Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhà nước tại NHTMCP công thương chi nhánh đống đa khoá luận tốt nghiệp 117

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA Giảng viên hướng dẫn : ThS CHU KHÁNH LÂN Sinh viên thực : NGUYỄN THỊ LAN ANH Lớp : NHG - K12 Khoa : NGÂN HÀNG Chuyên ngành : NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Hà Nội, tháng 05/2013 ⅞ ⅞ Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu, kết nêu khóa luận hồn tồn trung thực, phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thực tập Em xin chịu trách nhiệm với lời cam đoan Sinh viên Nguyễn Thị Lan Anh Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin thể biết ơn sâu sắc tới quan tâm, dạy dỗ Quý thầy cô Học viện Ngân hàng trang bị cho em kiến thức lý luận thực tiễn phương pháp nghiên cứu giúp em hoàn thành tốt khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn tới toàn thể cán nhân viên đơn vị thực tập Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đống Đa, đặc biệt anh chị phịng khách hàng tận tình bảo, tạo điều kiện quan tâm, giúp đỡ em thời gian thực tập Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc Ths Chu Khánh Lân tận tình bảo, hướng dẫn, đưa lời khuyên q báu giúp em hồn thành tốt khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Nguyễn Thị Lan Anh Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIError! Bookmark no 1.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Nhà nướcError! Bookmark not defined 1.1.1 1.1.2 .Doanh nghiệp Nhà nước Error! Bookmark not defined Đặc điểm tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Nhà nướcError! Bookma 1.1.3 Vai trị tín dụng doanh nghiệp Nhà nướcError! Bookmark not defined 1.2 Chất lượng tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.2.1 .Khái niệm chất lượng tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụngError! Bookmark not defined 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.2.4 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔNG THƯƠNGCHI NHÁNH ĐỐNG ĐA Error! Bookmark not defined 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương - Chi nhánh Đống Đa .Error! Bookmark not defined 2.1.1 Sơ lược Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương - Chi nhánh Đống Đa Error! Bookmark not defined 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng hoạt động doanh nghiệp Nhà nước thời gian gần Error! Bookmark not defined 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương - Chi nhánh Đống ĐaError! Bookmark I Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 2.3.1 Các tiêu định tính Error! BẢNG TỪ VIẾT TẮT not defined 2.3.2 Các tiêu định lượng Bookmark not defined 2.4 Bookmark Error! Đánh giá chất lượng tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương - Chi nhánh Đống ĐaError! Bookmark not de 2.4.1 Những kết đạt Bookmark not defined Error! 2.4.2 Những tồn nguyên nhân Bookmark not defined Error! CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH ĐỐNG ĐAError! Bookmark not defined 3.1 Phương hướng đổi hoạt động doanh nghiệp Nhà nước mục tiêu tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương - Chi nhánh Đống ĐaError! Bookmark not defined 3.1.1 Định hướng hoạt động phát triển doanh nghiệp Nhà nước thời gian tới .Error! Bookmark not defined 3.1.2 Phương hướng mục tiêu tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Đống ĐaError! Bookmark not defined 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương - Chi nhánh Đống ĐaError! Bookma 3.2.1 Giải pháp trọng tâm Error! Bookmark not defined 3.2.2 Giải pháp mang tính hỗ trợ Error! Bookmark not defined 3.3 Kiến nghị nhằm tạo điều kiện thực nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương - Chi nhánh Đống Đa Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ Nhà nướcError! Bookmark not defined TDNH 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nướcError! Bookmark not defined Tín dụng ngân hàng DNNN Doanh nghiệp Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 TMCP Thương mại cổ phần TĐKT Tập đồn kinh tế TCTNN Tổng cơng ty Nhà nước NHCT Ngân hàng Công thương TCKT Tổ chức kinh tế NQH Nợ hạn DPRR Dự phòng rủi ro TSBĐ Tài sản bảo đảm Thứ tự Ĩ Ã 2" 3" Ĩ Ã 5" 7" 9^ Trang Cơ cấu tổ chức NHCT Đống Đa Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn Lợi nhuận Chi nhánh Một số tiêu DNNN năm 2011 Dư nợ tín dụng DNNN Dư nợ tín dụng DNNN theo tài sản bảo đảm 8 9" 6" 7" 2.1 Hệ số sử dụng vốn cho DNNN 2.1 Tình hình nợ hạn nợ xấu DNNN 21 5" Trích lập dự phịng rủi ro DNNN 2.1 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng DNNN Thứ tự 5" 5" 2.1 Dư nợ tín dụng DNNN theo kỳ hạn 2.1 Doanh số thu nợ DNNN Học Viện Ngân Hàng 2" Tình hình huy động vốn NHCT Đống Đa hệ thống NHCT 4" DANH MỤC BẢNG Cơ cấu huy động vốn tiền gửi VND tiền gửi ngoại tệ 4" Tình hình dư nợ tín dụng NHCT Đống Đa hệ thống NHCT 2.1 Doanh số tín dụng DXW Nội dung Khóa luận tốt nghiệp Nội dung 3 4 4 5 2" Trang ^21 Cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng 35 "22 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền 37 "23 Mối quan hệ cho vay thu nợ DNNN 49 "24 Tình hình nợ hạn, nợ xấu DNNN Nguyễn Thị Lan Anh 51 DANH MỤC BIỂU ĐÒ: NHTMG - K12 Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Nen kinh tế nước ta kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Trong trình đổi phát triển đất nước DNNN Việt Nam giữ vai trò chủ đạo kinh tế DNNN lực lượng việc sản xuất, dựng xây, tạo cải, vật chất cho đất nước Hiện nay, DNNN chiếm % số lượng song lại cung cấp hầu hết sản phẩm, dịch vụ quan trọng kinh tế, góp phần bảo đảm cân đối vĩ mô (ngân sách Nhà nước, an ninh lương thực, an ninh lượng, cán cân thương mại ), lực lượng sản xuất chủ chốt nhiều ngành, nhiều lĩnh vực quan trọng, DNNN tạo 30% tổng thu ngân sách (chưa tính thu từ dầu thơ), gần 30% GDP, tạo hàng triệu việc làm, vừa lực lượng sản xuất nịng cốt, vừa cơng cụ hữu hiệu để điều tiết kinh tế, bảo đảm an sinh xã hội Trong chế thị trường, hội nhập với kinh tế giới, góp phần thực mục tiêu kinh tế xã hội đề tiến tới cơng nghiệp hóa, đại hóa kinh tế đất nước, đồng thời thúc đẩy tiến trình hội nhập kinh tế nước với khu vực giới chủ chương cổ phần hóa DNNN sách lớn, ưu tiên thực Đảng Nhà nước nhằm tăng cường hoạt động sản xuất, kinh doanh DNNN Để đáp ứng phát triển sản xuất mục tiêu Nhà Nước, DNNN cần lượng lớn vốn, dư nợ ngân hàng mức cao Trong đó, năm gần đây, nhiều DNNN hoạt động thua lỗ hay không hiệu dẫn đến tình trạng nợ xấu khu vực tăng cao Theo tính tốn nợ xấu khối DNNN tính đến cuối năm 2012 lên đến 200.000 tỷ đồng, chiếm 70% nợ xấu tồn hệ thống ngân hàng; TĐKT TCTNN chiếm 53% tổng nợ xấu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ngân hàng có dư nợ cho vay DNNN lớn hệ thông ngân hàng (chiếm đến 30% dư nợ ngân hàng) Một câu hỏi lớn đặt NHCT thực cho vay DNNN cần thực giải pháp để nâng cao chất lượng cho vay với DNNN thời gian kinh tế khó khăn Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 73 Học Viện Ngân Hàng biện pháp bảo đảm tiền vay Đặc biệt không chủ quan cho vay vào TSBĐ, xem nhẹ yếu tố tài chính, dự án/phương án sản xuất kinh doanh khách hàng Riêng DNNN, ta thấy tỷ lệ cho vay khơng có bảo đảm cao khu vực khác nhiên tỷ lệ nợ hạn nợ xấu lại cao Trong doanh nghiệp quốc doanh, đặc biệt doanh nghiệp chưa đủ niềm tin quan hệ tín dụng, khách hàng quan hệ lần đầu, số khách hàng thuộc loại hình cơng ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân, NHCT Đống Đa cấp tín dụng thiên TSBĐ, coi yếu tố quan trọng để xem xét định cho vay q khắt khe DNNN lại có phần nới lỏng hơn, DNNN đặc biệt TĐKT, TCTNN vay vốn với khối lượng lớn mà cần có tín chấp Chính phủ Nhà nước Nguyên nhân nhiều NHCT Đống Đa định biện pháp bảo đảm tiền vay trọng vào uy tín khách hàng, cịn tính tốn khác mức độ đáp ứng điều kiện cho vay khác làm cho đủ; DNNN lại thường doanh nghiệp lớn, có uy tín, lại có ưu đãi Nhà nước, tâm lý DXW khơng lo phá sản cịn có Nhà nước cứu Đây hạn chế lớn công tác bảo đảm tiền vay tạo cạnh tranh không công với doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Trong thời gian tới, NHCT Đống Đa cần rà soát lại công tác bảo đảm tiền vay khu vực DNNN, đánh giá lại tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng DNNN, yêu cầu TSBĐ bổ sung thấy cần thiết Đồng thời xây dựng lại quy định bảo đảm tiền vay thống nhất, đảm bảo công doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác 3.2.1.4 Thực tốt cơng tác giám sát tín dụng Mục đích giám sát tín dụng ngăn ngừa hành vi vi phạm khách hàng, hạn chế xu hướng rủi ro đạo đức nhằm bảo đảm an tồn tín dụng; phát kịp thời biểu vi phạm, qua có biện pháp xử lý thích hợp nhằm bảo vệ quyền lợi ngân hàng Thường xuyên theo dõi mục đích sử dụng vốn vay có mục đích khơng bước quan trọng cơng tác giám sát tín dụng Rất nhiều DNNN thời gian vừa qua thực vay vốn với khối lượng lớn lại không tập trung đầu tư mở rộng nâng cao lực kinh doanh ngành nghề mà thực đầu tư ngồi ngành với số vốn lớn, khơng có kinh nghiệm Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 74 Học Viện Ngân Hàng quản lý nhiều hạn chế hoạt động khiến việc đầu tư ngành hiệu quả, gây lỗ lớn, ảnh hưởng đến hoạt động ngành ổn định Vì vậy, cho vay doanh nghiệp nói chung DNNN, NHCT Đống Đa cần kiểm tra tăng cường công tác giám sát biện pháp sau: - Tăng cường giám sát hoạt động tài khoản DNNN ngân hàng để phát kịp thời biến động bất thường tài khoản, điều phản ánh khó khăn quản trị tài chính, từ có hướng kiểm sốt trọng tâm - Phân tích báo cáo tài theo định kỳ Việc phân tích khách hàng định kỳ giúp cho ngân hàng kịp thời phát thay đổi đáng ý khả trả nợ khách hàng Tại NHCT Đống Đa, cơng tác phân tích báo cáo tài thực năm lần với doanh nghiệp cấp tín dụng theo hạn mức tín dụng muốn tiếp tục cấp hạn mức tín dụng NHCT Đống Đa nên xem xét tăng cường cơng tác phân tích khách hàng cách thường xuyên hơn, thực phân tích lại báo cáo tài tháng lần, đồng thời sát liên tục theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Thực viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh doanh nghiệp: việc viếng thăm khách hàng thời gian vay vốn cho thông tin bổ ích, trì ý muốn trả nợ khách hàng, thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, thực trạng dự trữ hàng tồn kho, chất lượng TSBĐ Trên thực tế, NHCT Đống Đa có quy định yêu cầu cán tín dụng tra đến thăm doanh nghiệp công tác lại chưa triển khai thực đắn tồn diện: cán tín dụng đến thăm doanh nghiệp hay đến thăm hình thức NHCT Đống Đa cần thường xuyên thực công tác kiểm tra doanh nghiệp vay vốn định kỳ đột xuất để kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay có khơng tiến độ sử dụng vốn vay có thỏa thuận khơng 3.2.1.5 Nâng cao trình độ ý thức trách nhiệm cán tín dụng Yếu tố người yếu tố quan trọng đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 75 Học Viện Ngân Hàng Phải nắm quy định, thể chế vận dụng cách linh hoạt, phải có khả tổng họp, phân tích, xác định điều đúng, chưa đúng, chưa phù hợp chế độ, thể chế để kiến nghị với cấp trên; (3) Phải có kiến thức khoa học tâm lý, trình độ ngoại ngữ tin học Cán tín dụng phải có trình độ chun sâu nghiệp vụ tín dụng, nắm rõ chất phương thức cho vay, lãi suất nhân tố ảnh hưởng đến việc định cho vay Từ đó, có định hình thức cho vay lãi suất khoản vay phù hợp với đối tượng khách hàng Để nâng cao chất lượng cán tín dụng, NHCT Đống Đa cần thực số biện pháp: - Đổi cơng tác quản lý cán tín dụng: Trong công tác quản lý, phải thường xuyên quan tâm việc xác định nhiệm vụ trị, tư tưởng cho đội ngũ cán tín dụng Kiên khơng sử dụng cán thiếu lĩnh trị, lĩnh kinh doanh, thiếu trung thực, không công tâm, lực làm cơng tác tín dụng - Khơng ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng: Việc đào tạo đào tạo lại cán tín dụng phải coi thường xuyên, liên tục Bên cạnh cơng tác tuyển dụng phải đảm bảo quy trình, u cầu cơng việc + Công tác đào tạo cần tập trung vào số vấn đề tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức đào tạo nhằm cho cán tín dụng nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn như: tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chun mơn, nghiệp vụ tránh tụt hậu trước thay đổi kinh tế thị trường, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng Tổ chức thi nghiệp vụ hàng năm có khen thưởng hợp lý để khuyến khích cán tín dụng giỏi, có nhiều cống hiến + Đi đơi với việc đào tạo việc tuyển dụng cán tín dụng phải thực tốt, quy định, quy trình cần tuyệt đối có cơng Vì NHCT nằm khối ngân hàng quốc doanh nên cơng tác tuyển dụng cịn nhiều điểm bất cập Tiêu chuẩn tuyển dụng cán tín dụng cần có là: tiêu chuẩn đạo đức, tư cách (liêm khiết, trung thực, tự tin, tháo vát), tiêu chuẩn chuyên môn (học vấn, Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 76 Học Viện Ngân Hàng trình độ nghiệp vụ, kỹ tay nghề), tiêu huẩn thể chất (sức khỏe, hình thức, chiều cao) - Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đơi ngũ cán tín dụng: Hàng năm cần thực việc rà sốt, đánh giá phân loại cán tín dụng để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh hững hụt đội ngũ cán tín dụng Đồng thời qua phân loại cán tín dụng để thực việc tiêu chuẩn hóa cán tín dụng, tạo đội ngũ cán tín dụng mạnh tồn diện, có sức cống hiến cao - Đổi sách đãi ngộ cán tín dụng, thực chế định đôi với chế tài: Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương có ý nghĩa quan trọng đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu nhiều áp lực nhất, chịu nhiều áp lực công việc cơng việc mang tính rủi ro cao Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh Những cán vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất thoát vốn ngân hàng phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán thối hóa biến chất - Tăng cường tính kỷ luật, tính kỷ cương cán tín dụng: Thường xuyên quán triệt cho cán tín dụng chức năng, vai trị, nhiệm vụ cơng tác, từ cán tín dụng xác định vị trí Thực nghiêm quy trình tín dụng hồn thành tiêu phân cơng, nâng cao tính chủ động cơng tác, phối hơp với đồng nghiệp giải cơng việc Tính kỷ luật kỷ cương cán tín dụng, ngồi việc thân cán tín dụng tự điều chỉnh, rèn luyện việc thắt chặt quản lý cán lãnh đạo yếu tố quan trọng NHCT Đống Đa thời gian tới cần quán triệt thực tốt việc tổ chức đào tạo cán tín dụng 3.2.2 Giải pháp mang tính hỗ trợ 3.2.2.1 Thực thu nợ có hiệu đồng thời có biện pháp xử lý nợ xấu Công tác thu nợ định đến chất lượng tín dụng ngân hàng NHCT Đống Đa bộc lộ nhiều hạn chế công tác thu nợ, thể công tác thu nợ chưa thực hiệu Vì vật thời gian tới, NHCT Đống Đa cần thực Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 77 Học Viện Ngân Hàng khách hàng sớm khắc phục để có điều kiện trả nợ ngân hàng - Đối với nợ đến hạn: cán tín dụng cần theo dõi sát khoản nợ, với khoản tín dụng đến hạn, cán tín dụng có trách nhiệm nhắc nhở doanh nghiệp biết số tiền phải trả, ngày đến hạn trả nợ Nếu khách hàng có khó khăn phải tìm biện pháp để tạo điều kiện cho khách hàng có tiền trả nợ cho ngân hàng, làm tốt phần hạn chế nợ hạn phát sinh Khi đến hạn phải đôn đốc khách hàng trả nợ hạn - Đối với nợ hạn: phải phân tích nợ hạn khách hàng, phân loại tìm nguyên nhân, xác định nguồn thu có để bù đắp, sở đề biện pháp thu hồi hợp lý NHCT Đống Đa cần có biện pháp chủ động để xử lý nợ xấu: - Ngân hàng chủ động tăng mức trích lập dự phòng khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận để xử lý nhanh chóng khoản nợ xấu, biện pháp làm giảm số thuế phải nộp Tuy nhiên, lợi nhuận giảm mạnh chí thua lỗ dẫn đến sụt giảm uy tín ngân hàng - Ngân hàng chủ động thỏa thuận với doanh nghiệp để cấu nợ theo hướng chuyển đổi thành trái phiếu cổ phiếu Việc chuyển đổi nợ thành trái phiếu DNNN, điển hình gần việc xử lý nợ Vinashin thực SHB gần xử lý khoản 4.004 tỷ đồng Vinashin cách hoán đổi thành trái phiếu chấp với NHNN để tái cấp vốn Thêm nữa, diễn biến khác việc Vinashin đạt thỏa thuận với số chủ nợ nắm giữ 75% khoản nợ 623 triệu USD trái phiếu (do Chính phủ bảo lãnh) hốn đổi sang nợ trái phiếu với kỳ hạn 12 năm, lãi suất 1%/năm, xem giải pháp đẩy nhanh tiến trình cấu lại hệ thống nợ Vinashin nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung với thành cơng hoán đổi nợ xấu thành trái phiếu, NHCT Đống Đa đẩy nhanh q trình thỏa thuận với DNNN nhằm cấu lại nợ, cải thiện Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 78 Học Viện Ngân Hàng hóa nghiệp vụ theo tiêu chuẩn chung ngân hàng hoạt động đa năng, môi trường kinh doanh cạnh tranh Chuẩn hóa tiêu thức quản lý, mặt đáp ứng linh hoạt việc điều hành, mặt khác phù hợp với chuẩn mực quốc tế, giúp thuận tiện cho giao dịch đối ngoại; đồng thời đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, thỏa mãn yêu cầu quản lý nội ngân hàng, thỏa mãn yêu cầu phát triển giao dịch kinh doanh ngày đa dạng, yêu cầu quản lý khoản, có khả kết nối với ngân hàng khác Phát triển dịch vụ ngân hàng đại sở đảm bảo phòng chống rủi ro, bảo mật hoạt động an toàn 3.2.2.3 Đa dạng hóa hoạt động tín dụng, mở rộng đối tượng cho vay với DNNN hoạt động kinh doanh có hiệu Tuy phương hướng NHCT Đống Đa giảm tỷ trọng tín dụng DNNN, dành thị phần cho khối tư nhân để nâng cao chất lượng tín dụng DNNN, NHCT Đống Đa khơng ngừng đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phục vụ tốt nhu cầu khách hàng DNNN tương lai Việc tăng cường công tác marketing giúp cho ngân hàng mở rộng đối tượng cho vay, ngân hàng có nhiều sở lựa chọn khách hàng DNNN thực hoạt động kinh doanh có hiệu để cấp tín dụng từ khơng chịu áp lực tiêu doanh số tín dụng, sở để nâng cao chất lượng tín dụng NHCT Đống Đa cần tăng cường cơng tác tìm kiếm khách hàng, mở rộng mối quan hệ tín dụng với DNNN làm ăn hiệu Tập đồn viễn thơng Qn đội , TCTNN Du lịch Sài Gịn, TCTNN Cơng nghiệp dầu thực vật Việt Nam Đồng thời hạn chế cấp tín dụng với DNNN có dấu hiệu xấu tài chính, nợ lớn, kinh doanh hiệu Tập đoàn điện lực Việt Nam, Tập đoàn xăng dầu Việt Nam, Tập đồn than khống sản Việt Nam, Tập đồn Đầu tư phát triển nhà thị 3.2.2.4 Tăng cường huy động vốn nhằm nâng cao nguồn vốn phục vụ nhu cầu khách hàng doanh nghiệp Nhà nước Việc tăng cường huy động vốn để đáp ứng tốt nhu cầu vốn DNNN kinh doanh tốt biện pháp cần thiết mà NHCT Đống Đa cần thực Để thu hút vốn NHCT Đống Đa cần: Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp - 79 Học Viện Ngân Hàng Khơng ngừng nâng cao uy tín vị trí thị trường Thực chế độ ưu đãi khách hàng cách thiết thực, phát huy trì phong cách, thái độ phục vụ: tình cảm, mềm dẻo, linh hoạt, đáp ứng nhu cầu khách hàng cách triệt để, thuận tiện nhanh chóng - Đa dạng hóa sản phẩm tiết kiệm với nhiều ưu đãi; tạo thuận lợi rút tiền, tiếp tục cơng tác đại hóa trang bị nghiệp vụ, đổi phong cách giao tiếp - Khuyến khích khách hàng mở tài khoản cá nhân tốn thơng qua ngân hàng cách: đơn giản hóa thủ tục mở tài khoản, tăng cường quảng cáo lợi ích việc mở tài khoản, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng - Đối với doanh nghiệp, tổ chức có tiền gửi lớn (thường xun ổn định), ngân hàng cần có sách ưu đãi định theo khối lượng tiền gủi nhằm thu hút lượng tiền gửi từ đơn vị 3.3 Kiến nghị nhằm tạo điều kiện thực nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Đống Đa 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ Nhà nước Nhà nước DNNN không quan quản lý doanh nghiệp quốc doanh khác mà chủ sở hữu, người trực tiếp quản lý DNNN Trong phần ta tập trung đề kiến nghị Chính phủ Nhà nước với vai trò quan quản lý với doanh nghiệp quốc doanh khác Thứ nhất, nâng cao hiệu điều hành kinh tế Một môi trường kinh tế xã hội ổn định tạo môi trường kinh doanh tố, lành mạnh, an toàn cho ngân hàng doanh nghiệp, tạo niềm tin vào tương lại cho dân chúng, từ khuyến khích sản xuất kinh doanh phát triển Nhà nước cần: - Xây dựng mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội với định hướng rõ ràng, giải mối quan hệ mục tiêu tăng trưởng kiềm chế lạm phát, giúp doanh nghiệp ngân hàng dựa vào xây dựng sách, mục tiêu phát triển cho phù hợp với mục tiêu chung Nhà nước Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 80 Học Viện Ngân Hàng kiềm chế lạm phát; thực sách tiền tệ linh hoạt, hiệu quả; kiên giữ ổn định tỷ giá - Căn tình hình thực tế có sách thích hợp nhằm hỗ trợ sản xuất, hỗ trợ thị trường; tập trung tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy phát triển sản xuất, kinh doanh - Cần liệt thực tái cấu đầu tư công, tái cấu ngân hàng, DNNN kinh tế theo hướng hội nhập quốc tế Thứ hai, hoàn thiện hành lang pháp lý liên quan tới hoạt động tín dụng doanh nghiệp nói chung DNNN nói riêng Thứ ba, tiếp tục đẩy mạnh tái cấu kinh tế trọng tâm tái cấu DNNN Việc tái cấu quan Nhà nước thúc đẩy thực nhiên theo chuyên gia tiến độ tái cấu chậm chạp kết chưa nhiều Nhà nước cần phải tập trung thực đề án tái cấu DNNN, đẩy mạnh cổ phần hóa, xem xét việc bán bớt phần vốn Nhà nước doanh nghiệp có quy mơ vốn hóa thị trường lớn để có thêm vốn đầu tư cho cơng trình, dự án cần thiết, cổ phần hóa nhanh yêu cầu DNNN nâng cao quản trị Thứ tư, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, đặt DNNN phải cạnh tranh công doanh nghiệp quốc doanh Thứ năm, yêu cầu doanh nghiệp, đặc biệt DNNN công khai minh bạch thông tin, thực kiểm toán bắt buộc, chấn chỉnh việc kiểm tra chấp hành nguyên tắc kế toán, thống kê để ngân hàng có thơng tin trung thực doanh nghiệp, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.2 Kiến nghị NHNN NHNN tổ chức đóng vai trị quản lý Nhà nước tiền tệ Mục tiêu sách tiền tệ NHNN góp phần ổn định kinh tế vĩ mô thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Hiện nay, NHNN Việt Nam bước xây dựng phát triển hệ thống tài - tiền tệ theo hướng phát triển lành mạnh đại nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế Một biện pháp nhằm lành mạnh hóa thị trường tài - tiền tệ bước nâng cao chất lượng tín dụng NHTM Bởi vậy, thời gian tới NHNN cần thực số biện pháp sau: Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 81 Học Viện Ngân Hàng Thứ nhất, NHNN cần rà soát lại văn pháp lý chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao khơng đơn hướng dẫn nghiệp vụ Thứ hai, hỗ trợ cho NHTM cơng tác tín dụng NHNN cần đóng vai trị nhà quản lý vĩ mô, đưa chiến lược, định hướng mang tính khái quát chung cho NHTM, điều hành chủ động, linh hoạt, có hiệu cơng cụ sách tiền tệ, lãi suất theo nguyên tắc thị trường; điều hành theo hướng đảm bảo khoản hệ thống ngân hàng, ổn định tỷ giá, giảm lãi suất phù hợp với điều kiện kinh tế vĩ mô, giảm bớt rủi ro thị trường cho TCTD kinh tế; đề mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả thực tế mội ngân hàng đồng thời kiểm soát chặt chẽ với ngân hàng yếu Thứ ba, NHNN cần hướng tới đại hóa nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trong năm qua Trung tâm Thơng tin tín dụng CIC NHNN góp phần cung cấp thơng tin tín dụng cho ngân hàng, từ tích cực bảo đảm an tồn cho hệ thống ngân hàng, ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng; đảm bảo tính khách quan, minh bạch, công việc tiếp cận tín dụng khách hàng vay Tuy nhiên để đáp ứng nhu cầu phát triển ngày cao, CIC cần phải xây dựng kho liệu phong phú, đa dạng chất lượng hơn, cần tích cực ứng dụng công nghệ thông tin, truyền thông tiên tiến đại CIC cần phát triển mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, mơ hình chấm điểm tín dụng thể nhân CIC; liên kết hệ thống xếp hạng, chấm điểm tín dụng CIC TCTD; nâng cao độ chuẩn liệu đạt chuẩn quốc tế để phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh NHTM Bên cạnh đó, cần trọng độ xác thông tin thu thập xử lý; tăng tính kiểm sốt đẩy mạnh hợp tác cơng - tư để quản lý tồn diện thơng tin khách hàng vay; trọng đến tính đầy đủ bổ sung loại thơng tin có đủ phân tích xã hội, chấm điểm tín dụng đủ sở tin cậy cho tổ chức định cấp tín dụng Thứ tư, NHNN cần tăng cường tra giám sát nâng cao chất lượng, hiệu quản lý, tra giám sát ngân hàng: - Tiếp tục hồn thiện hệ thống chế, sách quản lý quy chế an toàn hoạt động ngân hàng theo hướng áp dụng nguyên tắc Basel II thông lệ, chuẩn mực quốc tế Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 82 Học Viện Ngân Hàng - Tăng cường kỷ luật thị trường minh bạch hóa hoạt động ngân hàng - Tăng cường tra, giám sát rủi ro với đánh giá tình hình chấp hành pháp luật TCTD đôi với việc tăng cường chế tài xử lý vi phạm - Phát triển hệ thống giám sát ngân hàng tiên tiến có khả đánh giá, phân tích, cảnh báo rủi ro, mức độ lành mạnh TCTD - Tiếp tục kiện tồn mơ hình tổ chức tra, giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao tính tập trung, thống từ Trung ương đến địa phương tăng cường phối hợp với quan quản lý, giám sát có liên quan nước quốc tế - Tăng cường số lượng chất lượng cán tra, giám sát ngân hàng Thứ năm, NHNN cần sớm áp dụng Thông tư 02/2013 phân loại nợ trích lập dự phịng Thơng tư 02 đánh giá phản ánh đầy đủ, xác, cơng bằng, thống tiệm cận với quốc tế Bởi phân tích chương 1, thơng tư 02 có thay đổi quan trọng như: mở rộng định nghĩa khoản nợ phải phân loại trích lập dự phịng, khắt khe việc phân loại nhóm nợ, bắt buộc tất TCTD phải có hệ thống xếp hạng tín dụng nội đảm bảo tính thống quán hơn, yêu cầu TCTD phân loại nợ theo phương pháp định tính cần thực phân loại theo phương pháp định lượng; đồng thời sau TCTD tự phân loại trích lập dự phịng phải báo cáo lên CIC sử dụng kết tổng hợp CIC để điều chỉnh phân loại nợ Với việc tiệm cận với thông lệ quốc tế, thông tư 02 phản ánh xác tình hình nợ q hạn, nợ xấu TCTD Điều hỗ trợ cho công tác xử lý nợ xấu, tái cấu hệ thống ngân hàng triệt để Đồng thời tạo điều kiện cho hệ thống lành mạnh, bền vững lâu dài Hiện số nợ xấu TCTD báo cáo khoảng 3-4% tổng dư nợ ngân hàng gặp tình trạng khó khăn cho thấy việc phân loại nợ có bất hợp lý định, từ tiêu chí, triển khai, chế thực thi Nếu thực theo thông tư nợ xấu số ngân hàng tăng lên 10 - 30%, phản ánh xác tình hình thực tế ngân hàng Việc trích lập dự phịng phân loại nợ thực xác sở cho NHNN NHTM xây dựng phương pháp thực tế xử lý Vì vậy, việc sớm áp dụng Thơng tư 02 vào thực tế bước chuyển biến sách quản lý tín dụng mang ý nghĩa lâu dài Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 83 Học Viện Ngân Hàng Thứ sáu, NHNN cần hỗ trợ công tác xử lý nợ xấu ngân hàng mà biện pháp cần đẩy mạnh thành lập Công ty quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) Nếu có cơng ty mua bán nợ, nợ xấu chuyển nhanh từ NHTM sang công ty Như VAMC trước hết góp phần làm bảng tổng kết tài sản ngân hàng, doanh nghiệp có điều kiện tiếp cận vốn tốt thoát khỏi ràng buộc pháp lý; đồng thời giúp ngân hàng thu hồi lại phần vốn vay khó có khả thu hồi để phục vụ cho nhu cầu vay khách hàng Vì vậy, cần khẩn trương thành lập VAMC để xử lý nợ xấu cho ngân hàng; bên cạnh cần tạo lập thị trường mua bán nợ, bao gồm kỹ thuật chứng khốn hóa nợ xấu; cho phép thành lập công ty định giá tài sản (nhằm thúc đẩy minh bạch hóa tiến trình định giá tài sản, đặc biệt TSBĐ) NHNN trình Chính phủ đề án thành lập VAMC nhiên cịn vướng phải nhiều khó khăn NHNN cần phối hợp với ngành khác để đưa sách vào thực tiễn nhanh 3.3.3 Ý kiến doanh nghiệp Nhà nước 3.3.3.1 DNNN phải xây dựng phương án kinh doanh khả thi, có hiệu Điều kiện để NHCT đáp ứng tốt nhu cầu vốn DNNN doanh nghiệp phải có phương án kinh doanh khả thi có hiệu Đây sở để ngân hàng định cho vay khơng Muốn có phương án khả thi, DNNN cần có phương pháp xác định phương án kinh doanh, chằng hạn: điều tra xác định nhu cầu thị trường sản phẩm, xác định khả kinh doanh doanh nghiệp sở nghiên cứu tiến hành lựa chọn phương án kinh doanh Việc lựa chọn phương án kinh doanh phải dựa tiêu chủ yếu phương án như: khối lượng hàng hóa sản xuất được, doanh thu, chi phí sản xuất, thu nhập doanh nghiệp thu nhập người lao động thêm vào để phương án kinh doanh có hiệu DNNN cần tính tốn trước tình sau: - Sự biến đổi nhu cầu thị trường giá chất lượng hàng hóa, cạnh tranh mạnh mẽ đối thủ cạnh tranh - Tốc độ phát triển khoa học kỹ thuật việc ứng dụng nhanh chóng thành tựu vào sản xuất - Sự thay đổi sách thuế, lãi suất tín dụng, sách xuất nhập Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 84 Học Viện Ngân Hàng - Những nguy rủi ro xảy ra, chủ động xây dựng định hướng xử lý rủi ro 3.3.3.2 Đẩy mạnh trình xếp, đổi mới, phát triển, nâng cao sức cạnh tranh Đối với DNNN, nhiệm vụ quan trọng hàng đầu tái cấu lại theo hướng hoạt động có hiệu Để thực nhiệm vụ này, không cần đến can thiệp đạo từ Nhà nước mà DNNN tự vận động, tự đổi tái cấu đáp ứng yêu cầu đổi toàn kinh tế DNNN cần thực giải pháp sau để đẩy nhanh trình tái cấu, đổi mới: - Rà soát, xác định lại nhiệm vụ, ngành nghề kinh doanh - Xây dựng phương án tổ chức lại sản xuất kinh doanh, triển khai tái cấu doanh nghiệp thành viên để thực chun mơn hóa, phân công, hợp tác không dàn trải, phân tán nguồn lực - Tiến hành thối lui vốn đầu tư ngồi ngành, lĩnh vực sản xuất kinh doanh nhanh chóng - Đẩy mạnh liên kết doanh nghiệp thành viên tập đồn kinh tế, TCTNN thơng qua hợp đồng kinh tế, nội quy, quy chế quản lý, hợp tác công ty mẹ công ty cơng ty liên kết - Tích cực triển khai nghiên cứu ứng dụng, đầu tư cho đổi công nghệ, đổi sản phẩm, dịch vụ, bước nâng cao giá trị gia tăng cho sản phẩm, dịch vụ, đáp ứng tiêu chuẩn môi trường; thay dần thiết bị, công nghệ tiêu tốn nhiều lượng, không thân thiện thiện với môi trường - Thực công khai, minh bạch đầu tư quản lý tái chính, phân phối thu nhập, ký kết thực hợp đồng để quan quản lý nhận biết sớm rủi ro từ có biện pháp khắc phục kịp thời - Đổi máy quản trị doanh nghiệp tổ chức nhân hiệu minh bạch Ket luân chương 3: Từ thực trạng chất lượng tín dụng NHCT Đống Đa, định hướng hoạt động đổi DNNN, định hướng tín dụng DNNN NHCT Đống Đa thời gian tới, chương khóa luận đưa giải pháp, gồm giải pháp trọng tâm giải pháp hỗ trợ mà NHCT Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 85 Học Viện Ngân Hàng Nhà nước, Chính phủ, NHNN ý kiến với DNNN nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNNN thời gian tới NHCT Đống Đa Trong giải pháp trọng tâm mà NHCT Đống Đa cần thực đổi sách tín dụng DNNN, thực tốt sách bảo đảm tiền vay; nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng phương án kinh doanh/dự án đầu tư DNNN đồng thời nâng cao chất lượng cán tín dụng ngân hàng NHNN cần đóng vai trị quản lý tốt NHTM, hướng tới đại hóa nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng sớm đưa sách, định có bước đột phá nhằm đẩy mạnh tái cấu hệ thống ngân hàng vào thực tế Ngoài ra, Nhà nước Chính phủ cần nâng cao hiệu điều hành kinh tế, tạo môi trường kinh doanh cạnh tranh lành mạnh; hoàn thiện hành lang pháp lý đẩy mạnh cấu lại kinh tế mà đặc biệt đẩy mạnh cổ phần hóa DNNN nhằm giúp cho DNNN hoạt động ngày hiệu quả, xứng đáng với vai trò chủ đạo kinh tế Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 86 Học Viện Ngân Hàng KẾT LUẬN Hiện nay, Việt Nam đường hội nhập kinh tế phát triển kinh tế cách sâu rộng, nhiên DNNN Nhà nước đánh giá có vai trò chủ đạo kinh tế; lực lượng nịng cốt sản xuất, kinh doanh; góp phần chủ yếu thay đổi đất nước công cụ để điều tiết kinh tế - xã hội TDNH DNNN nguồn lực quan trọng khơng thể thiếu góp phần vào phát triển đổi DNNN Tuy nhiên vơi thực trạng khó khăn kinh tế hoạt động hiệu DNNN thời gian gần tác động tiêu cực đến chất lượng tín dụng khu vực Vì vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng Nhà nước nhằm tạo an toàn hiệu việc cấp tín dụng cho khu vực DNNN cần ngân hàng, có NHCT Đống Đa quan tâm Qua phân tích thực trạng chương Khóa luận, ta thấy hoạt động tín dụng DNNN NHCT Đống Đa đạt số kết đáng ghi nhận cịn nhiều hạn chế Quy mơ cấp tín dụng DNNN có xu hướng tăng chất lượng tín dụng lại có xu hướng giảm, chứng tỷ lệ nợ hạn nợ xấu DNNN ngày tăng Nguyên nhân phần hoạt động kinh doanh hiệu DNNN việc sử dụng vốn vay đầu tư dàn trải ngồi ngành khơng mang lại hiệu quả, gây thất vốn; phần mơi trường kinh tế gặp khó khăn mơi trường pháp lý chưa thật thuận lợi; phần lớn sách tín dụng DNNN nới lỏng đồng thời bất cập hoạt động NHCT Đống Đa, chất lượng thẩm định tín dụng chưa cao, công tác giám sát khoản vay chưa trọng, bảo đảm tiền vay DNNN hạn chế chất lượng cán tín dụng chưa cao Chi nhánh dần trọng tới sách tín dụng khu vực điều chỉnh lại cấu tín dụng DNNN đổi mơ hình cấp tín dụng Nhưng thời gian tới, NHCT Đống Đa cần trọng thực biện pháp trình bày chương cách tích cực Đó xây dựng sách tín dụng DNNN hợp lý hơn, ngày tiệm cận với thành phần kinh tế khác; thực quy trình tín dụng quy định nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đặc biệt thẩm định xác uy tín khách hàng vay vốn; thực tốt công tác bảo đảm tiền vay cơng tác giám sát tín dụng; đồng thời cần nâng cao chất lượng cán tín Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 Khóa luận tốt nghiệp 87 88 Học Viện Ngân Hàng dụng chuyên mônDANH nghiệp MỤC vụ ýTÀI thứcLIỆU tráchTHAM nhiệm đối KHẢO: với cơng việc phẩm chất,1.đạo đức Giáo trình TDNH - TS Hồ Diệu, Học viện Ngân hàng, NXB Thống kê 2002 Giáo độngpháp kinh nghiên doanh -cứu Họckhoa viện Ngân hàng lý luận chất Với việc trình vận Phân dụng tích hoạt phương học, tín Báodụng cáo Tổng điều tra với sở kinh tế, hành nâng nghiệpcao năm 2012 tín dụng lượng mà khóa luận đề tài “ Giải pháp chất lượng cục thống kê - Chi nhánh Đống Đa” đánh giá, phân tích thực đối vớiTổng DNNN NHCT chất Báo cáo Thực hoạt tập đoàn, tổng cơng ty nhà đoạnđưa trạng lượng tíntrạng dụng đốiđộng vớicủa DXW NHCT Đống Đanước đồnggiaithời 2006-2010 phương hướng , nhiệm giảiđưa phápragiai đoạngiải 2011-2015 tồn nguyên nhân Từ đó, khóavụ, luận pháp đềcủa xuất đối Bộ Tài Chính với NHCT Đống Đa kiến nghị quan quản lý nhằm giải Niên giám NXB Thống kê nâng cao chất lượng tín dụng khó thơng khăn kê cịn2011, tồn đọng, góp phần Sổ tín dụng, DNNN tạitay NHCT ĐốngBáo Đa cáo kết kinh doanh Chi nhánh, báo cáo thường niên định Ngân hàng Công Thương Việt Nam Các định, thông tư, nghị định NHNN, Chính Phủ Tạp chí ngân hàng (2005) - Một số vấn đề Tập đoàn kinh tế Tổng công ty Nhà nước, tạo môi trường lành mạnh cho hoạt động TDNH - PGS., TS Nguyễn Đắc Hưng Tạp chí Kinh tế dự báo (2012) - Tổng công ty nhà nước: Một số khuyến nghị - TS Phạm Hồng Mạnh Đồng Trung Chính - Tái cấu khơng có nghĩa xóa bỏ doanh nghiệp Nhà nước - Phương Anh 10 Các website: Sbv.gov.vn Cafef.vn Mof.gov.vn Gso.gov.vn Dangcongsan.vn Tapchitaichinh.vn Nguyễn Thị Lan Anh NHTMG - K12 ... tiêu tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Đống ĐaError! Bookmark not defined 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng thương. .. VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Nhà nước 1.1.1 Doanh nghiệp Nhà nước 1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp Nhà nước Theo... nghiệp Nhà nước ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương - Chi nhánh Đống Đa Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng