GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐÓI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUẦN ĐỘI - PHÒNG GIAO DỊCH TRƯỜNG CHINH

B TR GIÁO D C VÀ ÀO T O NG IH CM TP.HCM Khoa K tốn – Tài – Ngân hàng KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP tài GI I PHÁP NÂNG CAO CH T L I V I DOANH NGHI P NH NGÂN HÀNG TMCP QUÂN D CH TR NG TÍN D NG VÀ V A T I I – PHÒNG GIAO NG CHINH GVHD : Th.S NGUY N QU C ANH SVTH : LÊ TH KIM TRANG MSSV : 40603248 L P : TN06A1 Thành ph H Chí Minh, tháng n m 2010 Lý chọn đề tài Ngày hầu hết quốc gia giới, dù nước công nghiệp phát triển nước phát triển, doanh nghiệp nhỏ vừa có vai trò quan trọng kinh quốc dân nước Bởi loại hình doanh nghiệp góp phần tạo nên tăng trưởng cho kinh tế, đồng thời tạo nên phát triển đa dạng cho ngành kinh tế góp phần cải thiện cán cân toán tăng xuất hàng hóa thành phẩm tạo việc làm chủ yếu cho 80% lực lượng lao động nông thôn thành thị Trong năm 2008 2009 vừa qua, DNNVV Việt Nam gặp nhiều khó khăn bơiû chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế toàn cầu Theo dự tính thời gian tới nhu cầu vốn doanh nghiệp ngày tăng nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh tạo lực mới, nâng cao khả cạnh tranh Để hoạt động kinh doanh phát triển cạnh tranh thị trường doanh nghiệp phải đầu tư lượng vốn không nhỏ Trong vốn tự có doanh nghiệp đáp ứng phần nhu cầu vốn họ Đặc biệt DNVVN vốn tự có nên nhu cầu vốn cần thiết Vì ngân hàng nơi mà doanh nghiệp tìm đđến để giải khâu vốn Tín dụng ngân hàng thương mại hình thức sử dụng vốn doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng Tuy nhiên năm qua, vấn đề tín dụng DNNVV gặp không khó khăn tồn như: an toàn, chất lượng, hiệu quả… Đặc biệt chất lượcủ nga khoản tín dụng Trong điều kiện thị trường mơ ûkéo theo cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng thị trường, NHTM nâng cao chất lượng tín dụng tạo niềm tin khách hàng Việc khách hàng chựa chọn ngân hàng làm cho tình hình kinh doanh ngân hàng đạt hiệu thông qua quan hệ tín dụng dịch vụ khác Nâng cao chất lượng tín dụng, tình hình tài NHTM cải thiện, tạo mạnh trình cạnh tranh, giúp ngân hàng tránh hạn chế rủi ro, tổn thất lớn xảy ra, góp phần làm lành mạnh hóa quan hệ tín dụng tạo điều kiện mở rộng quan hệ tín dụng Chất lượng tín dụng định cho tồn phát triển NHTM nói riêng toàn hệ thống ngân hàng nói chung Qua vấn đề phân tích ta thấy rõ cần thiết khách quan việc củng cố tăng cường nâng cao chất lượng tín dụng NHTM Chính lý mà em chọn đề tài :“Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Quân Đội – Phòng giao dịch Trường Chinh” Mục tiêu phạm vi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Quân Đội – phòng giao dịch Trường Chinh, thời gian phạm vi 03 năm, từ năm 2007 đến năm 2009 Mục tiêu nghiên cứu: xem xét cách tổng quát có hệ thống thực trạng hoạt động sản xuất DNNVV việc đầu tư tín dụng ngân hàng TMCP Quân Đội cho doanh nghiệp Đồng thời đề tài đưa số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng nhằm góp phần phát triển DNNVV phạm vi hoạt động ngân hàng Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp Thông qua số liệu, tài liệu thu thập tổng hợp từ nguồn khác để thực mục tiêu đề tài Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại Chương 2: Giới thiệu tổng quan ngân hàng TMCP Quân Đội(MB) – PGD Trường Chinh Chương 3: Thực trạng cấp tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa MB – PGD Trường Chinh Chương 4: Một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa MB – PGD Trường Chinh MỤC LỤC Lý chọn đề tài Mục tiêu phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài Chương 1: Cơ sở lý luận chung tín dụng chất lượng tín dụng 1.1 Cơ sở lý luận tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khaùi niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Bản chất tín dụng 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.1.4 Caùc nguyên tắc tín dụng 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1.Khái niệm 1.2.2 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.3 Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa 15 1.3.1 Khái niệm 15 1.3.2 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 15 1.3.3 Cơ cấu nguồn vốn chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa 20 1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng DNNVV 25 Chương 2: Giới thiệu tổng quan MB – TCH 2.1.Tổng quan hệ thống MB 29 2.2 Giới thiệu MB – TCH 30 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 2.2.2 Cơ cấu máy tổ chức 32 2.2.3 Các hoạt động chủ yếu 33 2.2.4 Kết hoạt động thời gian vừa qua 34 2.2.5 Định hướng phát triển thời gian tới 35 Chương 3: Thực trạng cấp tín dụng DNNVV MB – TCH 3.1 Tình hình hoạt động MB – PGD Trường Chinh 38 3.1.1 Tình hình huy động voán 38 3.1.2 Tình hình sử dụng vốn 41 3.1.2.1 Tình hình sử dụng vốn 41 3.1.2.2 Đánh giá hiệu suất sử dụng vốn 44 3.1.2.3 Đánh giá dư nợ phân loại nợ 46 3.2 Phân tích tình hình cấp tín dụng cho DNNVV t i MB – TCH 48 3.2.1 Khái quát tình hình hoạt động DNNVV có quan hệ tín dụng với MB - PGD Trường Chinh 48 3.2.1.1 Cơ cấu DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng 48 3.2.1.2 Một số khó khăn DN gặp phải tham gia quan hệ tín dụng với MB – PGD Trường Chinh 50 3.2.2 Thực trạng cấp tín dụng cho DNNVV taïi MB – TCH 51 3.2.2.1 Quy trình tín dụng MB – PGD Trường Chinh 51 3.2.2.2 Phân tích tình hình cấp tín dụng cho DNNVV 52 3.2.2.2.1.Tỷ trọng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 52 3.2.2.2.2.Về cấu tín dụng 54 3.2.2.2.3.Tình hình thu nợ 55 3.3 Đánh giá chất lượng tín dụng cho DNNVV t i MB – TCH 57 3.3.1 Hiệu hoạt động kinh doanh 57 3.3.2 Hạn chế nguyên nhân 59 3.3.2.1 Hạn chế 59 3.3.2.2 Nguyên nhân 60 Chương 4: Một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV MB - TCH 4.1 Các giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV MB - TCH 64 4.1.1 Chính sách nhân 64 4.1.2 Tăng cường thu hút nguồn vốn vay DNNVV 65 4.1.3 Biện pháp nghiệp vụ ngân hàng 66 4.1.3.1 Xây dựng chiến lược Marketing ngân hàng 66 4.1.3.2 Hoàn thiện bổ sung loại hình tín dụng cho DNNVV 69 4.1.3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 71 4.1.3.4 Tăng cường hoạt động tư vấn DNNVV 73 4.1.3.5 Mở rộng, trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng truyền thống 74 4.1.4 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 75 4.1.4.1 Xây dựng chế lãi suất linh hoạt cho DNNVV 75 4.1.4.2 Thiết lập thái độ tài sản đảm bảo 76 4.1.4.3 Phân tán rủi ro 77 4.1.4.4 Thiết lập quỹ dự phòng rủi ro 78 Một số kiến nghò 79 4.2.1 Kiến nghị nhà nước 79 4.2.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 79 4.2.3 Kiến nghị MB 80 Kết luận DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh MB – TCH thời gian qua Bảng 3.1 Nguồn vốn huy động thời gian qua Bảng 3.2 Tình hình dư nợ thời gian qua Bảng 3.3 Hiệu sử dụng vốn Bảng 3.4 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế Bảng 3.5 Phân loại nợ MB – TCH Bảng 3.6 Cơ cấu DNNVV có quan hệ tín dụng với MB – TCH chia theo loại hình doanh nghiệp Bảng 3.7 Cơ cấu DNNVV có quan hệ tín dụng với MB – TCH chia theo ngành kinh tế Bảng 3.8 Tỷ trọng cho vay DNNVV MB – TCH Bảng 3.9 Diễn biến dư nợ DNNVV theo ngành kinh tế Bảng 3.10 Doanh số thu nợ qua năm DANH SÁCH HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Biểu đồ 1: Cơ cấu nguồn vốn DNNVV Biểu đồ 2: Biểu đồ tăng trưởng nguồn vốn huy động Biểu đồ 3: Biểu đồ tăng trưởng dư nợ theo đối tượng cho vay Biểu đồ 4: Biểu đồ hiệu sử dụng vốn Biểu đồ 5: Biểu đồ tăng trưởng doanh số thu nợ MỘT SỐ TỪ NGỮ VIẾT TẮT MB: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội PGD: Phòng giao dịch MB – TCH: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – phòng giao dịch Trường Chinh DNNVV: Doanh nghiệp nhỏ vừa DN: Doanh nghiệp NH: Ngân hàng KH: Khách hàng NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng nhà nước SXKD: Sản xuất kinh doanh TDNH: Tín dụng ngân hàng DNNN: Doanh nghiệp nhà nước DNTN: Doanh nghiệp tư nhân TCKT: Tổ chức kinh tế KHDN: Khách hàng doanh nghiệp KHCN: Khách hàng cá nhân CNH – HĐH: Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI v Một số nội dung chủ yếu: 1.1 Cơ sở lý luận tín dụn g ngân hàn g 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Bản chất tín dụng 1.1.3 Các loại hình tín dụng 1.1.4 Các nguyên tắc tín dụng 1.2 Chất lượn g tín dụn g ngân hàn g thương mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.3 Tổn g quan doanh nghiệp nhỏ vừa 1.3.1 Khái niệm 1.3.2 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 1.3.3 Cơ cấu nguồn vốn chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa 1.4 Vai tr ò tín dụn g ngân hàn g DNNVV tính năng, công dụng phù hợp với yêu cầu thị trường, tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp MB – TCH nên bổ sung thêm loại hình cho thuê tài sản DNNVV Đây hình thức có nhiều ưu việt, tạo điều kiện cho DN không đủ vốn mua máy móc, thiết bị tốt, tránh tình trạng mua phải trang thiết bị lạc hậu, lỗi thời Mặt khác ngân hàng giúp ngân hàng giữ mối quan hệ với khách hàng tránh rủi ro Hơn nữa, đứng góc độ người cho thuê phương thức tài trợ có số lợi ích so với loại tài trợ khác như: - Bên cho thuê với tư cách chủ sở hữu mặt pháp lý, họ có quyền quản lý kiểm soát tài sản theo điều khoản hợp đồng cho thuê Trong trường hợp bên thuê không toán tiền thuê theo thời hạn bên cho thuê thu hồi tài sản Đồng thời buộc bên thuê phải bồi thường thiệt hại - Đối tượng tài trợ thực dạng tài sản cụ thể gắn liền với mục đích kinh doanh bên thuê Vì mục đích sử dụng vốn đảm bảo, từ tạo điều kiện để hoàn trả tiền thuê hạn Nên linh hoạt hoạt động cho vay đối tượng khách hàng Vẫn biết cho vay DNNVV có nhiều rủi ro song không hẳn tất DNNVV làm ăn hiệu Phải mạnh dạn đánh giá xem xét mức độ tín nhiệm DNNVV vay tín chấp Không phải tất DNNVV có tài sản chấp, MB – TCH nên vào hiệu phương án vay vốn, nguồn để trả nợ khoản vay lợi nhuận mang lại từ phương án sản xuất Nếu MB – TCH tư vấn thiết lập phương án, thực phương án Đồng thời góp chung vốn để thực Như làm tăng mức độ tín nhiệm MB – TCH với khách hàng, làm tăng hiệu sử dụng vốn 70 Thông thường MB – TCH nhiều NH khác thực cho vay trực tiếp NH với doanh nghiệp Trong điều kiện NH nên bổ sung hình thức cấp tín dụng gián tiếp thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán 4.1.3.3 Nân g cao chất lượn g thẩm định tín dụn g DNNVV, đạo chặt chẽ quy trình tín dụn g Hệ thống văn nghiệp vụ tín dụng cho NHNN MB – TCH ban hành ngày bổ sung, hoàn thiện để tạo môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng Từ yêu cầu ngân hàng phải thực nghiêm túc chặt chẽ quy trình tín dụng từ cán tín dụng, lãnh đạo phòng thẩm định đến giám đốc người định cho vay Các thủ tục đòi hỏi DNNVV quy trình tín dụng phức tạp Nhiều DN đáp ứng mà không xét duyệt cho vay Do đó, MB – TCH cần phải chỉnh sửa, đòi hỏi làm thủ tục thật cần thiết Thẩm định bước quan trọng quy trình tín dụng Nó có ý nghóa ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, giảm rủi ro cho ngân hàng mà ý nghóa lớn khách hàng không khách hàng bị từ chối cho vay oan cán tín dụng không làm tốt công tác thẩm định phương án, dự án sản xuất Thẩm định tín dụng trình liên tục từ khâu thu thập thông tin đến khâu phân tích thông tin để từ có định cho vay hay không o Về thu thập thôn g tin Thông tin tín dụng yếu tố quan trọng mà NH cần định cho vay Cán tín dụng phải thu thập thông tin từ nhiều kênh, nguồn khác nhau, có khả 71 chọn lọc thông tin có hiệu quả, đảm bảo tránh rủi ro định cho vay, doanh nghiệp có hội vay vốn - Xem xét thông tin từ vấn người vay, từ sổ sách ngân hàng để thấy quan hệ vay trả khách hàng - Cần phải nắm bắt thông tin qua phương tiện thông tin, phối hợp với thông tin tín dụng NHNN (CIC), thông tin từ đồng nghiệp, bạn bè, MB – TCH cần tạo lập mối quan hệ với phòng Thương mại Công nghiệp Việt Nam có Trung tâm hỗ trợ DNNVV Đây tổ chức cung cấp thông tin đầy đủ hoạt động sản xuất kinh doanh DNNVV Ngoài thông tin từ báo cáo tài chính, cán tín dụng cần phải chủ động khảo sát tình hình thực tế sở DN Qua đó, ngân hàng nắm bắt thông tin khả sản xuất kinh doanh DN, lực quản lý, nhu cầu tương lai khách hàng cách khách quan o Về phân tích đán h giá khách hàn g Sau thu thập đầy đủ thông tin, cán tín dụng phải phân tích thông tin lập tờ trình đưa lên trưởng phòng tín dụng Qua bảng báo cáo tài chính, cần phân tích tốt tiêu để từ đánh giá tình hình vay nợ, khả hoàn trả, tốc độ vòng quay bình quân vốn lưu động, tình hình tiêu thụ sản phẩm, lợi nhuận doanh nghiệp Khi phân tích, cán tín dụng đặc biệt ý đến khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác khách hàng Nhìn chung việc phân tích cần tập trung vào vấn đề sau: - Khách hàng phải có đầy đủ điều kiện vay vốn theo quy định cụ thể khách hàng, loại vay để đảm bảo thu hồi nợ gốc lãi hạn - Phương án, dự án vay vốn phải có hiệu tính khả thi 72 - Hồ sơ thủ tục vay vốn phải đầy đủ theo chế độ quy định, xảy tố tụng phải đảm bảo an toàn pháp lý cho ngân hàng - Thẩm định uy tín khách hàng nhằm hạn chế rủi ro mức thấp - Thông qua việc phân tích tình hình thực trạng khách hàng, cán tín dụng phải đưa đánh giá chung thực trạng kinh doanh, tính hợp lý nhu cầu vay vốn - Cần ý viết tờ trình tín dụng Tờ trình tín dụng phải truyền tải đầy đủ thông tin cần có phải viết ngắn gọn mạch lạc 4.1.3.4 Tăn g cườn g hoạt độn g tư vấn doanh nghiệp nhỏ vừa MB – TCH tăng cường hoạt động tư vấn cho DNNVV, tư vấn không dừng lại mức độ giải thích quy định thể lệ cho khách hàng mà với họ xem xét tính hiệu dự án sở giúp họ lập phương án kinh doanh Điểm yếu DNNVV họ khả xây dựng phương án, dự án kinh doanh có tính khả thi, nữa, thói quen sử dụng tư vấn chuyên nghiệp chưa hình thành đại phận DN Việt Nam Các vấn đề cần tư vấn như: thông tin công nghệ, thị trường thị hiếu, xác định cấu vốn đầu tư hợp lý, quản lý trình sản xuất kinh doanh… Ngoài ra, ngân hàng nên tổ chức mạng lưới thông tin để giúp đỡ doanh nghiệp Nhiều DNNVV thiếu thông tin thông tin không xác mà ký hợp đồng gây thiệt hại cho thân DN Ngân hàng có mối quan hệ với nhiều khách hàng với ngành nghề, lónh vực khác nhau, cần có chuyên gia thu thập phân tích thông tin để đáp ứng nhu cầu thông tin thiếu cho DN, giúp DN giảm chi phí, tránh thông tin không cân xứng góp phần làm tăng hiệu kinh doanh DNNVV 73 4.1.3.5 Mở rộn g, trì mối quan hệ lâu dài với khách hàn g truyền thốn g Khách hàng truyền thống hiểu theo nghóa đơn giản hoạt động NH khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên lâu đời với NH, khách hàng ngân hàng có mối quan hệ khăng khít, gắn bó mật thiết lẫn Thông qua mối quan hệ này, phát sinh khoản vay mới, ngân hàng giảm thiểu chi phí liên quan tới công tác thẩm định lẫn quy trình cho vay, thời gian xét duyệt giảm xuống thúc đẩy vay thực nhanh Thông thường khách hàng truyền thống mở tài khoản tiền gửi ngân hàng để tiện cho việc giao dịch Cho nên khoản đảm bảo cho vay ngân hàng Mặt khác, trì tốt mối quan hệ với khách hàng truyền thống để khách hàng giới thiệu thêm khách cho ngân hàng, cách marketing cho ngân hàng mà ngân hàng tốn khoản chi phí Do vậy, để mở rộn g trì mối quan hệ với khách hàn g truyền thốn g, MB – TCH cần thực biện pháp sau: - Có sách việc ưu đãi khách hàng truyền thống, thể thông qua việc linh hoạt lãi suất cho vay - Mở rộng khách hàng truyền thống DNNVV vì: kinh tế thị trường, DNNVV chứng tỏ vai trò DNNVV có rủi ro lớn biết cách tranh thủ, khai thác tốt thị trường tất yếu mang lại hiệu tín dụng tốt cho ngân hàng 74 4.1.4.Các biện pháp hạn chế r ủi r o tín dụn g 4.1.4.1 Xây dựn g chế lãi suất linh hoạt cho doanh nghiệp nhỏ vừa Với đặc điểm lực tài thấp, vốn đầu tư ban đầu hạn hẹp cộng với khả tích lũy vốn thấp nên khó khăn cho việc mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh DNNVV Từ đặc điểm dẫn đến việc ngân hàng ngại cho vay DNNVV Mặt khác, khối lượng vốn vay ít, chi phí giao dịch cao dẫn tới việc DNNVV tiếp cận với nguồn vốn tín dụng Ngân hàng khó khăn Vấn đề đặt DNNVV cần phải có chế sách lãi suất linh hoạt từ phía ngân hàng Thực tế MB – TCH, mức lãi suất cho vay thông thường áp dụng cho đối tượng khách hàng có áp dụng mức lãi suất ưu đãi cho số doanh nghiệp, vấn đề chưa quan tâm, trọng Để góp phần vào việc tạo nguồn vốn cho DNNVV MB – TCH cần áp dụng mức lãi suất linh hoạt theo hướng sau: Lãi suất cho vay xây dựng sở lãi suất huy động vốn bình quân cộng với hệ số bù rủi ro tỷ lệ lợi nhuận dự kiến Ngoài ra, lãi suất cho vay phụ thuộc vào sách tiền tệ Nhà nước; loại thời hạn khác nhau; khối lượng vay; thời kỳ khác Với đối tượng khách hàng có mức lợi nhuận dự kiến hệ số rủi ro khác MB – TCH áp dụng mức lãi suất khác nhằm thu hút giữ khách hàng, lấy lãi suất làm công cụ kích thích đối tượng hoạt động có hiệu quả, cụ thể: v Chính sách lãi suất phải linh hoạt theo đối tượn g vay vốn : - Với khách hàng quen thuộc, có uy tín, vay trả sòng phẳng chế hưởng mức lãi suất ưu đãi thấp Điều góp phần củng cố mối quan hệ 75 lâu dài với khách hàng, vừa khuyến khích cho khách hàng tăng cường mối quan hệ với MB – TCH, vừa tích cực làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc lãi hạn cho ngân hàng - Tùy vào lónh vực hoạt động, ngành nghề kinh doanh khách hàng mà có ưu đãi lãi suất nhằm kích thích doanh nghiệp khu vực, ngành nghề phát triển Ngoài tùy vào trường hợp cụ thể khách hàng đến vay vốn lần MB – TCH giảm lãi suất có nhiều ưu đãi khác thời hạn vay tổng giá trị vay Đa dạng hóa loại hình lãi suất để tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng Dựa vào loại lãi suất kỳ hạn, khách hàng có nhiều hội lựa chọn khoản vay thích hợp đảm bảo cho hoạt động kinh doanh khách hàng đạt hiệu cao, đảm bảo trả nợ cho ngân hàng hạn 4.1.4.2 Thiết lập thái độ tài sản đảm bảo Không thể nhìn vào vô hình khó phân tích giá trị vô hình doanh nghiệp, giá trị vốn chủ sở hữu, giá trị thực khoản phải thu, khoản tồn kho… lần thiết lập mối quan hệ tín dụng việc khó khăn Các tổ chức tín dụng Việt Nam chọn việc làm đơn giản xét hữu Đó tài sản hữu hình mà chủ yếu tài sản cố định dùng để đảm bảo cho khoản vay Việc cấp tín dụng an tâm nhiều đảm bảo tài sản, loại tài sản có tính khoản có giá trị cao Việc quản lý loại tài sản dễ dàng NH nắm giữ tài sản giấy tờ sở hữu chúng nhà nước xác nhận Đây trở ngại 76 doanh nghiệp, doanh nghiệp quốc doanh việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng tài sản đảm bảo tài sản chưa có đầy đủ giấy tờ hợp lệ Chỉ tiêu dư nợ cho vay có đảm bảo tài sản xem tiêu quan trọng tổ chức tín dụng Trong mặt nguyên lý, tài sản đảm bảo yếu tố có giá trị tham chiếu định cấp tín dụng Tài sản đảm bảo có vai trò lớn định cấp tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam nói chung MB – TCH nói riêng, không đơn giản chỗ dựa đáng tin cậy việc đưa định cấp tín dụng mà nữa, tài sản đảm bảo có tác dụng tốt việc ngăn ngừa xuất tâm lý ỷ lại sau cho vay Vì vậy, cần thẩm định giá trị tài sản đảm bảo cách xác để đưa định cấp tín dụng không mang lại rủi ro cho ngân hàng 4.1.4.3 Phân tán rủi ro Rủi ro vấn đề tránh khỏi ngành nghề sản xuất kinh doanh Đặc biệt kinh doanh tiền tệ NHTM, xuất phát từ đặc trưng hoạt động kinh doanh thực diện rộng, đa dạng, phong phú phức tạp, có liên quan hầu hết đến tất ngành kinh tế Vì vậy, yếu tố rủi ro tiềm ẩn có nguy lớn Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động quan trọng cần thiết NHTM nhằm đem lại hiệu kinh doanh cao chất lượng tín dụng tốt Một nguyên tắc hạn chế rủi ro phân tán rủi ro Điều có nghóa rủi ro mức độ chắn phải có rủi ro xảy ngắt quãng thời gian, phân tán không gian lónh vực thiệt hại không dẫn đến 77 bất ổn kinh doanh ngân hàng Như vậy, kinh doanh tín dụng mức rủi ro làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng kết kinh doanh ngân hàng Phân tán rủi ro giải pháp có tính chủ động ngăn ngừa tích cực hậu to lớn xảy ngân hàng, ngân hàng nhỏ, lực tài hạn chế Việc phân tán rủi ro thực thông qua phân tán dư nợ, biểu thị hình thức ngân hàng nên đa dạng hóa ngành nghề cho vay, không nên tập trung vốn cho khách hàng, hạn chế cho vay lónh vực có độ rủi ro cao, lónh vực kinh doanh hay sản phẩm mà thị trường có dấu hiệu bão hòa, sản phẩm tính cạnh tranh Ngoài ra, ngân hàng phân tán cách cho vay đồng tài trợ, mua bảo hiểm tín dụng khoản cho vay bán khách hàng cho tổ chức tín dụng, ngân hàng khác 4.1.4.4 Thiết lập quỹ dự phòn g rủi ro tín dụn g Quỹ dự phòng công cụ hữu hiệu để bù đắp hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải không thu hồi nợ Hiện nay, MB - TCH công tác trích lập dự phòng rủi ro tín dụng chưa quan tâm, ý cách xác đáng Vì vậy, nhằm góp phần hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng MB - TCH ban giám đốc cần phải thiết lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng theo yêu cầu quan Nhà nước Quỹ dự phòng phải thiết lập, kiểm tra sử dụng cách hợp lý hiệu 78 Một số kiến nghị 4.2.1 Kiến nghị Nhà nước Ban hành quy chế kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp, chấn chỉnh việc kiểm tra chấp hành kế toán, thống kê để ngân hàng có thông tin trung thực doanh nghiệp, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Sớm ban hành nghị định bảo hiểm tín dụng Việc phát triển bảo hiểm tín dụng nước nhu cầu cấp thiết để đảm bảo an toàn tín dụng cho ngân hàng, khắc phục rủi ro tín dụng làm lành mạnh hóa hoạt động tín dụng ngân hàng Các quan chức : Tòa án, Viện kiểm sát, Công an, Thi hành án, Thanh tra NHNN cần có quan tâm hỗ trợ ngành ngân hàng việc xử lý thu hồi nợ, khoản nợ mà người vay cố tình không trả hay trốn tránh trách nhiệm trả nợ lừa đảo Cần có văn có tính chất liên ngành nhằm phối hợp, tạo môi trường thuận lợi cho đầu tư tín dụng 4.2.2 Kiến nghị ngân hàn g Nhà nước NHNN cần phải tập hợp tổ chức trung gian tài địa bàn, dùng đòn bẩy tín dụng thúc đẩy trình phát triển kinh tế theo hướng CNH – HĐH sở quan hệ tổ chức kinh tế bình đẳng phát triển NHNN tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh NHTM để ngăn ngừa đổ bể tín dụng năm vừa qua (nợ hạn khó đòi công ty Minh Phụng EFCO, TAMEXCO…) gây ảnh hưởng đến hiệu chất lượng tín dụng NHNN cần tăng cường công tác thông tin tín dụng phòng ngừa rủi ro cách thành lập nâng cấp, mở rộng hệ thống thông tin khách hàng để cung cấp 79 cho tổ chức tín dụng Ban hành quy chế cụ thể trao đổi thông tin tín dụng tổ chức tín dụng Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng, thông qua NHNN giám sát, quản lý hoạt động NHTM Bằng việc ứng dụng công nghệ tin học, NH có thông tin xác, kịp thời, nhanh chóng, góp phần giảm rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung NHNN cần nhanh chóng hoàn chỉnh văn bản, quy chế để nhanh chóng thực Luật Ngân hàng thay cho pháp lệnh ngân hàng không phù hợp 4.2.3 Kiến nghị MB Ban hành, hoàn thiện đồng hóa văn hoạt động kinh doanh tín dụng chi nhánh PGD hệ thống, tạo điều kiện cho chi nhánh PGD nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tất khách hàng nói chung với khách hàng DNNVV nói riêng Có sách hỗ trợ tài xử lý nợ khó đòi DNNVV Xây dựng sách tín dụng phù hợp với loại hình doanh nghiệp Tăng cường vai trò tư vấn doanh nghiệp MB nên thành lập quan lưu trữ thông tin chung DN để cung cấp thông tin cho chi nhánh PGD Việc thành lập quan chung tiết kiệm chi phí chi nhánh tự thành lập phòng thông tin riêng cho mình, điều kiện nay, nhiều chi nhánh không làm việc PGD Đề nghị MB sớm có chiến lược sách khách hàng cụ thể làm định hướng cho chi nhánh phòng giao dịch xây dựng chế tài tiếp thị 80 ưu đãi với khách hàng vừa mang tính hệ thống vừa mang tính cạnh tranh cao, vừa tạo nguồn chủ động cho đơn vị thành viên việc vận dụng có hiệu chế Hoạt động MB mang tính thống tập trung cao độ toàn hệ thống, đơn vị thành viên hoạt động kinh doanh không hiệu gây ảnh hưởng đế hoạt động kinh doanh chung toàn hệ thống Do đó, MB cần phải thường xuyên kiểm tra, giám sát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên hệ thống nói chung MB – TCH nói riêng 81 KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trường yêu cầu trình đổi đất nước đòi hỏi ngân hàng cần hoàn thiện hoạt động kinh doanh mình, có hoạt động hoạt động tín dụng Việc nâng cao chất lượng tín dụng ý nghóa định tới tồn phát triển thân ngân hàng mà có tác dụng trực tiếp việc kích thích kinh tế phát triển, đẩy nhanh trình xây dựng đất nước, góp phần tạo ổn định phát triển kinh tế - xã hội DNNVV có vai trò quan trọng chiếm ưu kinh tế thị trường Việt Nam Vì thế, việc phát triển tín dụng ngân hàng cho DN chiến lược mục tiêu quan trọng cho NHTM nói chung MB – TCH nói riêng Thấy điều đó, MB – TCH có nhiều ý đến loại hình doanh nghiệp Tuy nhiên thực tế mối quan hệ MB – TCH với DNNVV nhiều bất cập Vì vậy, việc tìm giải pháp tín dụng ngân hàng nhằm phát triển DNNVV MB – TCH vấn đề vô cấp thiết Sau gần năm vào hoạt động MB – TCH nỗ lực đổi mới, hoàn thiện kịp thời để không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng khoản tín dụng nói chung khoản tín dụng DNNVV nói riêng, bước đầu đạt nhiều thành tựu đáng kể Bên cạnh không tránh khỏi tồn thiếu sót mà MB – TCH cần tập trung giải để nâng cao uy tín vị thị trường Việc nâng cao chất lượng tín dụng MB – TCH phát triển DNNVV vấn đề lớn, cần có hệ thống giải pháp điều kiện thực đồng Do chuyên đề tốt nghiệp này, em mong muốn đóng góp nhỏ tổng thể giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV MB – TCH Để giải pháp thực thi phát huy tác dụng cần có nỗ lực từ thân 82 DNNVV, cần có hỗ trợ Chính phủ NHTM cấp, ngành có liên quan Trong thời gian tới với đạo sát Ngân hàng TMCP Quân Đội nỗ lực thân, MB – TCH hoàn thành tốt nhiệm vụ giao, nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV góp phần thúc đẩy DN phát triển đồng thời đẩy mạnh trình CNH – HĐH 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NH từ năm 2007 đến năm 2009 MB – TCH Báo cáo tín dụng từ năm 2007 đến năm 2009 MB – TCH Bảng cân đối kế toán từ năm 2007 đến năm 2009 MB – TCH Quy trình tín dụng MB – TCH Các báo cáo tổng hợp MB – TCH Giáo trình tín dụng NH, Nhà xuất Thống kê 2001 Tạp chí NH năm 2007, 2008, 2009 Văn hướng dẫn tín dụng đảm bảo tín dụng NH Nhà nước MB Giáo trình tín dụng Ngân hàng – Học viện Ngân hàng 10 Sách nghiệp vụ NHTM – PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn 11 Các trang điện tử Bộ Kế hoạch – Đầu tư, Bộ tài chính, MB 12 Sách nghiệp vụ NHTM – TS Lê Thẩm Dương 13 Các nghị quyết, nghị định định Chính phủ có liên quan tới vấn đề tín dụng 84