tại Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Đống Đa
3.2.1. Giải pháp trọng tâm
3.2.1.1. Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
Hoạt động tín dụng của mỗi NHTM đều căn cứ, tuân thủ và xuất phát từ chính sách tín dụng của ngân hàng. Chính sách tín dụng có thể coi như một cương lĩnh tài trợ của một NHTM, bao gồm các quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định chỉ đạo hoạt động tín dụng và đầu tư của NHTM. Chính sách tín dụng tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng, tạo định hướng, chỉ dẫn cho cán bộ tín dụng. Để có thể đảm bảo mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững hoạt động tín dụng, nhất thiết phải xây dựng một chính sách tín dụng nhất quán và hợp lý, thích ứng với mục tiêu kinh doanh, phù hợp với đặc điểm của NHTM, phát huy được các thế mạnh, khắc phục và hạn chế được các điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn và sinh lợi. Trong giai đoạn bắt đầu thực hiện các cam kết mở cửa thị trường ngân hàng, trước sự cạnh tranh của các ngân hàng đối thủ nước ngoài, nguy cơ thị phần tín dụng của NHTM co hẹp ngày một gần hơn thì việc nâng cao hiệu quả cũng như chất lượng tín dụng cần bắt đầu từ việc cải cách chính sách tín dụng. NHCT cần tiếp tục đổi mới chính sách tín dụng với các mặt trọng yếu sau:
- Tiếp tục đổi mới tư duy tín dụng theo nguyên tắc thương mại, thị trường, coi trọng hiệu quả bền vững trên cơ sở lợi nhuận có điều chỉnh rủi ro là yêu cầu cơ bản
nhất xuyên suốt quá trình hoạt động.
- Thực hiện chính sách tín dụng linh hoạt, hiệu quả, phù hợp với từng đối tượng khách hàng, nhu cầu tín dụng.
+ Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chính sách tín dụng đảm bảo tính đầy đủ, đồng bộ, nhất quán và tiện lợi người thực hiện chính sách tín dụng.
+ Thực hiện chính sách tín dụng linh hoạt, thích ứng với môi trường kinh tế, trên cơ sở cập nhật thông tin, phân tích, đánh giá thực trạng và dự báo triển vọng của từng ngành hàng, sản phẩm.
+ Phát triển đa dạng các sản phẩm tín dụng chuyên biệt và cải tiến các sản phẩm hiện có. Phát triển sản phẩm trọn gói bằng việc gắn sản phẩm tín dụng với các tiện ích khác của ngân hàng.
+ Xây dựng quy chế phê duyệt nhanh đối với các sản phẩm tín dụng nhỏ lẻ, hoặc các sản phẩm tín dụng ít chịu rủi ro. Thiết lập luân chuyển tài liệu, hồ sơ điện tử để giảm thiểu thời gian giải quyết các khoản tín dụng vượt cấp.
- Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng theo thông lệ tốt nhất phù hợp với bản chất, quy mô và mức
độ phức tạp của hoạt động tín dụng, để:
+ Đo lường rủi ro đối với các khoản tín dụng cũng như của toàn bộ danh mục tín dụng, trong mọi hoạt động tín dụng nội bảng và ngoại bảng.
+ Hình thành hệ thống thông tin quản lý cung cấp đầy đủ thông tin về cơ cấu và chất lượng danh mục tín dụng, bao gồm xác định sự tập trung rủi ro và kiểm định các giới hạn rủi ro.
+ Thực hiện giám sát hiệu quả, liên tục diễn biến các khoản tín dụng trong những điều kiện kinh tế bình thường, cũng như các tình huống xấu nhất để phát hiện sớm và xử lý các khoản nợ có vấn đề.
- Xây dựng hệ thống định giá tín dụng có điều chỉnh rủi ro trên cơ sở đánh giá chính xác chi phí sử dụng vốn, chi phí hoạt động, chi phí vốn chủ sở hữu, chi phí rủi
ro và lợi nhuận kỳ vọng.
- Tiếp tục đổi mới mô hình tổ chức bộ máy quản lý tín dụng theo thông lệ quốc tế
Riêng đối với DNNN, NHCT Đống Đa cần rà soát lại chính sách tín dụng một cách tổng thể, bãi bỏ hoặc hạn chế tối đa các ưu đãi cho DNNN, thực hiện chính sách tín dụng đối với DNNN ngày càng tiệm cận hơn với chính sách tín dụng chung đối với các thành phần kinh tế khác như quy định chặt chẽ hơn về TSBĐ, quy định về giới hạn tín dụng cho một khách hàng hay một nhóm khách hàng có liên quan, quy định về lãi suất.
Trong giai đoạn này, một chính sách tín dụng về thu hẹp tỷ trọng cho vay đối với DNNN là hợp lý vì các DNNN đang có nhiều yếu kém về tình hình tài chính cũng như hoạt động kinh doanh, số lượng các DNNN đang giảm dần theo định hướng tái cấu trúc DNNN, đồng thời định hướng ưu đãi phát triển kinh tế tư nhân, hội nhập quốc tế. NHCT phải nhận thức được đúng đắn tình hình hoạt động của các DNNN, tăng cường tính tự chủ trong cấp tín dụng đối với DNNN và đề ra chiến lược tín
3.2.1.2. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và thực hiện đúng quy trình giải ngân, thu nợ
Một số biện pháp NHCT Đống Đa cần quán triệt thực hiện trong thời gian tới để nâng cao chất lượng thẩm định:
Thứ nhất, đổi mới quy trình thẩm định, xét duyệt cho vay: quy chế thẩm định và cho vay “một cửa” đã bộc lộ nhiều hạn chế. Tại NHCT Đống Đa, cán bộ tín dụng phòng khách hàng doanh nghiệp vẫn có chức năng đảm nhiệm nhiều công việc, từ việc tiếp thị, hướng dẫn cung cấp, hoàn thiện hồ sơ đề nghị vay vốn cho đến thẩm định khách hàng, kế hoạch sản xuất kinh doanh đề xuất cấp tín dụng sang phòng Quản lý rủi ro thẩm định, thẩm định TSBĐ; giám sát trước, trong và sau khi cấp tín dụng; đồng thời thực hiện thu nợ, giải ngân, đôn đốc khách hàng trả nợ. Để hạn chế nhược điểm này, nên tách quy trình tín dụng làm hai 2 bộ phận:
- Bộ phận quan hệ khách hàng: chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn, nhưng không có trách nhiệm thẩm định và đề xuất đối với một khoản vay; thực hiện quản lý khoản vay sau khi cho vay
- Bộ phận thẩm định và phê duyệt khoản vay: thực hiện phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước khi đề xuất lãnh đạo phê duyệt đối với một khoản vay.
Thứ hai, cán bộ tín dụng cần thực hiện đầy đủ và đúng quy trình thẩm định tín dụng đối với khách hàng.
- Đánh giá đúng uy tín của khách hàng vay vốn, đặc biệt là các khách hàng DNNN. Thực tế cho thấy, việc đánh giá uy tín của DNNN còn mang tính chất chủ quan, ngân hàng thường quan niệm DNNN có uy tín cao nhưng trên thực tế không phải DNNN nào cũng có đủ uy tín để có đủ thiện chí trả nợ cho ngân hàng. Vì vậy NHCT Đống Đa cần đánh giá uy tín của DNNN một cách khách quan hơn, loại bỏ quan niệm cũ, đánh giá dựa trên phẩm chất của người đứng đầu DNNN và văn hóa
doanh nghiệp.
- Phân tích tài chính một cách toàn diện và chặt chẽ hơn: như đã phân tích trong chương 2 tuy NHCT Đống Đa có quy định về phân tích các chỉ tiêu tài chính
khá đầy đủ và chặt chẽ. Nhưng trong quá trình phân tích, cán bộ tín dụng đôi khi phân tích tài chính còn hời hợt, không toàn diện, vì vậy NHCT Đống Đa cần chú
chiếu các chỉ tiêu của doanh nghiệp với trung bình ngành để có những đánh giá toàn diện, đồng thời đặc biệt chú trọng hơn nữa tới phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Thứ ba, việc phân tích để đánh giá khách hàng, khoản vay cần được thực hiện một cách thường xuyên để kịp thời phát hiện và khắc phục sai sót. Đồng thời, là cơ sở để ban hành các chính sách tín dụng phù hợp với từng thời kỳ cụ thể, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.
Thứ tư, nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng: Sau cuộc khủng hoảng tài chính vừa qua, một bài học quan trọng được rút ra cho các TCTD là không chỉ quản lý rủi ro tốt ở tổ chức mình mà còn phải thấu hiểu khả năng quản trị rủi ro của đối tác. Vì vậy, ngân hàng cần hoàn thành xây dựng khung quản lý rủi ro tín dụng đối với các định chế tài chính để xác định nguy cơ rủi ro, đánh giá và đo lường rủi ro; đồng thời xây dựng các khẩu vị rủi ro, hệ thống tính điểm tín dụng nội bộ và hướng dẫn cho khách hàng là định chế tài chính.
Thứ năm, nâng cao chất lượng thông tin tín dụng: thông tin tín dụng là yếu tố cơ bản trong quản lý tín dụng theo nghĩa rộng. Trong công tác cho vay, thông tin là yếu tố đóng vai trò quyết định giúp ngân hàng ra quyết định có đầu tư hay không? Hiện nay, tại NHCT Đống Đa cán bộ tín dụng thu thập thông tin chủ yếu từ chính khách hàng vay vốn, từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) và từ Internet. Ngân hàng cần có sự liên thông với cơ quan khác như Thuế, Hải quan, kiểm toán... để kiểm chứng những thông tin tài chính do khách hàng cung cấp.
NHCT Đống Đa cần tổ chức lưu trữ, thu thập các thông tin về khách hàng, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng. dựa trên việc áp dụng các phần mềm tin học sẽ là căn cứ để đánh giá chính xác hơn về khách hàng vay vốn. Đồng thời, cần nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, ra quyết định cho vay và đầu tư.
Thứ sáu, thực hiện đúng quy trình giải ngân: Khi giải ngân, NHCT Đống Đa cần xem xét kỹ lưỡng mục đích vay vốn của từng lần nhận nợ, thu thập đầy đủ hợp đồng kinh tế, hóa đơn, phiếu nhập kho, hồ sơ nhập khẩu, nộp thuế (nếu có); đồng thời có sự liên thông với các cơ quan thuế và hải quan để đối chiếu thông tin mà khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng cần đến tận doanh nghiệp để kiểm tra hàng hóa có về đúng hợp đồng, số lượng và chất lượng có đúng với hồ sơ khách hàng nộp không. Đây là những công tác quan trọng trong quá trình giải ngân nhưng lại
chưa được NHCT Đống Đa thực hiện đầy đủ.
Thứ bảy, cán bộ tín dụng cần sát sao tình hình trả nợ vay vốn của khách hàng, có biện pháp tích cực đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn. Rất nhiều trường hợp tuy khách hàng có tiền trả ngân hàng nhưng lại không có ý định trả vì cán bộ tín dụng chưa thật sự sát sao, đôn đốc khách hàng trả nợ vay.
3.2.1.3. Thực hiện tốt chính sách bảo đảm tiền vay
NHCT Đống Đa cần thực hiện các biện pháp sau nhằm nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay nói chung tại ngân hàng:
- Ngoài khả năng đáp ứng các điều kiện vay vốn của khách hàng nói chung, khi quyết định chọn lựa biện pháp bảo đảm tiền vay trong các trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản (bằng tài sản của khách hàng vay, bằng tài sản hình thành từ vốn vay, bằng tài sản của bên thứ ba), cho vay không có TSBĐ đối với khách hàng vay, NHCT Đống Đa cần phải tuân thủ các điều kiện quy định của NHNN và của Trụ sở chính về biện pháp bảo đảm tiền vay tương ứng. Tuy nhiên để thực hiện
tốt yêu cầu trên, chi nhánh cần có biện pháp tích cực tính chủ quan trong quyết định
chọn lựa, đặc biệt kiên quyết xử lý bồi thường đối với các hành vi thông đồng với khách hàng để sửa chữa, hợp thức hóa các chỉ tiêu tài chính trên bảng cân đối kế toán và các tài liệu có liên quan để đủ các điều kiện theo quy định, nhất là trong cho
vay không có TSBĐ, hoặc hành vi nâng giá trị TSBĐ cao hơn nhiều so với giá thị trường tại thời điểm định giá nhằm đáp ứng nghĩa vụ được bảo đảm vì vụ lợi cá nhân dẫn đến nợ không có khả năng thu hồi.
- Để có một biện pháp bảo đảm tiền vay không những phù hợp với loại hình khách hàng cụ thế, mà còn đảm bảo an toàn, hiệu quả, trước hết NHCT Đống Đa cần phải có sự tính toán đầy đủ, đồng bộ và cân nhắc chính xác các yếu tố như tình
hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính, hiệu quả dự án/phương án, TSBĐ, mối quan hệ tín dụng trên cơ sở có sự phối hợp kiểm tra đối chiếu thực tế, sau đó phân ra từng khách hàng để có chính sách ưu tiên hợp lý.
- Mặc dù cho vay có TSBĐ, các khoản cho vay vẫn hàm chứa rủi ro không thu hồi đủ nợ do nhiều nguyên nhân khác như tài sản hư hỏng, khó bán, giảm giá trị...
biện pháp bảo đảm tiền vay. Đặc biệt cũng không được chủ quan cho vay chỉ căn cứ vào mỗi TSBĐ, xem nhẹ các yếu tố tài chính, dự án/phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Riêng đối với DNNN, ta thấy tỷ lệ cho vay không có bảo đảm cao hơn các khu vực khác tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu lại cao hơn. Trong khi đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, đặc biệt là những doanh nghiệp chưa đủ niềm tin trong quan hệ tín dụng, khách hàng mới quan hệ lần đầu, một số khách hàng thuộc loại hình công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân, NHCT Đống Đa cấp tín dụng vẫn thiên về TSBĐ, coi đây là yếu tố quan trọng để xem xét quyết định cho vay đôi khi quá khắt khe thì đối với các DNNN lại có phần nới lỏng hơn, các DNNN đặc biệt là các TĐKT, TCTNN có thể vay vốn với khối lượng lớn mà chỉ cần có sự tín chấp của Chính phủ và Nhà nước. Nguyên nhân là nhiều khi NHCT Đống Đa quyết định biện pháp bảo đảm tiền vay chỉ chú trọng vào uy tín của khách hàng, còn những tính toán khác về mức độ đáp ứng các điều kiện cho vay khác thì chỉ làm cho đủ; trong khi đó các DNNN lại thường là những doanh nghiệp lớn, có uy tín, lại có sự ưu đãi của Nhà nước, tâm lý DXW không lo phá sản vì còn có Nhà nước cứu. Đây là một hạn chế lớn trong công tác bảo đảm tiền vay và tạo ra sự cạnh tranh không công bằng với các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác nhau. Trong thời gian tới, NHCT Đống Đa cần rà soát lại công tác bảo đảm tiền vay đối với khu vực DNNN, đánh giá lại tình hình sản xuất kinh doanh của các khách hàng là DNNN, yêu cầu về TSBĐ bổ sung nếu thấy cần thiết. Đồng thời xây dựng lại quy định bảo đảm tiền vay thống nhất, đảm bảo công bằng đối với các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác nhau.
3.2.1.4. Thực hiện tốt công tác giám sát tín dụng
Mục đích của giám sát tín dụng là ngăn ngừa những hành vi vi phạm của khách hàng, hạn chế xu hướng rủi ro đạo đức nhằm bảo đảm an toàn tín dụng; phát hiện kịp thời những biểu hiện vi phạm, qua đó có biện pháp xử lý thích hợp nhằm bảo vệ quyền lợi của ngân hàng. Thường xuyên theo dõi mục đích sử dụng vốn vay có đúng mục đích không là bước quan trọng trong công tác giám sát tín dụng. Rất nhiều DNNN trong thời gian vừa qua thực hiện vay vốn với khối lượng lớn nhưng lại không tập trung đầu tư mở rộng và nâng cao năng lực kinh doanh ngành nghề chính mà thực hiện đầu tư ngoài ngành với số vốn lớn, do không có kinh nghiệm
quản lý cũng như nhiều hạn chế trong hoạt động đã khiến việc đầu tư ngoài ngành kém hiệu quả, gây lỗ lớn, ảnh hưởng đến cả hoạt động trong ngành chính đang ổn định. Vì vậy, đối với cho vay doanh nghiệp nói chung và DNNN, NHCT Đống Đa cần kiểm tra tăng cường hơn nữa công tác giám sát bằng các biện pháp sau:
- Tăng cường giám sát hoạt động tài khoản của DNNN tại ngân hàng để phát hiện kịp thời những biến động bất thường của tài khoản, vì điều này phản ánh