng thị trường Trong tương lai, ACB dự kiến sẽ tiếp tục phát triển số lượng khách hàng doanh nghiệp.
ACB đã thực hiện đa dạng hóa cơ cấu dư nợ đối với DNVVN nhằm phân tán rủi ro tối đa Ngân hàng tập trung vào dư nợ ngắn hạn để giảm thiểu rủi ro thu hồi nợ, nhưng gần đây đã mở rộng cấp tín dụng trung và dài hạn để tăng lợi nhuận và đáp ứng nhu cầu vay vốn từ khách hàng, như vay đầu tư TSCĐ và vay vốn kinh doanh Bên cạnh đó, ACB chú trọng vào các ngành đang phát triển tại Hà Nội, như sản xuất kinh doanh và thương mại dịch vụ, nhằm đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng và tăng cường an toàn cho các khoản vay.
Hoạt động tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tại Ngân hàng Á Châu (ACB) khu vực Hà Nội đã chứng kiến sự tăng trưởng ổn định qua từng năm, với chất lượng khoản cho vay luôn được đánh giá cao Trong bối cảnh dịch bệnh gây khó khăn cho DNVVN, nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng trở nên thiết yếu, quyết định đến sự tồn tại của doanh nghiệp Để đáp ứng nhu cầu của khách hàng DNVVN, ACB cần phát triển và tối ưu hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, từ đó thu hút khách hàng uy tín và xây dựng mối quan hệ lâu dài.
3.4.3 Hạn chế và nguyên nhân
Mặc dù ACB - khu vực Hà Nội đã đạt được nhiều kết quả tích cực, nhưng vẫn tồn tại một số hạn chế trong hoạt động tín dụng Điều này yêu cầu ban lãnh đạo và nhân viên cần cải thiện để nâng cao chất lượng tín dụng, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng và tăng cường lợi nhuận cho ngân hàng.
Một là, Nợ xấu có sự tăng lên cao trong năm 2020, tỷ lệ đạt 1,36% Dịch
Cuộc khủng hoảng Covid-19 vào cuối năm 2019 đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động tín dụng của ACB, khiến nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) gặp khó khăn tài chính ACB phải đối mặt với nguy cơ không thu hồi được nợ, tín dụng tăng trưởng chậm và nợ xấu gia tăng Để ứng phó, ACB cần nhanh chóng tiếp xúc với khách hàng nhằm tìm ra phương án xử lý phù hợp, tránh việc khách hàng rơi vào nhóm nợ xấu Các biện pháp có thể áp dụng bao gồm cơ cấu lại thời hạn nợ, gia hạn nợ và miễn giảm lãi suất Sự gia tăng nhanh chóng của nợ quá hạn là dấu hiệu cảnh báo mà ngân hàng cần chú ý Nếu không có biện pháp kịp thời để cải thiện tình hình nợ xấu, ngân hàng sẽ đối mặt với nguy cơ mất vốn và giảm uy tín trong mắt khách hàng cũng như nhà đầu tư.
Thời gian giải quyết hồ sơ vay vốn tại ACB thường kéo dài từ 7 đến 14 ngày do quy trình thủ tục chặt chẽ, bao gồm nhận hồ sơ, viết hồ sơ, thẩm định, định giá tài sản, đăng ký công chứng và trình hồ sơ qua các cấp phê duyệt Điều này dẫn đến việc ACB chưa thể đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng trong nhiều trường hợp.
ACB cần cải thiện thời gian cấp tín dụng bằng cách rút ngắn thời gian xử lý từng khâu mà vẫn đảm bảo hiệu quả Cụ thể, ngân hàng nên giảm thời gian nhận và viết hồ sơ xuống còn 1 ngày, thẩm định và định giá tài sản tối đa 3 ngày, và trình hồ sơ trong 1 ngày, từ đó rút ngắn toàn bộ quá trình cấp tín dụng xuống còn 5 ngày.
ACB hiện đang định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) chưa cao, mặc dù tỷ lệ cấp tín dụng dựa trên TSBĐ tại ngân hàng này khá cao, lên tới 70% - 95% Bộ phận thẩm định tài sản của ACB chỉ định giá khoảng 70% giá trị thị trường, trong khi tại khu vực Đông Anh và Hoài Đức, tỷ lệ này chỉ đạt từ 60% Điều này cho thấy tỷ lệ cho vay tại ACB tuy an toàn nhưng vẫn còn tương đối thấp Để cải thiện tình hình, ACB cần tăng cường khảo sát thực tế và áp dụng các phương pháp định giá tài sản phù hợp nhằm giảm chênh lệch với giá thị trường, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
Các giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN tại
Bài viết này sẽ phân tích thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tại khu vực Hà Nội, đồng thời đánh giá những kết quả đạt được và những vấn đề còn tồn tại Dựa trên những định hướng phát triển cụ thể tại Ngân hàng ACB, tác giả sẽ đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho DNVVN tại ACB trong khu vực Hà Nội.
4.2.1 Đa dạng hóa cơ cấu dư nợ cho vay
ACB khu vực Hà Nội cần tận dụng các kết quả đạt được để đa dạng hóa cơ cấu dư nợ vay, bao gồm cả kỳ hạn và ngành kinh doanh Mục tiêu là phát triển toàn diện, phân tán rủi ro và giảm thiểu rủi ro tập trung khi chỉ chú trọng vào một nhóm khách hàng Điều này sẽ giúp ACB đáp ứng đầy đủ nhu cầu SPTD từ phía khách hàng và mở rộng hoạt động cho vay theo nhiều ngành nghề khác nhau.
Trong bối cảnh nền kinh tế phát triển, các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) hoạt động đa dạng ngành nghề với nhu cầu vốn nhỏ lẻ và không thường xuyên Ngân hàng (NH) nếu khai thác đa dạng lĩnh vực sẽ giúp phân bổ vốn cho DNVVN đều đặn trong suốt năm Việc NH tạo điều kiện cho các ngành nghề tiếp cận vốn không chỉ hỗ trợ sự phát triển của DNVVN mà còn góp phần vào sự phát triển chung của nền kinh tế Hơn nữa, việc tiếp xúc và làm việc với nhiều ngành nghề giúp cán bộ tín dụng (CBTD) hiểu rõ hơn về từng lĩnh vực, từ đó nâng cao khả năng thẩm định và điều chỉnh sản phẩm phù hợp với từng nhóm khách hàng.
Tại ACB, CBTD nghiên cứu và thiết kế các sản phẩm tài chính (SPTD) phù hợp với nhu cầu của khách hàng, nhằm mang lại trải nghiệm tốt nhất cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) Chúng tôi cam kết chú trọng đến chất lượng khoản vay, đảm bảo an toàn và hiệu quả cho từng giao dịch Đồng thời, ACB cũng đa dạng hóa các hoạt động cho vay theo từng kỳ hạn, đáp ứng linh hoạt nhu cầu của khách hàng.
Đa dạng hóa hoạt động cho vay theo kỳ hạn là một biện pháp hiệu quả nhằm nâng cao chất lượng khoản vay Chất lượng khoản vay chịu ảnh hưởng đáng kể từ yếu tố kỳ hạn, được xác định dựa trên nhu cầu vốn của người vay.
Để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay ngân hàng và đảm bảo chất lượng khoản vay, ACB cần tập trung vào việc đa dạng hóa hoạt động cho vay theo kỳ hạn, dựa trên chu kỳ hoạt động kinh doanh của khách hàng Kỳ hạn cho vay phù hợp sẽ giúp khách hàng tối ưu hóa việc sử dụng vốn, từ đó gia tăng hiệu quả tài chính.
Để đảm bảo an toàn về nguồn vốn và các chỉ số an toàn khác, cần xác định cụ thể và nghiêm túc thực hiện cam kết về tỷ lệ dư nợ trung dài hạn và tổng dư nợ cho vay theo hạn mức kiểm soát.
ACB cần tiếp tục phát triển cho vay ngắn hạn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) có vòng vốn quay nhanh và doanh thu ổn định Để thu hút khách hàng này, ngân hàng cần áp dụng các chính sách ưu đãi cho các khoản vay ngắn hạn, đồng thời đảm bảo tuân thủ "Định hướng chính sách ACB" trong từng giai đoạn.
- Đối với các dự án trung dài hạn, ACB cần lưu ý vì rủi ro tiềm ẩn khá nhiều
ACB ưu tiên các dự án có thời gian dưới 7 năm, đặc biệt là những dự án khả thi Ngân hàng cũng chú trọng đến các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) có tình hình tài chính ổn định và hoạt động kinh doanh cạnh tranh hiệu quả trên thị trường.
4.2.2 Đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng và điều kiện vay đối với DNVVN
Mở rộng các khoản vay tín chấp
Tại ACB, các điều kiện vay vốn ngân hàng rất nghiêm ngặt, đặc biệt là tiêu chuẩn về tài sản bảo đảm (TSBĐ) nhận thế chấp Điều này trở thành rào cản lớn đối với nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN), khi nhiều DNVVN không có TSBĐ hoặc giá trị TSBĐ không đủ để đáp ứng nhu cầu vay vốn Để hỗ trợ các DNVVN, ACB nên xem xét mở rộng các khoản vay tín chấp và giảm bớt yêu cầu khắt khe về TSBĐ Tuy nhiên, không phải khách hàng nào cũng đủ điều kiện để áp dụng hình thức vay này, do đây là một hình thức cấp tín dụng có nhiều rủi ro.
ACB cần duy trì mối quan hệ hợp tác tốt với ngân hàng, đảm bảo uy tín và tình hình tài chính vững mạnh, đồng thời phát triển sản phẩm tín chấp dựa trên các sản phẩm tín dụng hiện có Việc giảm bớt yêu cầu về tài sản bảo đảm, như bảo lãnh tín chấp một phần và cho vay tín chấp một phần, sẽ giúp thu hút nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ tham gia vào các sản phẩm của ACB Tuy nhiên, cần chú trọng đến việc duy trì an toàn trong từng khoản cấp tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với nhóm khách hàng này.
Phát triển các bó sản phẩm dành riêng cho DNVVN
Để đáp ứng nhu cầu thực tế của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), ACB cần thiết kế các gói sản phẩm tín dụng đa dạng và ưu đãi hơn Khách hàng luôn đánh giá cao sự tiện ích trong dịch vụ ngân hàng, do đó, ACB nên nghiên cứu kỹ lưỡng nhu cầu và mong muốn kinh doanh của khách hàng để tạo ra các gói sản phẩm chất lượng, mang lại hiệu quả cao cho DNVVN Việc này không chỉ giúp ACB thu hút khách hàng mà còn nâng cao sự hài lòng và trung thành của họ.
4.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định, tái thẩm định và giám sát khoản vay Để nâng cao chất lượng thẩm định khoản vay góp phần nâng cao CLTD, ACB cần phải chú trọng hơn nữa ở tính chính xác trong thông tin thu thập từ phía
Phân tích thông tin thu thập trong KH cần sự linh hoạt và chính xác để ACB đưa ra quyết định tín dụng đúng đắn, nhằm giảm thiểu rủi ro.
Việc lựa chọn thông tin phân tích chính xác và đáng tin cậy là rất quan trọng Tại ACB, quá trình thu thập thông tin vẫn còn gặp nhiều hạn chế Các cán bộ tín dụng (CBTD) cần khai thác thông tin từ nhiều nguồn khác nhau để nâng cao chất lượng phân tích.