Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thanh hóa khoá luận tốt nghiệp 116

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -^^O^ra - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA Giảng viên hướng dẫn TS HÀ THỊ SÁU Họ tên sinh viên NGUYỄN THU PHƯƠNG Mã sinh viên Lớp Khoa 16A4000560 K16NHB NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu, kết nêu khóa luận tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị công tác Tác giả khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thu Phương LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới thầy cô Học viện Ngân hàng TS Hà Thị Sáu truyền đạt cho em nhiều kiến thức bổ ích học quý b áu Em xin cảm ơn gia đình bạn bè em bên hỗ trợ, tạo điều kiện giúp em hồn thiện khóa luận “Giải pháp nâng cao chất luợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đầu tu phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa” MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.3 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.4 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ .7 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ .14 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .24 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (Ngân hàng VietinBank) 24 1.3.2 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Ngân hàng VietcomBank) .26 1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 30 2.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .30 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 30 2.1.2 Mơ hình tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Ph át triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 30 2.13 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa giai đaạn 2014-2016 .32 2.2 .THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA GIAI ĐOẠN 2014-2016 37 2.2.1 Ve tiêu định tính .37 2.2.2 Ve tiêu định lượng 40 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .51 2.3.1 Những kết đạt hoạt động tín dụng với doanh nghiệp vừa nhỏ 51 2.3.2 Những tồn nguyên nhân hoạt động tín dụng với doanh nghiệp vừa nhỏ .52 KẾT LUẬN CHƯƠNG 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 57 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CHUNG CỦA TỈNH THANH HÓA ĐẾN NĂM 2020 57 3.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa đến năm 2020 57 3.1.2 Định hướng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 59 3.1.3 Định hướng phát triển chung tỉnh Thanh Hóa đến năm 2020 59 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 61 3.2.1 Củng cố nâng cao trình độ cán tín dụng chi nhánh 62 3.2.2 Xây dựng hệ thống chấm điểm khách hàng phù hợp với chi nhánh thực tế phát triển doanh nghiệp địa bàn tỉnh Thanh Hóa 63 3.2.3 Nâng cao công tác thẩm định tín dụng, tăng cường giám sát chặt chẽ Viết tắt khoản cho vayNguyên doanh vănnghiệp vừa nhỏ 65 BIDV 2.4 Tăng cường xử triển lý nợViệt xấu Nam tồn đọng 67 Ngân hàng TMCP Đầucông tư vàtác Phát NHNN 3.2.5 Hồn Ngân hàng Nhàthiện nướchệ thống tổ chức phịng tín dụng tạichinhánh 68 3.2.6.nghiệp Nângvừa caovà chất Doanh nhỏlượng thơng tin tín dụng chi nhánh 69 DNVVN TSĐB QLKH SỐ KIẾN NGHỊ 71 Tài3.3 sảnMỘT đảm bảo 3.3.1 Kiến Quản lý kh áchnghị hàngvới Chính phủ 71 3.3.2hàng Kiến nghị nghiệp với Ngân hàng Nhà nước 72 Khách doanh 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ 73 Khách hàng cá nhân KHCN KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 QTTD Quản trị tín dụng KẾT LUẬN 76 Giao dịch khách hàng doanh nghiệp GDKHDN GDKHCN Giao dịch khách hàng cá nhân KHDN PGD Phòng giao dịch DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam .5 Bảng Tình hình huy động vốn BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 32 Bảng 2.2 Tình hình tín dụng BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 34 Bảng 2.3 Ket hoạt động chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 36 Bảng 2.4 Tổng dư nợ DNVVN giai đoạn 2014-2016 .40 Bảng 2.5 Dư nợ doanh nghiệp vừa nhỏ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2014-2016 42 Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2014-2016 42 Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2014-2016 44 Bảng 2.8 Tình hình nợ khơng có khả thu hồi vốn DNVVN chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 45 Bảng 2.9 Tình hình dư nợ có TSĐB DNVVN chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 46 Bảng 2.10 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2014-2016 47 Bảng 2.11 Tình hình chất lượng tín dụng DNVVN số ngân hàng địa bàn tỉnh Thanh Hóa năm 2016 48 Bảng 3.1 Một số tiêu kế hoạch năm 2020 chi nhánh BIDV Thanh Hóa 58 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Tình hình huy động vốn ngắn hạn trung dài hạn chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (tỷ đồng) 33 Biểu đồ 2.2 Tình hình nợ xấu chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (tỷ đồng %) 35 Biểu đồ 2.3 Dư nợ ngắn hạn trung dài hạn chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (tỷ đồng) .35 Biểu đồ 2.4 Lợi nhuận trước thuế chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014- 2016 (tỷ đồng) .37 Biểu đồ 2.5 Tình hình dư nợ doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (tỷ đồng) 40 Biểu đồ 2.6 Xu hướng tốc độ tăng trưởng dư nợ doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (%) 41 Biểu đồ 2.7 Tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ .43 Biểu đồ 2.8 Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp vừa nhỏ .45 Biểu đồ 2.9 Tỷ lệ nợ khơng có khả thu hồi vốn DNVVN chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (%) .46 Biểu đồ 2.10 Tỷ lệ dư nợ có TSĐB DNVVN chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (%) .47 Biểu đồ 2.11 Tỷ trọng thu nhập hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (%) 48 Biểu đồ 12 Dư nợ DNVVN chi nhánh BIDV, VietinBank VietcomBank Thanh Hóa năm 2016 (tỷ đồng) 49 Biểu đồ 2.13 Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nợ khơng có khả thu hồi vốn DNVVN chi nhánh BIDV, VietinBank VietcomBank Thanh Hóa năm 2016 (%) .50 Biểu đồ 2.14 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng DNVVN chi nhánh BIDV, VietinBank VietcomBank Thanh Hóa năm 2016 (%) 50 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Mơ hình máy tổ chức BIDV Thanh Hóa 31 tương lai tỉnh, đồng thời đưa góp ý, đề xuất cho Ban lãnh đạo chi nhánh nhằm xây dựng c ác s ách, chế, quy trình, tín dụng cho phù hợp, có hiệu cao Thực chế độ đãi ngộ cán tín dụng phù hợp với khối lượng, chất lượng cơng việc giao hiệu tín dụng nhằm gắn quyền lợi với trách nhiệm cán bộ, cán đặt trọng tâm cao cơng việc Chi nhánh cần có sách khuyến khích cán tín dụng tự học hỏi, nghiên cứu vấn đề chuyên môn phục vụ cho cơng việc, tránh tình trạng cán khơng hiểu rõ cơng việc làm hay kiến thức chuyên môn yếu ảnh hưởng lớn tới hoạt động tín dụng DNVVN chi nhánh, cho vay sai đối tượng ưu tiên cho vay với doanh nghiệp có tình hình kinh doanh khơng tốt, gây nợ xấu cho ngân hàng tương lai Có hình thức thưởng phạt phù hợp, đảm bảo tính cơng công việc Khen thưởng gương hoạt động tốt, tinh thần trách nhiệm cao, có đạo đức nghề nghiệp Bên cạnh cần nêu sai phạm cịn tồn đọng cơng việc, có hình thức kỷ luật hợp lý cán vi phạm để răn đe hạn chế sai phạm tương lai Đây việc làm vô cần thiết nhằm giúp chi nhánh nhìn lại điểm tích cực cần phát huy tồn cần khắc phục hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng DNVVN nói riêng chi nhánh Nếu chi nhánh thực tố, thưởng phạt công minh, rõ ràng tạo môi trường cạnh tranh công sở lành mạnh, thúc đẩy hoạt động cán lên, giúp hoạt động tín dụng hoạt động khác ngân hàng đạt hiệu cao, từ tạo tiền đề giúp chi nhánh hoàn thành mục tiêu tăng trưởng 3.2.2 Xây dựng hệ thống chấm điểm khách hàng phù hợp với chi nhánh thực tế phát triển doanh nghiệp địa bàn tỉnh Thanh Hóa Một hệ thống chấm điểm khách hàng tốt phù hợp với ngân hàng giúp cán có nhìn chuẩn xác tình hình hoạt động khách hàng, từ có đánh giá khách quan đưa định cho vay phù hợp với phương hướng, yêu cầu cấu nguồn vốn ngân hàng Tỉnh Thanh Hóa nơi 63 có nhiều doanh nghiệp siêu nhỏ nhỏ, vậy, chi nhánh cần có điều chỉnh tiêu đánh giá định tính định luợng cho phù hợp với doanh nghiệp Neu chi nhánh để chuẩn mực đánh giá cao khến DNVVN tiếp cận đuợc với nguồn vốn ngân hàng, không khiến ngân hàng khách mà khiến doanh nghiệp khơng có vốn kịp thời để hoạt động chắn ảnh huởng đến mục tiêu tăng truởng tỉnh Nguợc lại, chi nhánh để tiêu chuẩn đánh giá mức thấp xảy tình trang cho vay tràn lan hồn tồn cho vay doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, gây tăng nợ xấu rủi ro cho ngân hàng tuơng lai Chi nhánh cần hoàn thiện hệ thống chấm điểm doanh nghiệp phân theo ngành nghề kinh tế, lẽ ngành nghề kinh tế khác có đặc thù kinh doanh khác nhau, chắn sử dụng khung chuẩn mực chung để sử dụng cho tất doanh nghiệp hoạt động nhiều lĩnh vực khác đuợc Điều khiến việc đánh gi tính xác, khiến doanh nghiệp vốn có kết kinh doanh tốt bị đánh giá nguợc lại, từ ảnh huởng đến việc định cán tín dụng ảnh huởng tới chất luợng tín dụng ngân hàng Đặc biệt đó, chi nhánh cần trọng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực chế biến (đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực chế biến nông, lâm, thủy sản) ngành có hàm luợng cơng nghệ cao (nhu c ác doanh nghiệp kinh doanh máy móc thiết bị vơ tuyến, c ác công ty duợc phẩm, ) - vốn ngành nhận đuợc quan tâm uu tiên hàng đầu tỉnh Thanh Hóa thời gian tới Nếu hoạt động tín dụng chi nhánh bám sát với ngành nghề đuợc uu tiên tỉnh gặp nhiều thuận lợi mang lại hiệu cao so với ngành nghề khác chua thuộc diện đuợc uu tiên tỉnh Muốn vậy, hệ thống chấm điểm khách hàng chi nhánh cần đảm bảo tính xác việc xác định tiêu đánh giá DNVVN hợp lý, đầy đủ, không thừa không thiếu tiêu; không xác mặt số luợng mà cịn cần phải xác mặt chất luợng, tránh tình trạng đ nh gi c c doanh nghiệp cao thấp, nhằm đảm bảo kết chấm điểm cuối khách quan nhất, 64 phục vụ cách tốt xác cho cơng tác cho vay DNVVN ngân hàng, đảm bảo ngân hàng có lời khơng rời xa tiêu an tồn Đồng thời, chi nhánh cần đảm bảo hệ thống chấm điểm có tính bảo mật cao để tránh làm rị rỉ thơng tin khách hàng cách thức đánh giá, chấm điểm ngân hàng; tối ưu hóa mặt cơng nghệ tiện nghi việc sử dụng phần mềm chấm điểm tín dụng phục vụ cho cơng tác nhập liệu cán tín, từ giúp tiết kiệm thời gian chi phí cho cán ngân hàng, giúp cán đạt hiệu làm việc cao 3.2.3 Nâng cao công tác thẩm định tín dụng, tăng cường giám sát sau vay khoản tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Cơng tác thẩm định tín dụng có vai trị đặc biệt quan trọng quy trình tín dụng, để cán tín dụng đưa định cho vay hay khơng cho vay, cho vay nên sử dụng hình thức tín dụng nào, tài trợ phần trăm hợp lý Các cán cần thẩm định khơng hồ sơ tín dụng: doanh nghiệp xin vay, dự án, kế hoạch xin vay doanh nghiệp mà chí cịn cần tìm hiểu thị trường Cụ thể, cán cần tìm hiểu kết hoạt động năm gần doanh nghiệp sao, có điều bất cập, chưa rõ ràng hay không; lịch sử doanh nghiệp có vay ngân hàng nào, lịch sử trả nợ sao; doanh nghiệp có thiện chí trả nợ hay không; dự án mà doanh nghiệp đầu tư liệu có khả thi hợp lý; thị trường có biến động, biến động có ảnh hưởng tích cực hay tiêu cực tới dự án doanh nghiệp, liệu thị trường cịn cần dự án hay khơng Đặc biệt cán cần ý thẩm định TSĐB doanh nghiệp Mặc dù nguồn thu ngân hàng, TSĐB vé đảm bảo an toàn cho ngân hàng, thúc đẩy cơng tác thu hồi nợ ngân hàng Khi có biến cố xảy khiến doanh nghiệp trả nợ hạn, ngân hàng sử dụng TSĐB doanh nghiệp ngân hàng để bù đắp lại cho phần gốc lãi vay mà doanh nghiệp chưa trả được, giúp ngân hàng thu lại phần vốn mình, giảm thiểu tổn thất rủi ro cho ngân hàng Việc thẩm định TSĐB vấn đề khó khăn cán bộ, đòi hỏi cán 65 phải có kiến thức định nhiều kinh nghiệm việc thẩm định TSĐB Do doanh nghiệp đưa loại TSĐB khác nhau, nên c ác c án phải có đánh giá khác loại tài sản đó, cho việc thẩm định xác, đánh giá tài sản sát với giá thị trường nhất, đặc biệt cần khả phát mại tính hợp pháp tài sản đó: liệu tài sản có cần thiết thị trường khơng, dàng tiêu thụ tài sản khơng, tài sản có gây khó khăn cho ngân hàng việc bảo quản lưu trữ không, liệu giá trị TSĐB có ổn định qua thời gian hay khơng, tài sản liệu có tranh chấp pháp lý khơng, tài sản có bị chấp ngân hàng khác không nhằm đảm bảo doanh nghiệp khơng có khả trả nợ, ngân hàng cần thu hồi vốn, dễ dàng phát mại tài sản với mức giá cao nhất, bù đắp nhiều tổn thất cho ngân hàng có thể, giúp ngân hàng hạn chế tổn thất rủi ro cho ngân hàng Đối với tỉnh Thanh Hóa, nơi có nhiều DNVVN, đặc biệt doanh nghiệp siêu nhỏ nhỏ, với hạn chế doanh nghiệp hoạt động chưa có hiệu cao, khả quản lý nhiều bất cập, trình độ nhân viên cịn chưa cao, tác phong làm việc chưa thật chuyên nghiệp cán tín dụng cần thẩm định cẩn thận để tránh việc cho vay sai đối tượng Rõ ràng, thực công tác thẩm định tốt giúp ngân hàng tăng khả cho vay doanh nghiệp tốt, dự án hiệu quả, có tính sinh lời cao, đảm bảo nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng, tránh hầu hết rủi ro tín dụng, giúp cán tín thực hoạt động tín dụng sau thuận tiện trơn tru hơn, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng Khơng thực cẩn thận công tác thẩm định trước cho vay, mà kể sau cho vay, cán cần có giám s át kĩ lưỡng khoản vay Trong thời gian tới đây, tỉnh Thanh Hóa triển khai, hồn thiện nâng cấp nhiều dự án xây dựng quan trọng (như mở rộng QL 217, 47, 10, 15A, 15C; hoàn thành đầu tư xây dựng tuyến tỉnh lộ trọng điểm, gồm: Đại lộ Nam sông Mã, đường từ ngã ba Voi Sầm Sơn, đường từ Cảng hàng không Thọ Xuân KKT Nghi Sơn,.) vốn lĩnh vực cần sát việc hoàn thành tiến độ chất lượng cơng trình Vì vậy, cán tín dụng cần ý xem xét tiến độ thực cơng 66 việc có với kế hoạch xin vay doanh nghiệp, hay doanh nghiệp có sử dụng vốn vay sai mục đích hay khơng để từ có biện pháp nhắc nhở hay thu hồi lại vốn cho phù hợp, giảm thiểu tốn thất có cho ngân hàng Đặc biệt khơng có thái độ chủ quan, khinh suất với doanh nghiệp có lịch sử giao dịch lâu dài với ngân hàng, đuợc xếp hạng tín dụng cao lịch sử, thị truờng ln có biến động thời điểm tại, doanh nghiệp khơng cịn đuợc đánh giá cao nữa, tránh khiến cho ngân hàng rơi vào “trở tay không kịp” doanh nghiệp kinh doanh hiệu so với truớc Với lợi ích từ cơng tác thẩm định giám sát sau cho vay mang lại nhu trên, chi nhánh không cần cán tín dụng chi nhánh có trình độ cao, chun nghiệp, đuợc đào tạo bản, có nhiều kinh nghiệm hiểu biết phong phú, mà ngân hàng cần đảm bảo sở vật chất đầy đủ, công nghệ thông tin đại, phù hợp để hỗ trợ cán tín dụng tra cứu, tìm hiểu thông tin cần thiết khách hàng, tránh tình trạng sở vật chất yếu kém, gây tốn thời gian nhu chi phí ngân hàng Mặt khác, từ khâu tuyển dụng, ngân hàng cần tuyển dụng ứng cử viên có trình độ chun mơn tín dụng ngân hàng tốt, nhanh nhẹn, ham học hỏi, đồng thời q trình cơng tác phải tạo điều kiện cho cán đuợc va chạm, tiếp xúc bên ngồi để có thêm kinh nghiệm; học lớp bồi duỡng, đào tạo nghiệp vụ nhằm trau dồi thêm cho vốn hiểu biết cán tín dụng giúp cán thực cơng tác tín dụng đuợc trơn tru có hiệu cao 3.2.4 Tăng cường cơng tác xử lý nợ xấu tồn đọng Chi nhánh BIDV Thanh Hóa khơng cần thực cơng tác chuẩn bị tốt để đề phòng nợ xấu từ DNVVN, mà cịn cần có cơng tác xử lý nợ xấu hiệu nhằm giúp chi nhánh nâng cao chất luợng tín dụng DNVVN nói riêng chất luợng tín dụng nói chung tồn chi nhánh Mặc dù thời gian qua, chi nhánh hạ tỷ lệ nợ hạn nợ xấu xuống mức thấp, nhu đạt đuợc kết khả quan công tác xử lý nợ xấu, nhung rõ ràng nợ xấu tồn đọng gây nên ảnh huởng không tốt tới kết hoạt động chi nhánh Vì vậy, chi nhánh cần tiến hành xem xét, đánh giá lại khả thu hồi khoản 67 nợ xấu để từ có hướng xử lý phù hợp Chi nhánh tạo điều kiện hỗ trợ doanh nghiệp khả phục hồi, giúp doanh nghiệp kinh doanh ổn định trở lại để có nguồn thu trả nợ cho ngân hàng Nhưng doanh nghiệp khơng tích cực phối hợp chi nhánh, khơng có thiện chí trả nợ, chi nhánh cần nhanh chóng xử lý tài sản đảm bảo chủ động sử dụng biện pháp nghiệp vụ ngân hàng để giải nợ xấu doanh nghiệp Chi nhánh xử lý nợ xấu cách bán nợ cho VAMC, giải pháp tình thế, thời điểm tại, VAMC giải nợ xấu chưa thật hiệu kì vọng (sau ba năm rưỡi hoạt động, VAMC xử lý gần 18% dư nợ gốc ban đầu mua từ tổ chức tín dụng), ngân hàng phải thực việc trích lập dự phịng Vì vậy, chi nhánh tự chủ động công tác xử lý nợ xấu giúp giảm tỷ lệ nợ xấu nội bảng, từ ghi nhận kết hoạt động kinh doanh tốt Hơn từ năm 2015 đến nay, thị trường bất động sản ấm dần lên, có chuyển biến tích cực hơn, bất động sản lại tài sản đảm bảo chủ yếu doanh nghiệp chi nhánh, nên hội cho chi nhánh dễ dàng việc xử lý tài sản đảm bảo nhằm thu hồi nợ xấu từ doanh nghiệp Từ đó, chi nh nh thúc đẩy việc mua lại nợ xấu b án cho VAMC để chủ động xử lý nợ linh hoạt hiệu (như ViecomBank mua lại toàn 4.300 tỷ đồng nợ xấu b án cho VAMC), làm nợ VAMC Ngồi ra, chi nh nh tăng tỷ lệ trích lập dự phịng cho khoản nợ xấu Tuy việc làm khiến lợi nhuận chi nhánh bị sụt giảm, kết kinh doanh khơng cịn “đẹp” ban đầu, mặt tích cực giúp chi nhánh nhanh chóng bù đắp tổn thất nâng cao chất lượng tín dụng cho chi nhánh 3.2.5 Hồn thiện hệ thống tổ chức phịng tín dụng chi nhánh Hiện nay, phịng tín dụng chi nhánh BIDV Thanh Hóa chưa có phân chia rõ ràng, cán tín dụng thực nhiều bước quy trình tín dụng Điều khiến hoạt động tín dụng DNVVN chi nhánh chưa có tính khách quan cao, cán có đạo đức nghề nghiệp 68 thơng đồng với doanh nghiệp cho vay khoản tín dụng gây bất lợi cho ngân hàng Vì vậy, phịng tín dụng chi nhánh cần có chun mơn hóa rõ ràng quy trình tín dụng, phận thẩm định tín dụng, phận giải ngân, thu hồi nợ, phận chịu trách nhiệm giám sát khoản vay nhằm đảm bảo tính rõ ràng, liêm hoạt động tín dụng đặc biệt hoạt động tín dụng c ác DNVVN tránh để phận phải thực nhiều công việc khác nhau, khơng khơng minh bạch mà chí cịn gia tăng áp lực công việc cho cán bộ, từ khiến chất lượng cơng việc bị giảm sút, gây ảnh hưởng tiêu cực tới hoạt động chung tồn chi nhánh Mặt khác, với việc chun mơn hóa quy trình tín dụng giúp phận tín dụng chun tâm với cơng việc giao phó, có hiểu biết sâu sắc với lĩnh vực phụ trách, từ tránh sai phạm, nhầm lẫn đáng tiếc khơng đáng có q trình hoạt động, nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN nói riêng chất lượng tín dụng nói chung chi nhánh Ngồi ra, chi nh nh bố trí thêm ban khách hàng DNVVN nơi có hiểu biết sâu sắc DNVVN, thấu hiểu khó khăn hoạt động doanh nghiệp biết doanh nghiệp cần gì, muốn gì, từ giúp chi nhánh tiếp cận phục vụ khách hàng DNVVN có hiệu cao 3.2.6 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng chi nhánh Trong hoạt động kinh doanh nói chung, thơng tin yếu tố vô quan trọng, ảnh hưởng tới định dự kiến tương lai tổ chức Nếu có nguồn thơng tin đầy đủ, kịp thời, xác, giúp tổ chức nhanh chóng đưa định làm để mang lại lợi ích tối đa cho hay có biện pháp phịng ngừa trước t c động tiêu cực từ bên đồng thời đề kế hoạch vịng năm tới chuẩn bị cho công việc gì, dự n Ngược lại, chất lượng thơng tin khơng tốt khiến tổ chức bị động, khơng kịp nắm bắt c c hội có lợi cho mình, tệ khiến tổ chức bị tổn thất, thua lỗ Đối với ngân hàng thơng tin đặc biệt thơng tin tín dụng có ý nghĩa quan trọng 69 Thơng tin tín dụng thơng tin có liên quan ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động tín dụng ngân hàng Thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin mơi trường tín dụng, tình hình sản xuất kinh doanh tài khách hàng, thông tin môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý thông tin khác liên quan đến tình hình hoạt động ngân hàng Việc nắm thơng tin tín dụng khách hàng vay vốn, đầu sản phẩm, biến động thị trường hỗ trợ cho quy trình tín dụng diễn trơn tru hơn, giúp cán đưa định cho vay xác có biện pháp xử lý khoản vay cho phù hợp khách hàng có biểu khơng tốt có tác động tiêu cực từ bên ngồi Khơng nắm thơng tin khách hàng, mà chi nhánh BIDV Thanh Hóa cịn cần nắm thông tin ảnh hưởng tới ngân hàng mình: sách hỗ trợ tỉnh, dự án, ngành nghề mà tỉnh trọng, hay tỉnh có khuyến khích hoạt động hệ thống ngân hàng hay khơng Khi có đầy đủ thơng tin này, chi nhánh phân tích tình hình thực tế ngân đẩy mạnh cơng tác hoạt đơng nào, hay theo định hướng hoạt động tỉnh thời gian tới, để từ chi nh nh đề kế hoạch hoạt động cụ thể cho ngân hàng đảm bảo chi nhánh hoạt động theo kế hoạch đề đó, điều chỉnh lại cho phù hợp với biến động thất thường thị trường Như tỉnh Thanh Hóa tương lai gần trọng tới việc hồn thiện cơng trình, dự án lớn ưu tiên cho lĩnh vực chế biến, ngành nghề có hàm lượng cơng nghệ giá trị gia tăng cao Tỉnh khuyến khích ngân hàng mở rộng chi nhánh nhằm giúp hoạt động kinh doanh đầu tư doanh nghiệp thuận tiện hơn, góp phần thu hút vốn đầu tư tỉnh Nắm bắt thơng tin này, chi nhánh xây dựng kế hoạch tín dụng tiếp cận nhiều doanh nghiệp lĩnh vực xây lắp, cung cấp thiết bị nguyên vật liệu, doanh nghiệp cung cấp máy móc thiết bị hay cơng ty thiết bị dược vật tư y tế doanh nghiệp nhận ưu tiên từ phía lãnh đạo tỉnh, chi nhánh cho vay đối tượng có thuận lợi mang lại hiệu cao hoạt động tín dụng chi nhánh, từ giúp nâng cao chất lượng tín dụng 70 Như vậy, ngân hàng muốn nắm bắt kịp thời thông tin cần thiết quan trọng cho ngân hàng cần phải sử dụng máy móc thiết bị đại, tân tiến, xử lý thơng tin nhanh đồng thời có tính bảo mật cao để không làm lộ thông tin mật ngồi; thường xun bảo trì máy móc để đảm bảo hệ thống hoạt động trơn tru, mang lại kết cao nhất, tránh để thơng tin bị trì trệ, thất lạc Mặt khác, chi nhánh lập phận chuyên thu thập, xử lý lưu trữ thông tin quan trọng, cần thiết, không giúp phục vụ cho cơng tác tín dụng mà cịn phục vụ cho hoạt động khác ngân hàng, hỗ trợ hoạt động chi nhánh diễn nhanh chóng, thuận lợi Ngồi ra, cán tín dụng tăng cường tra thơng tin cần thiết khách hàng trang chủ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC để cung cấp c ác thông tin khách hàng cách nhanh chóng xác nhất, từ c án có nhìn tổng qt lịch sử tín dụng doanh nghiệp, góp phần giúp cán đưa định tín dụng cách xác có lợi cho ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Đầu tiên, Nhà nước cần có sửa đổi hợp lý, hoàn thiện luật, văn luật, quy chế, quy định có liên quan tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, đặc biệt DNVVN, tránh tình trạng c c văn luật bị chồng chéo, chưa s át với thực tế, khiến cho DNVVN ngân hàng khó khăn việc thực hoạt động động Thứ hai, Nhà nước cần cải cách thủ tục hành Việt Nam vốn có phần rườm rà phức tạp Việc giúp DNVVN dễ dàng việc xin cấp giấy phép hoạt động, xin dấu, giấy phép xây dựng, giấy phép khai thác tài nguyên, quyền sử dụng đất giúp c ác doanh nghiệp tiết kiệm thời gian chi phí, có đủ giấy tờ để thực chấp ngân hàng (nếu cần), hoàn thiện hồ sơ xin vay gửi cho ngân hàng, giúp cán tín dụng có đủ sở mặt pháp lý để thực công tác nghiệp vụ mình, nhanh chóng cấp vốn cho doanh nghiệp thực hoạt động kinh doanh Muốn vậy, Nhà nước cần có tháo gỡ phù hợp hệ thống thủ tục hành chính, khuyến khích quyền địa phương liên tục 71 bồi dưỡng cán công chức ngày chuyên nghiệp, nhanh nhạy xử lý công việc, giấy tờ, hồ sơ Thứ ba, Nhà nước nên đưa sách hỗ trợ cụ thể phù hợp với tình hình DNVVN, tạo điều kiện giúp doanh nghiệp cải tiến máy móc thiết bị, mở rộng sản xuất, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, giúp doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng dễ dàng Mặt khác Nhà nước hạn chế nhập mặt hàng nước có để thúc đẩy việc tiêu thụ sản phẩm nội địa đồng thời cần khuyến khích doanh nghiệp đặc biệt DNVVN, nỗ lực cải thiện sản phẩm để tạo sản phẩm tốt tới tay người tiêu dùng c ác doanh nghiệp cần nhập máy móc thiết bị, nguồn nguyên vật liệu đầu vào Thứ tư, việc đưa sách hỗ trợ DNVVN Nhà nước cần có quản lý chặt chẽ với DNVVN, không từ lúc doanh nghiệp khởi nghiệp mà cịn suốt q trình hoạt động chơ tới kết thúc doanh nghiệp Hành động đảm bảo DNVVN hoạt động với quy định pháp luật Việt Nam, có sai phạm bị c ác quan Nhà nước xử phạt thích đáng từ giúp xây dựng môi trường kinh doanh lành mạnh, công bằng, đồng thời giúp c ác ngân hàng phần yên tâm hoạt động tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần nâng cao chất lượng thông tin tín dụng đặc biệt nguồn thơng tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC CIC nên có mối quan hệ chặt chẽ với c ác quan chức c ác ngân hàng thương mại để thu thập thêm nhiều thông tin doanh nghiệp: tình hình hoạt động, lịch sử tín dụng, tài sản bảo đảm Bên cạnh NHNN cần thường xun kiểm tra, rà sốt lại nguồn thơng tin mà CIC cung cấp đảm bảo tính xác cao phục vụ cho cơng tác tín dụng Đồng thời cần cung cấp công nghệ tiên tiến, đại, tính bảo mật cao, giúp Trung tâm thơng tin tín dụng CIC thu thập điều phối thơng tin cách nhanh nhạy xác Thứ hai, NHNN nên tăng cường tra, giám sát hoạt động ngân hàng, 72 đảm bảo ngân hàng thực với quy định lãi suất, thời hạn cho vay, quy trình tín dụng tránh tình trạng cạnh tranh nhau, chèo kéo khách hàng mà số ngân hàng áp dụng mức lãi suất sai quy định, thực cho vay với đối tuợng khách hàng có tình hình kinh doanh yếu kém, sai thật Cuối cùng, NHNN cần đua c ác s ách tiền tệ phù hợp, đề c ác định huớng hoạt động cho hệ thống ngân hàng sát với tình hình thực tế, với phát triển thị truờng ngồi nuớc: khuyến khích hay hạn chế cho vay với đối tuợng, lĩnh vực, ngành nghề kinh tế nào, nên áp dụng mức lãi suất sao, mức tăng truởng du nợ, giảm tỷ lệ nợ xấu để c ác ngân hàng thuơng mại theo hoạt động có hiệu khơng mục tiêu riêng ngân hàng mà cịn mục tiêu chung tồn hệ thống 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ Thứ nhất, DNVVN cần tập trung nâng cao lực quản lý nhu trình độ nguồn nhân lực doanh nghiệp, từ giúp DNVVN hoạt động có hiệu Các nhà quản lý cần giám s át kĩ tình hình sản xuất sản phẩm quy định, quy trình, bảo đảm sản phẩm doanh nghiệp chất luợng cao, đạt tiêu chuẩn Mặt khác, nhà quản lý cần kiểm sốt chặt chẽ cơng nhân viên doanh nghiệp, tình hình hoạt động doanh nghiệp, dự án doanh nghiệp tham gia có kế hoạch mục tiêu ban đầu mà doanh nghiệp đề khơng, thị truờng biến động để có kế hoạch hoạt động phù hợp Muốn vậy, nhà quản lý, điều hành doanh nghiệp cần tự trau dồi kiến thức, không lĩnh vực doanh nghiệp hoạt động mà cịn cần kiến thức ngành nghề khác có liên quan, kinh tế thị truờng, cách quản lý nhân cho hiệu Đồng thời tổ chức buổi tập huấn cho nhân viên doanh nghiệp nhằm nâng cao trình độ, hiểu biết nhân viên, đảm bảo doanh nghiệp hoạt động trơn tru, chuyên nghiệp đạt hiệu cao Thứ hai, DNVVN phải thành thật việc khai báo, thông kê kết kinh doanh, số liệu có liên quan tới doanh nghiệp nhu tình hình thực tế doanh nghiệp, tránh tình trạng khai khống, cố tình “làm đẹp” c ác bảng số liệu để nhằm vay đuợc vốn ngân hàng, làm nhiễu công tác thẩm định cán 73 tín dụng Thứ ba, doanh nghiệp cần đầu tư cho c ác máy móc, cơng nghệ đại sản xuất, vừa tiết kiệm thời gian, tiết kiệm chi phí, tăng hiệu suất sử dụng mà cịn giúp sản phẩm có tính xác cao, chất lượng tốt Mặt khác, doanh nghiệp cần trang bị máy móc tân tiến hỗ trợ cho cơng tác điều hành, xử lý công việc công ty, giúp thông tin nội truyền c ách trơn tru, thuận tiện, đồng thời doanh nghiệp nhanh chóng tiếp nhận nguồn thơng tin cần thiết từ bên ngồi kịp thời, xác Thứ tư, DNVVN cần có tìm hiểu kĩ nguồn vốn tín dụng ngân hàng, lợi ích mà vốn tín dụng ngân hàng mang lại, không nên có tâm lý e ngại ngân hàng Các doanh nghiệp đến ngân hàng thương mại để nghe tư vấn, giới thiệu sản phẩm phù hợp với doanh nghiệp cân nhắc nên sử dụng dịch vụ ngân hàng để mang lại lợi ích tối đa cho doanh nghiệp 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ phân tích thực trạng chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh BIDV Thanh Hóa định hướng hoạt động ngân hàng thời gian tới đây, chương khóa luận đưa giải pháp cho chi nhánh kiến nghị Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước DNVVN nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh BIDV Thanh Hóa 75 KẾT LUẬN Trong kinh tế Việt Nam nay, DNVVN đóng vai trị vơ quan trọng giúp thúc đẩy Việt Nam phát triển Tuy nhiên, với giới hạn khó khăn hoạt động mình, DNVVN cần nguồn tài trợ vốn ổn định, kịp thời, giúp doanh nghiệp có đủ vốn để hoạt động đầu tu Hiểu đuợc điều đó, Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa nói riêng nỗ lực nâng cao chất luợng hoạt động cho vay DNVVN, nhằm trợ giúp cách tối uu kịp thời cho doanh nghiệp, đảm bảo ngân hàng doanh nghiệp tăng truởng nhanh bền vững Với khóa luận “Giải pháp nâng cao chất luợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa”, tác giả tích cực nghiên cứu vấn đề sau: Hệ thống hóa lý luận hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ nhu chất luợng tín dụng ngân hàng đồi với doanh nghiệp Từ hệ thống lý luận nêu trên, tác giả sâu nghiên cứu thực trạng chất luợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh BIDV Thanh Hóa, từ đua đ nh gi hoạt động chi nhánh: kết đạt đuợc, tồn nguyên nhân Trên sở lý luận thực tiễn hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng, khóa luận đua số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả, góp phần hệ thống BIDV ngân hàng thuơng mại Việt Nam phát triển ổn định, bền vững hội nhập thị truờng quốc tế Mặc dù cố gắng nghiên cứu, song khóa luận khơng tránh khỏi cịn thiếu sót Tác giả mong nhận đuợc góp ý từ phía q thầy bạn đọc nhằm hoàn thiện viết nhu tăng thêm kiến thức vốn hiểu biết thân Tác giả xin chân thành cảm ơn! 76 phòng rủi ro hoạt DANH độngMỤC TÀI tổ chức LIỆUtínTHAM dụng, KHẢO chi nhánh ngân hàng nước 13 BIDV, Quy định số 4633/QĐ-BIDV ngày 30/06/2015 Tổng Giám Đồng chủ biên: LêPhát Xuântriển Bá,Việt TS Nam Trần Kim đốc Ngân hàng TMCP ĐầuTS tư quyHào, trìnhTS cấpNguyễn tín dụngHữu đối Thắng (2006), Doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam điều kiện hội nhập với khách hàng tổ chức kinh tế 14 quốcNgân tế, NXB trị quốc gia.và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh hàngChính TMCP Đầu tư cáo Nguyễn Kiệm, Bạch Hiển Giáo trình tài Hóa, Báo tổng Đình kết hoạt động kinhĐức doanh các(2008), năm BIDV Thanh Hóa -doanh 2014, nghiệp,NXB 2015, 2016 Tài chính, Hà Nội Ngọc Ngân hàngkinh thương mại,năm NXB2016 Thốngcủa kê, chi Hà Nội 15.Tô Báo cáoHung tổng(2009), kết hoạt động doanh nhánh PhanvàThị Thu Hà (2007), VietcomBank VietinBank Thanh Giáo Hóa trình ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế 16 quốcNgân dân, Hà Nội hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh cáo TS kết Lê Thị Xuân (chủ biên), Giáo 2015, trình phân Hóa, Báo kinh doanh năm 2014, 2016.tích tài doanh nghiệp, NXB dân Nội phát triển kinh tế - xã hội, quốc phòng - an ninh năm 2016 17.trí, KếHà hoạch tỉnh PGS.TS.Tơ Kim Ngọc (2012), Giáo trình tiền tệ ngân hàng, Học viện 2020 Thanh Hóa Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Tạp chí Ngân hàng, Tài tiền tệ, Tạp chí kinh tế, Thời báo kinh tế Việt Nam, Tạp chí Đầu tu - Phát triển, nhiều kỳ 10 NHNN Việt Nam (2014), Luật ngân hàng tổ chức tín dụng, NXB Lao động, Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phịng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 12 Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự ... hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa ∖... TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa; Đ ánh giá thực chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa thời gian vừa qua;... ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 57 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ