đối với doanh nghiệp Nhà nước tại Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Đống Đa
3.3.1. Kiến nghị đối với Chính Phủ và Nhà nước
Nhà nước đối với các DNNN không chỉ là cơ quan quản lý như đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khác mà còn là chủ sở hữu, là người trực tiếp quản lý đối với DNNN. Trong phần này ta tập trung đề ra các kiến nghị đối với Chính phủ và Nhà nước với vai trò là cơ quan quản lý như với những doanh nghiệp ngoài quốc doanh khác.
Thứ nhất, nâng cao hiệu quả điều hành nền kinh tế. Một môi trường kinh tế xã hội ổn định sẽ tạo ra môi trường kinh doanh tố, lành mạnh, an toàn cho ngân hàng cũng như doanh nghiệp, tạo được niềm tin vào tương lại cho dân chúng, từ đó khuyến khích sản xuất kinh doanh phát triển . Nhà nước cần:
- Xây dựng các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội với định hướng rõ ràng, giải quyết mối quan hệ giữa mục tiêu tăng trưởng và kiềm chế lạm phát, giúp doanh
nghiệp và ngân hàng dựa vào đó xây dựng chính sách, mục tiêu phát triển cho phù hợp với mục tiêu chung của Nhà nước.
kiềm chế lạm phát; thực hiện chính sách tiền tệ linh hoạt, hiệu quả; kiên quyết giữ ổn định tỷ giá...
- Căn cứ tình hình thực tế có chính sách thích hợp nhằm hỗ trợ sản xuất, hỗ trợ thị trường; tập trung tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy phát triển sản xuất, kinh doanh. - Cần quyết liệt hơn nữa trong thực hiện tái cơ cấu đầu tư công, tái cơ cấu
ngân hàng, DNNN và cả nền kinh tế theo hướng hội nhập quốc tế.
Thứ hai, hoàn thiện hành lang pháp lý liên quan tới hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nói chung và DNNN nói riêng
Thứ ba, tiếp tục đẩy mạnh tái cơ cấu nền kinh tế và trọng tâm là tái cơ cấu DNNN. Việc tái cơ cấu vẫn đang được các cơ quan Nhà nước thúc đẩy thực hiện tuy nhiên theo các chuyên gia tiến độ tái cơ cấu vẫn rất chậm chạp và kết quả chưa được nhiều. Nhà nước cần phải tập trung thực hiện các đề án tái cơ cấu DNNN, trong đó đẩy mạnh cổ phần hóa, xem xét việc bán bớt một phần vốn Nhà nước ở những doanh nghiệp có quy mô vốn hóa thị trường lớn để có thêm vốn đầu tư cho những công trình, dự án cần thiết, cổ phần hóa nhanh hơn và yêu cầu các DNNN nâng cao quản trị.
Thứ tư, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, đặt DNNN phải cạnh tranh công bằng như những doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Thứ năm, yêu cầu các doanh nghiệp, đặc biệt là DNNN công khai minh bạch thông tin, thực hiện kiểm toán bắt buộc, chấn chỉnh việc kiểm tra và chấp hành nguyên tắc kế toán, thống kê để ngân hàng có được các thông tin trung thực về doanh nghiệp, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.
3.3.2. Kiến nghị đối với NHNN
NHNN là tổ chức đóng vai trò quản lý Nhà nước về tiền tệ. Mục tiêu của chính sách tiền tệ của NHNN chính là góp phần ổn định kinh tế vĩ mô và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Hiện nay, NHNN Việt Nam đang từng bước xây dựng và phát triển hệ thống tài chính - tiền tệ theo hướng phát triển lành mạnh và hiện đại nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn cho phát triển kinh tế. Một trong những biện pháp nhằm lành mạnh hóa thị trường tài chính - tiền tệ đó chính là từng bước nâng cao chất lượng tín dụng tại các NHTM. Bởi vậy, trong thời gian tới NHNN cần thực hiện một số biện pháp sau:
Thứ nhất, NHNN cần rà soát lại các văn bản pháp lý chồng chéo, thiếu đồng bộ, không còn phù hợp với thực tế để hệ thống các văn bản của ngành mang tính pháp lý cao chứ không đơn thuần là hướng dẫn nghiệp vụ.
Thứ hai, đối với hỗ trợ cho các NHTM trong công tác tín dụng thì NHNN cần đóng vai trò nhà quản lý vĩ mô, đưa ra những chiến lược, định hướng mang tính khái quát và chung nhất cho các NHTM, điều hành chủ động, linh hoạt, có hiệu quả các công cụ của chính sách tiền tệ, lãi suất theo nguyên tắc thị trường; điều hành theo hướng đảm bảo thanh khoản của hệ thống ngân hàng, ổn định tỷ giá, giảm lãi suất phù hợp với điều kiện kinh tế vĩ mô, giảm bớt rủi ro thị trường cho TCTD và nền kinh tế; đề ra mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả năng thực tế của mội ngân hàng đồng thời kiểm soát chặt chẽ với những ngân hàng yếu kém.
Thứ ba, NHNN cần hướng tới hiện đại hóa và nâng cao chất lượng thông tin tín dụng. Trong những năm qua Trung tâm Thông tin tín dụng CIC của NHNN đã góp phần cung cấp thông tin tín dụng cho các ngân hàng, từ đó tích cực bảo đảm an toàn cho hệ thống ngân hàng, ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng; đảm bảo tính khách quan, minh bạch, công bằng trong việc tiếp cận tín dụng của khách hàng vay. Tuy nhiên để đáp ứng nhu cầu phát triển ngày càng cao, CIC cần phải xây dựng được một kho dữ liệu phong phú, đa dạng và chất lượng hơn, cần tích cực ứng dụng công nghệ thông tin, truyền thông tiên tiến hiện đại. CIC cần phát triển mô hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, mô hình chấm điểm tín dụng thể nhân tại CIC; liên kết hệ thống xếp hạng, chấm điểm tín dụng của CIC và các TCTD; nâng cao độ chuẩn dữ liệu đạt chuẩn quốc tế để phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh của các NHTM. Bên cạnh đó, cần chú trọng hơn độ chính xác của thông tin trong thu thập và xử lý; tăng tính kiểm soát và đẩy mạnh hợp tác công - tư để quản lý toàn diện thông tin về khách hàng vay; chú trọng đến tính đầy đủ khi bổ sung các loại thông tin có đủ phân tích xã hội, chấm điểm tín dụng đủ cơ sở tin cậy cho các tổ chức có thể quyết định cấp tín dụng.
Thứ tư, NHNN cần tăng cường thanh tra giám sát cũng như nâng cao chất lượng, hiệu quả quản lý, thanh tra giám sát ngân hàng:
- Tiếp tục hoàn thiện hệ thống cơ chế, chính sách quản lý và quy chế an toàn hoạt động ngân hàng theo hướng áp dụng các nguyên tắc của Basel II và các thông lệ, chuẩn mực quốc tế.
- Tăng cường kỷ luật thị trường và minh bạch hóa hoạt động ngân hàng.
- Tăng cường thanh tra, giám sát rủi ro cũng với những đánh giá tình hình chấp hành pháp luật của các TCTD đi đôi với việc tăng cường chế tài xử lý vi phạm.
- Phát triển hệ thống giám sát ngân hàng tiên tiến có khả năng đánh giá, phân tích, cảnh báo về rủi ro, mức độ lành mạnh của TCTD.
- Tiếp tục kiện toàn mô hình tổ chức thanh tra, giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao tính tập trung, thống nhất từ Trung ương đến địa phương và tăng cường phối hợp với các cơ quan quản lý, giám sát có liên quan ở trong nước và quốc tế - Tăng cường số lượng và chất lượng cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng.
Thứ năm, NHNN cần sớm áp dụng Thông tư 02/2013 về phân loại nợ và trích lập dự phòng. Thông tư 02 được đánh giá là phản ánh đầy đủ, chính xác, công bằng, thống nhất và tiệm cận hơn với quốc tế. Bởi như đã phân tích ở chương 1, thông tư 02 có những thay đổi quan trọng như: mở rộng định nghĩa về các khoản nợ phải phân loại và trích lập dự phòng, khắt khe hơn trong việc phân loại nhóm nợ, bắt buộc tất cả các TCTD phải có hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đảm bảo tính thống nhất và nhất quán hơn, yêu cầu các TCTD phân loại nợ theo phương pháp định tính cần thực hiện phân loại cả theo phương pháp định lượng; đồng thời sau khi TCTD tự phân loại và trích lập dự phòng phải báo cáo lên CIC và sử dụng kết quả tổng hợp của CIC để điều chỉnh phân loại nợ. Với việc tiệm cận hơn với thông lệ quốc tế, thông tư 02 sẽ phản ánh chính xác hơn tình hình nợ quá hạn, nợ xấu của các TCTD. Điều này sẽ hỗ trợ cho công tác xử lý nợ xấu, tái cơ cấu hệ thống ngân hàng được triệt để. Đồng thời tạo ra điều kiện cho hệ thống lành mạnh, bền vững hơn về lâu dài. Hiện nay con số nợ xấu của các TCTD báo cáo khoảng 3-4% trên tổng dư nợ nhưng các ngân hàng đều gặp tình trạng rất khó khăn cho thấy việc phân loại nợ vẫn có những bất hợp lý nhất định, từ tiêu chí, triển khai, cả cơ chế thực thi. Nếu thực hiện theo thông tư mới nợ xấu của một số ngân hàng có thể sẽ tăng lên 10 - 30%, phản ánh chính xác hơn tình hình thực tế của các ngân hàng. Việc trích lập dự phòng và phân loại nợ được thực hiện chính xác là cơ sở cho NHNN và các NHTM cùng xây dựng phương pháp thực tế xử lý. Vì vậy, việc sớm áp dụng Thông tư 02 vào thực tế là bước chuyển biến trong chính sách và quản lý tín dụng mang ý nghĩa lâu dài.
Thứ sáu, NHNN cần hỗ trợ công tác xử lý nợ xấu của các ngân hàng mà một trong các biện pháp cần đẩy mạnh là thành lập Công ty quản lý tài sản Việt Nam (VAMC). Nếu có công ty mua bán nợ, nợ xấu được chuyển nhanh từ các NHTM sang công ty này. Như vậy VAMC trước hết sẽ góp phần làm sạch bảng tổng kết tài sản của các ngân hàng, khi đó các doanh nghiệp sẽ có điều kiện tiếp cận vốn tốt hơn khi thoát khỏi những ràng buộc pháp lý; đồng thời giúp ngân hàng thu hồi lại phần vốn vay khó có khả năng thu hồi để phục vụ cho các nhu cầu vay mới của khách hàng. Vì vậy, cần khẩn trương thành lập VAMC để xử lý nợ xấu cho ngân hàng; bên cạnh đó cần tạo lập thị trường mua bán nợ, bao gồm kỹ thuật chứng khoán hóa nợ xấu; cho phép thành lập các công ty định giá tài sản (nhằm thúc đẩy và minh bạch hóa tiến trình định giá tài sản, đặc biệt là TSBĐ). NHNN đã trình Chính phủ đề án thành lập VAMC tuy nhiên còn vướng phải nhiều khó khăn vì vậy NHNN cần phối hợp với các bộ ngành khác để có thể đưa chính sách vào thực tiễn nhanh hơn.
3.3.3. Ý kiến đối với doanh nghiệp Nhà nước
3.3.3.1. DNNN phải xây dựng được phương án kinh doanh khả thi, có hiệu quả
Điều kiện để NHCT có thể đáp ứng tốt nhất nhu cầu vốn của các DNNN là doanh nghiệp phải có được phương án kinh doanh khả thi có hiệu quả. Đây là cơ sở để ngân hàng có thể ra quyết định có thể cho vay được không. Muốn có phương án khả thi, DNNN cần có phương pháp xác định phương án kinh doanh, chằng hạn: điều tra xác định nhu cầu thị trường về sản phẩm, xác định khả năng kinh doanh của doanh nghiệp ... trên cơ sở nghiên cứu đó tiến hành lựa chọn phương án kinh doanh. Việc lựa chọn phương án kinh doanh phải dựa trên các chỉ tiêu chủ yếu của phương án như: khối lượng hàng hóa sản xuất được, doanh thu, chi phí sản xuất, thu nhập của doanh nghiệp và thu nhập của người lao động. thêm vào đó để phương án kinh doanh có hiệu quả các DNNN cần tính toán trước các tình huống sau:
- Sự biến đổi của nhu cầu thị trường về giá cả và chất lượng hàng hóa, sự cạnh tranh mạnh mẽ của các đối thủ cạnh tranh.
- Tốc độ phát triển của khoa học kỹ thuật và việc ứng dụng nhanh chóng các thành tựu đó vào trong sản xuất.
- Sự thay đổi của các chính sách nhất là thuế, lãi suất tín dụng, chính sách xuất nhập khẩu.
- Những nguy cơ rủi ro có thể xảy ra, chủ động xây dựng định hướng xử lý các rủi ro đó.
3.3.3.2. Đẩy mạnh quá trình sắp xếp, đổi mới, phát triển, nâng cao sức cạnh tranh
Đối với các DNNN, nhiệm vụ quan trọng hàng đầu là tái cơ cấu lại theo hướng hoạt động có hiệu quả. Để thực hiện nhiệm vụ này, không chỉ cần đến sự can thiệp chỉ đạo từ Nhà nước mà chính các DNNN tự mình vận động, tự đổi mới tái cơ cấu đáp ứng yêu cầu đổi mới toàn bộ nền kinh tế. DNNN cần thực hiện các giải pháp sau để đẩy nhanh quá trình tái cơ cấu, đổi mới:
- Rà soát, xác định lại nhiệm vụ, ngành nghề kinh doanh chính.
- Xây dựng phương án tổ chức lại sản xuất kinh doanh, triển khai tái cơ cấu các doanh nghiệp thành viên để thực hiện chuyên môn hóa, phân công, hợp tác không dàn trải, phân tán nguồn lực.
- Tiến hành thoái lui vốn đầu tư ngoài ngành, lĩnh vực sản xuất kinh doanh chính nhanh chóng.
- Đẩy mạnh liên kết giữa các doanh nghiệp thành viên trong tập đoàn kinh tế, TCTNN thông qua các hợp đồng kinh tế, các nội quy, quy chế quản lý, hợp tác giữa
công ty mẹ và các công ty con và các công ty liên kết.
- Tích cực triển khai nghiên cứu ứng dụng, đầu tư cho đổi mới công nghệ, đổi mới sản phẩm, dịch vụ, từng bước nâng cao giá trị gia tăng cho sản phẩm, dịch vụ, đáp ứng tiêu chuẩn môi trường; thay thế dần các thiết bị, công nghệ tiêu tốn nhiều năng lượng, không thân thiện thiện với môi trường.
- Thực hiện công khai, minh bạch trong đầu tư quản lý tái chính, phân phối thu nhập, ký kết và thực hiện các hợp đồng để cơ quan quản lý nhận biết sớm các rủi ro
từ đó có biện pháp khắc phục kịp thời.
- Đổi mới bộ máy quản trị doanh nghiệp cũng như tổ chức nhân sự hiệu quả và minh bạch.
Ket luân chương 3: Từ thực trạng chất lượng tín dụng của NHCT Đống Đa, định hướng hoạt động cũng như đổi mới của các DNNN, định hướng tín dụng đối với DNNN của NHCT Đống Đa trong thời gian tới, chương 3 của khóa luận đã đưa ra các giải pháp, gồm các giải pháp trọng tâm và các giải pháp hỗ trợ mà NHCT
Nhà nước, Chính phủ, NHNN và ý kiến với chính các DNNN nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNN trong thời gian tới tại NHCT Đống Đa. Trong đó các giải pháp trọng tâm mà NHCT Đống Đa cần thực hiện là đổi mới chính sách tín dụng đối với DNNN, thực hiện tốt chính sách bảo đảm tiền vay; nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và phương án kinh doanh/dự án đầu tư đối với DNNN đồng thời nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng tại ngân hàng. NHNN cần đóng vai trò quản lý tốt hơn đối với các NHTM, hướng tới hiện đại hóa và nâng cao chất lượng thông tin tín dụng và sớm đưa các chính sách, quyết định có bước đột phá nhằm đẩy mạnh tái cơ cấu hệ thống ngân hàng đi vào thực tế. Ngoài ra, Nhà nước cũng như Chính phủ cần nâng cao hiệu quả điều hành nền kinh tế, tạo môi trường kinh doanh và cạnh tranh lành mạnh; hoàn thiện hành lang pháp lý và đẩy mạnh cơ cấu lại nền kinh tế mà đặc biệt là đẩy mạnh cổ phần hóa DNNN nhằm giúp cho các DNNN hoạt động ngày càng hiệu quả, xứng đáng với vai trò chủ đạo trong nền kinh tế.
KẾT LUẬN
Hiện nay, Việt Nam đang trên con đường hội nhập kinh tế và phát triển kinh tế một cách sâu rộng, tuy nhiên DNNN vẫn được Nhà nước đánh giá có vai trò chủ đạo trong nền kinh tế; là lực lượng nòng cốt trong sản xuất, kinh doanh; góp phần chủ yếu thay đổi đất nước và là công cụ để điều tiết kinh tế - xã hội. TDNH đối với DNNN là nguồn lực quan trọng không thể thiếu góp phần vào sự phát triển và đổi mới của DNNN. Tuy nhiên vơi thực trạng khó khăn của nền kinh tế và hoạt động