hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Đống Đa
2.4.1. Những kết quả đạt được
Trong những năm gần đây, với vai trò là một ngân hàng quốc doanh, NHCT luôn bám sát chủ trương tái cấu trúc các DNNN của Đảng và Nhà nước, NHCT Đống Đa cấp tín dụng đối với DNNN một cách hợp lý góp phần tạo điều kiện cho sự phát triển của DNNN, thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng bền vững và lành mạnh. Những kết quả mà ngân hàng đã gặt hái được có ý nghĩa lớn với các DNNN và cả NHCT Đống Đa. Kết quả có thể kể đến là:
> Thực hiện đúng theo quy định của NHNN ban hành về quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng, NHCT Đống Đa đã xây dựng được nguyên tắc cấp tín dụng và điều kiện khách hàng chặt chẽ, phù hợp.
> Nội dung, quy trình tín dụng đánh giá tín dụng đối với doanh nghiệp đã từng bước được hoàn thiện: hệ thống xếp hạng tín dụng được áp dụng gồm hầu hết các chỉ tiêu cơ bản trong phân tích tín dụng, các bước trong quy trình tín dụng được đưa
ra cụ thể và chặt chẽ với sự phân công nhiệm vụ cụ thể đối với cán bộ tín dụng ở từng bước của quy trình.
> Mức độ đáp ứng khách hàng ngày càng cao: NHCT Đống Đa ngày càng đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng với nhiều quy mô, thời hạn, loại tiền... đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu vay vốn đa dạng của khách hàng. Đối với khách hàng
các DNNN ngân hàng luôn cố gắng giải quyết nhanh chóng và tài trợ ở mức cao nhất có thể nếu doanh nghiệp đó có đủ điều kiện để cấp tín dụng của Chi nhánh. Với vai trò là ngân hàng quốc doanh, NHCT luôn cố gắng hỗ trợ các DNNN tốt nhất để góp phần mở rộng sản xuất, giúp các doanh nghiệp có điều kiện hiện đại hóa công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh.
> Dư nợ tín dụng đối với DNNN vẫn tăng, tập trung cấp tín dụng có hiệu quả và an toàn: Qua phân tích ở trên ta thấy dư nợ tín dụng đối với DNNN vẫn có xu hướng tăng đồng thời doanh số cho vay cũng tăng qua các năm thể hiện được ngân
hàng ngày càng đáp ứng các nhu cầu vay vốn ngày càng cao của các DNNN. Tuy nhiên NHCT Đống Đa vẫn rất thận trọng cấp tín dụng cho khu vực này theo đúng chiến lược đề ra thể hiện ở tốc độ tăng dư nợ của khu vực này luôn thấp hơn của toàn chi nhánh, trong bối cảnh các DNNN đang biểu hiện nhiều bất cập thì đây là một chiến lược đúng đắn.
> Công tác thu nợ ngày càng được cải thiện: Qua phân tích ở trên ta thấy doanh số thu nợ của NHCT Đống Đa ngày càng tăng, tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay
và doanh số thu nợ khá đồng đều. Điều này cho thấy công tác thu nợ của chi nhánh
ngày càng được nâng cao và cải thiện.
> Ngoài ra , ngân hàng còn làm rất tốt công tác huy động vốn: Có thể thấy huy động vốn là thế mạnh của NHCT Đống Đa. Trong giai đoạn 2010-2012 nguồn vốn huy động ngày càng tăng trưởng với tốc độ cao và khá ổn định. Ngoài nguồn vốn huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế, chi nhánh cũng chủ động huy động từ các nguồn khác để đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng như vay các TCTD khác, vay từ NHNN, từ các tổ chức quốc tế khác... Công tác huy động vốn tốt góp một phần vào việc đáp ứng nhanh chóng nhu cầu cấp tín dụng với quy mô lớn của khách hàng, đồng thời cũng góp phần đáp ứng vốn tốt cho các chi nhánh khác của NHCT có nhu cầu về vốn thông qua công tác mua bán vốn nội bộ.
2.4.2. Những tồn tại và nguyên nhân
Hoạt động kinh doanh ngân hàng là lĩnh vực rất nhạy cảm với những biến động từ phía thị trường, sự thay đổi tình hình kinh tế xã hội và chịu sự giám sát chặt chẽ của cơ quan quản lý kinh tế. Chính vì vậy, bên cạnh những kết quả tích cực cần phát
- Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu đối với DNNN có xu hướng tăng và ở mức cao hơn trung bình toàn chi nhánh. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu năm 2012 tăng nhanh ở mức tương ứng là 10,48% và 3,84%, tỷ lệ nợ xấu vượt ra ngoài mức an toàn cho phép là 3%. Tỷ lệ này phản ánh rõ nhất chất lượng tín dụng đối với DNNN
đang suy giảm. Đồng thời thể hiện việc thực hiện các biện pháp thu hồi nợ xấu của
ngân hàng chưa tốt.
- Dư nợ không có TSBĐ còn cao, tỷ lệ dư nợ không có TSBĐ của khu vực DNNN cao hơn so với toàn bộ chi nhánh.
- Hệ số sử dụng vốn thấp: với những nỗ lực trong thời gian qua dư nợ đối với NHCT đã không ngừng tăng lên. Tuy nhiên xét về góc độ sử dụng vốn thì hệ số sử dụng vốn của chi nhánh còn thấp. Điều này thể hiện khả năng khai thác khách hàng
của chi nhanh Đống Đa còn chưa thực sự tốt, cần mở rộng hơn nữa mối quan hệ với các doanh nghiệp trong địa bàn vì vẫn còn rất nhiều DNNN hoạt động kinh doanh rất có hiệu quả.
- Lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng đối với DNNN chiếm tỷ trọng thấp, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận tín dụng đối với DNNN giảm mạnh, chưa tương
xứng với mức doanh thu cho vay và tỷ lệ dư nợ của khu vực này.
- Công tác thẩm định đối với DNNN cũng không được chặt chẽ như các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khác.
Nguyên nhân của các hạn chế:
a. Nguyên nhân khách quan:
> Nguyên nhân từ phía DNNN
Như đã phân tích ở 2.2, các DNNN trong thời gian gần đây bộc lộ nhiều yếu kém như:
- Năng lực quản lý của các DNNN hiện nay còn nhiều bất cập. Điều nay là do cơ chế trong việc tuyển lao động của các DNNN còn nhiều tiêu cực, kể cả với những cán bộ cấp cao. Do đó dẫn đến khả năng quản lý yếu kém, lạc hâu, gây ảnh hưởng xấu đến kết quả kinh doanh. Tại các DNNN hiện nay công tác tuyển dụng, tổ
những vị trí chủ chốt, kiêm nhiệm chức vụ không tương xứng với khả năng được phát hiện gần đây là một ví dụ.
- Tình hình tài chính nhiều yếu kém. Tuy có tiềm lực lớn về vốn chủ sở hữu, nhưng cơ cấu vốn của DNNN tiềm ẩn rủi ro lớn: nợ phải trả chiếm tỷ trọng lớn và có xu hướng tăng nhanh gây áp lực trả nợ cao.
- Tình hình sản xuất kinh doanh của các DNNN yếu kém: các DNNN được nhiều ưu đãi của Nhà nước, sử dụng vốn vay ngân hàng với lãi suất thấp nên DNNN
có thể được vay vốn với khối lượng lớn. Nhưng thay vì tập trung vốn mở rộng và nâng cao hiệu quả sản xuất ngành kinh doanh chính, các DNNN còn đầu tư dàn trải
ngoài ngành, do không có kinh nghiệm và đủ năng lực quản lý nên hiệu quả đầu tư
ngoài ngành thấp, gây ứ đọng vốn và khó khăn về tài chính. Ngoài ra tỷ lệ vay nợ nhiều của các DNNN gây áp lực trả nợ nặng cho chính doanh nghiệp, dẫn đến khó khăn cho việc trả nợ ngân hàng.
- Công nghệ lạc hậu: công nghệ của các DNNN lạc hậu so với trình độ của khu vực và của thế giới, hiệu quả sử dụng dưới công suất làm cho tăng chi phí, chất
lượng sản phẩm không cao dẫn đến khả năng cạnh tranh của các DNNN thấp.
> Môi trường kinh tế
Như đã trình bày ở chương 1, môi trường kinh tế có ảnh hưởng quan trọng tới hoạt động của doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng tới chất lượng TDNH cấp cho doanh nghiệp. Giai đoạn năm 2010-2012 là giai đoạn khó khăn của nền kinh tế, kinh tế thế giới lâm vào khủng hoảng, khủng hoảng nợ công Châu Âu, giá vàng và giá dầu biến động mạnh có tác động tiêu cực đến kinh tế Việt Nam cũng như niềm tin của nhà đầu tư. Kinh tế Việt Nam tăng trưởng thấp, lạm phát tăng cao làm cho các doanh nghiệp khó khăn trong việc tiêu thụ hàng hóa, hàng tồn kho tăng cao, số lượng các doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, phá sản ngày càng tăng, trong đó có cả các DNNN; từ đó làm cho công tác trả nợ ngân hàng gặp khó khăn, nợ quá hạn và nợ xấu vì thế tăng cao. Từ những khó khăn chung của nền kinh tế làm cho hoạt động ngân hàng cũng gặp phải những khó khăn hơn.
hoạch chiến lược phát triển, gây khó khăn trong công tác chỉ đạo cũng như đồng bộ hóa hoạt động trên toàn hệ thống.
Trên thực tế ngân hàng gặp không ít khó khăn trong việc xử lý TSBĐ. Loại trừ một số ít tài sản được định giá vượt khung, tài sản gặp rắc rối về quyền sở hữu, các giấy tờ sở hữu cũng gặp không ít khó khăn trong quá trình xử lý. Sự chồng chéo giữa các văn bản pháp luật cũng làm cho ngân hàng lúng túng trong việc xử lý. Lấy ví dụ việc xử lý TSBĐ là quyền sử dụng đất và nhà ở gây khó khăn cho NHTM vì bản thân các quy định tại Luật Đất đai và Bộ luật Dân sự không thống nhất về phương thức xử lý trong trường hợp các bên không có thỏa thuận. Luật Đất đai 2003 quy định quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất trong trường hợp không có thỏa thuận về phương thức xử lý được bán đấu giá (điều 68); trong khi đó, Bộ luật Dân sự năm 2005 quy định nếu không có thỏa thuận về phương thức xử lý TSBĐ là quyền sử dụng đất, bên nhận thế chấp có quyền khởi kiện tại Tòa án (Điều 721). Mặt khác thủ tục xử lý tài sản thông qua khởi kiện ra tòa án còn chậm, đặc biệt là thủ tục thi hành án thông thường phải kéo dài ít nhất 2 năm. Thực trạng này ảnh hưởng xấu đến hiệu quả thu hồi vốn vay cũng như kết quả kinh doanh của NHTM.
b. Nguyên nhân chủ quan
- Chính sách cấp tín dụng đối với DNNN còn nhiều bất cập: tuy chính sách tín dụng chung của NHCT khá linh hoạt và chặt chẽ tuy nhiên đối với DNNN có phần lỏng lẻo hơn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh khác như quy định về TSBĐ: DNNN có thể vay vốn ngân hàng mà không có TSBĐ mà chỉ cần tín chấp nhiều; quy định về lãi suất cho vay đối với DNNN có phần ưu đãi hơn. Đây là do một phần vì chính sách ưu đãi của Nhà nước đối với DNNN.
- Quy trình tín dụng chưa được các cán bộ chấp hành đúng, đôi khi chưa được thực sự chú trọng mà còn mang nhiều tính hình thức. Nguyên nhân một phần cũng vì các quy định, chính sách đưa ra còn chưa sát với thực tế, thiếu tính linh hoạt, khiến nhiều vẫn đề phát sinh chưa được kịp thời xử lý một cách có hiệu quả. Bên cạnh đó, công tác xét duyệt các khoản vay đối với các DNNN còn lỏng lẻo, công tác
phân tích thẩm định chưa được thực hiện đúng quy trình và làm chặt chẽ. Công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay còn bị sao nhãng, chưa thực sự đi sát vào
tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nên chưa phát hiện kịp thời các dấu hiệu của rủi ro có thể xảy ra.
- Chất lượng thẩm định khách hàng chưa cao:
+ Việc phân tích uy tín khách hàng còn yếu kém, nhất là đối với các DNNN. Thực tế tại NHCT Đống Đa cho thấy việc đánh giá uy tín của khách hàng DNNN còn mang nhiều tính chủ quan, ngân hàng thường cho rằng các DNNN có quy mô lớn và có uy tín cao vì DNNN là do Nhà nước trực tiếp quản lý và chịu trách nhiệm về mọi hoạt động của DNNN. Tuy nhiên thì không phải DNNN có quy mô lớn cũng có uy tín cao và có thiện chí trả nợ ngân hàng. Đây có thể nói là nguyên nhân rất lớn dẫn đến tình trạng cấp tín dụng cho các DNNN quá dễ dàng.
+ Công tác phân tích tài chính nhiều khi còn hời hợt, chưa toàn diện và chặt chẽ. NHCT đã có hệ thống các chỉ tiêu tài chính khá hoàn thiện và chặt chẽ, tuy nhiên việc phân tích các chỉ tiêu này còn chưa được kỹ càng và chưa phản ánh toàn diện hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Lấy ví dụ như khi phân tích Báo cáo tài chính của doanh nghiệp cán bộ tín dụng không có sự so sánh đối chiếu với các số chỉ tiêu của ngành cũng như các doanh nghiệp khác trong cùng một lĩnh vực ngành nghề nên chưa có cái nhìn toàn diện nhất về hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong môi trường cạnh tranh. Đồng thời việc phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ rất ít khi được tiến hành, đôi khi doanh nghiệp còn không nộp báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho ngân hàng nhưng cán bộ tín dụng cũng không có yêu cầu bổ sung.
+ Công tác thu thập thông tin của cán bộ tín dụng còn nhiều yếu kém và hạn chế: thông tin chủ yếu mà cán bộ tín dụng tại NHCT thu thập là từ CIC, từ khách hàng vay vốn và từ Internet. Tuy nhiên các nguồn thông tin này đều rất hạn chế, cán bộ tín dụng tại NHCT Đống Đa cũng chưa chủ động tìm kiếm các nguồn thông tin khác như thông tin từ Cục thuế, xuất nhập khẩu, hay thông tin thu thập được qua việc đến trực tiếp doanh nghiệp khảo sát tình hình sản xuất kinh doanh, lao động của doanh nghiệp, thông tin từ các ngân hàng khác...
- Công tác giám sát khoản vay chưa được thực hiện chặt chẽ. Trên thực tế, sau khi cấp khoản vay cho các DNNN, cán bộ tín dụng rất sao nhãng việc giám sát sử dụng vốn vay đúng mục đích như trong hợp đồng tín dụng. Việc đến trực tiếp doanh nghiệp để khảo sát chưa được thực hiện thường xuyên và còn mang nhiều tính hình thức.
- Công tác bảo đảm tiền vay đối với DNNN chưa tốt: điều này một phần lớn là do việc phân tích uy tín khách hàng đối với DNNN chưa đúng thực tế làm cho việc xác định việc cấp tín dụng có hay không có tài sản bảo đảm cũng chưa chính xác. Đồng thời, NHCT Đống Đa xác định biện pháp bảo đảm tiền vay đôi khi còn quá chú trọng đến uy tín khách hàng mà chưa tính đến các yếu tố khác như tình hình
tài chính hay phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư. - Năng lực của đội ngũ cán bộ tín dụng chưa thật sự cao:
+ Để đưa ra quyết định cấp tín dụng đúng đắn thì ngoài việc có kiến thức chuyên môn đòi hỏi cán bộ tín dụng còn phải am hiểu nhiều lĩnh vực khác. Đội ngũ cán bộ tín dụng của NHCT Đống Đa có lực lượng đông là cán bộ trẻ, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ chưa cao, thiếu nhiều kinh nghiệm, thiếu tầm nhìn. Do không xác định được quy mô kinh doanh thực sự của khách hàng, khả năng cạnh tranh của khách hàng đối với ngành nghề mà khách hàng đang kinh doanh, không xác định được nguồn thu của khách hàng từ đâu và về đâu để đưa ra một mức cho vay và cách thức giám sát hợp lý.
+ Đồng thời, các cán bộ tín dụng chưa có tinh thần trách nhiệm cao trong công tác cấp tín dụng cho khách hàng: chưa chấp hành nghiêm túc quy trình cho vay; công tác giám sát, kiểm tra trước, trong và sau khi vay chưa tốt, trách nhiệm đốc thúc thu nợ chưa cao. Lấy ví dụ, theo quy trình tín dụng, các cán bộ tín dụng phải đến tận kho hàng của doanh nghiệp để xem xét hàng hóa có đến theo đúng hóa đơn, hợp đồng không nhưng một số cán bộ tín dụng chỉ căn cứ vào hóa đơn và hợp đồng mà doanh nghiệp giao cho chứ không đến xem xét thực tế, điều này dễ dẫn đến tình trạng doanh nghiệp lừa đảo, hàng hóa trong hóa đơn không hề có thật.