NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP THUỘC NGÀNH XÂY DỰNG
KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1 Khái niệm và những đặc trưng của tín dụng ngân hàng Để hiểu được về tín dụng ngân hàng, trước hết phải hiểu thế nào là tín dụng Tín dụng tồn tại một cách khách quan, đặc biệt trong nền kinh tế hàng hoá phát triển, yêu cầu về tích tụ tập trung tư bản càng cao thì nhu cầu về tín dụng ngày càng lớn Định nghĩa một cách kháI quát, tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế giữa hai chủ thể, trong đó có sự chuyển giao một lượng giá trị từ chủ thể này sang chủ thể khác theo những điều kiện mà hai bên thoả thuận Như vậy trong quan hệ kinh tế này, đối tượng của sự chuyển nhượng có thể dưới hình tháI hiện vật, hàng hoá hoặc tiền tệ, điều kiện mà hai bên thoả thuận bao gồm khối lượng giá trị được chuyển nhượng, thời hạn sử dụng của người vay, thu nhập mà người vay được hưởng và những điều kiện khác ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả của người đI vay.
Quan hệ tín dụng tồn tại dưới các hình thức như tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng…Và trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng giữ vai trò trọng yếu, là nghiệp vụ phức tạp và gặp nhiều rủi ro nhất Vì vậy cần phảI hiểu rõ về nghiệp vụ tín dụng ngân hàng để có thể nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro, tối đa hoá lợi nhuận kinh doanh.
Tín dụng ngân hàng có thể hiểu là quan hệ giữa một bên là ngân hàng và một bên là các chủ thể khác trong nền kinh tế, trong đó ngân hàng là người cho vay Tín dụng ngân hàng là hình thức phát triển cao nhất, nó thể hiện mối quan hệ tín dụng bằng tiền tệ, giữa một bên là ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, với một bên là các tổ chức, cá
4 nhân trong xã hội Quan hệ này được thực hiện trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng, cùng có lợi.
Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng tồn tại và phát triển là một tất yếu khách quan Khác với các hình thức tín dụng khác, tín dụng ngân hàng có những đặc trưng cơ bản sau:
- Đối tượng của tín dụng ngân hàng là tiền, ngân hàng cho vay bằng tiền, thu nợ bằng tiền Do đó, nó đáp ứng được mọi nhu cầu về vốn thiếu hụt tạm thời trong quá trình sản xuất kinh doanh của mọi doanh nghiệp trong nền kinh tế Qua đó góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển, khắc phục được những hạn chế của tín dụng thương mại.
- Tín dụng ngân hàng mang tính hoàn trả, có lãI và đúng thời hạn quy định Ngân hàng chỉ cho vay trong thời hạn nhất định, khi hết thời hạn, các tổ chức kinh tế, cá nhân phảI có trách nhiệm hoàn trả đủ số tiền gốc và số tiền lãi Chính đặc trưng này đã tác động lớn trong hạch toán kinh tế và sử dụng vốn của các doanh nghiệp vay vốn.
- Tín dụng ngân hàng đã thoả mãn được mọi nhu cầu của người đI vay vì đối tượng của tín dụng ngân hàng là tiền Đồng thời tín dụng ngân hàng cũng thoả mãn được nhu cầu về thời gian sử dụng vốn (như cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn) Điều này khác biệt hẳn với tín dụng thương mại.
Như vậy có thể nói tín dụng ngân hàng ra đời đã khắc phục được những hạn chế của tín dụng thương mại về quy mô, phương hướng vận động Nền kinh tế càng phát triển thì khối lượng tín dụng ngân hàng thực hiện càng lớn và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng khối lượng tín dụng đạt được trong nền kinh tế Sở dĩ như vậy là do tín dụng ngân hàng đóng một vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường, đối với lĩnh vực sản xuất lưu thông hàng hoá cũng như lĩnh vực lưu thông tiền tệ.
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A
1.2 Các đối tượng khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng
Khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng là các chủ thể khác nhau trong nền kinh tế có nhu cầu về vốn và vay vốn của ngân hàng.
Tất cả các đối tượng khách hàng này đều có đặc điểm chung là:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
- Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả; hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả nợ khả thi.
- Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ, ngân hàng nhà nước Việt Nam.
Bên cạnh những đặc điểm chung trên thì mỗi đối tượng khách hàng đều có những đặc điểm riêng biệt, ngân hàng dựa vào những đặc điểm khác nhau đó để phân loại các đối tượng khách hàng nhằm quản lý có hiệu quả.
Có nhiều tiêu thức khác nhau để phân loại khách hàng, nhưng có hai tiêu thức phổ biến nhất như sau:
- Phân loại theo hình thức sở hữu:
+ Công ty trách nhiệm hữu hạn
+ Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài
+ Hộ gia đình, cá nhân
- Phân loại theo lĩnh vực kinh doanh
+ Ngành nông, lâm, ngư nghiệp
+ Thương mại và dịch vụ
Mỗi ngành, mỗi lĩnh vực đều có điểm mạnh, điểm hạn chế trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng sẽ phảI xem xét, nghiên cứu, phân tích để đưa ra những biện pháp thích hợp với từng ngành nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Trong phạm vi nghiên cứu của mình, bài viết sẽ nghiên cứu về tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng, một ngành khá phát triển và cũng có nhiều vấn đề tồn tại trong thời gian gần đây.
KHÁT QUÁT VỀ DOANH NGHIỆP THUỘC NGÀNH XÂY DỰNG
Doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng là doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế được thành lập theo quy định của pháp luật, có đăng kí kinh doanh về xây dựng, ví dụ như xây dựng nhà ở dân cư, xây dựng các công trình giao thông, thuỷ lợi, các công trình công nghiệp…
Trách nhiệm của các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng:
- Đăng kí hoạt động xây dựng tại các cơ quan có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.
- Chịu trách nhiệm trước pháp luật với chủ đầu tư về các nội dung đã cam kết trong hợp đồng, bao gồm cả số lượng, chất lượng, tính chính xác của sản phẩm theo thời gian thực hiện hợp đồng, có quy định và hướng dẫn sử dụng công trình trước khi bàn giao công trình xây dựng, thực hiện bảo hành chất lượng sản phẩm xây dựng và công trình theo quy định.
- Thực hiện chế độ bảo hiểm công trình xây dựng, thực hiện an toàn lao động, bảo vệ môI trường sinh tháI trong quá trình xây dựng Thông tin
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A rộng rãI về năng lực hoạt động của doanh nghiệp để chủ đầu tư biết và lựa chọn
2.2 Đặc điểm của doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng
Hoạt động đầu tư xây dựng có vai trò quyết định trong việc tạo ra cơ sở vật chất, kỹ thuật cho xã hội, là nhân tố quyết định làm thay đổi cơ cấu kinh tế quốc dân của mỗi nước Đặc trưng của ngành xây dựng là một ngành sản xuất đặc biệt có những đặc điểm riêng khác với các ngành sản xuất khác ở chỗ:
- Thời gian sản xuất lâu dài (thời gian thi công)
- Thời gian sử dụng sản phẩm lâu dài.
- Quy mô sản phẩm to lớn, phức tạp
- Sản phẩm xây dựng thường bất động, gắn liền với địa điểm sản xuất. Đặc điểm của doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng thể hiện ở các khía cạnh sau:
2.2.1 Đặc điểm chu chuyển vốn sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng
Trong xây dựng người ta thường phân biệt giưa một bên là chủ đầu tư (bên A) và các đơn vị xây dựng bao thầu (bên B) Các đơn vị xây dựng là các đơn vị ký hợp đồng với chủ đầu tư chịu trách nhiệm trong vấn đề xây dựng các công trình theo thiết kế của chủ đầu tư Hiện nay các dự án đều phảI phấn đấu thực hiện chọn thầu nhằm chọn các đơn vị xây dựng có đủ tư cách pháp nhân, năng lực hành nghề xây dựng Điều này cho thấy vai trò của các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng ngày càng quan trọng không những đối với chất lượng công trình mà còn cả về phương diện tài chính.
Cũng như mọi doanh nghiệp khác, muốn tiến hành sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng ngoài tư liệu sản xuất kinh doanh, tư liệu lao động còn phảI có đối tượng lao động Đối tượng lao động khi tham gia và quá trình sản xuất không giữ nguyên hình tháI vật chất ban đầu Bộ phận chủ yếu của đối tượng lao động sẽ thông qua quá trình chế
8 biến hợp thành thực thể của sản phẩm, bộ phận khác sẽ hao mòn đI trong quá trình sản xuất, đến chu kỳ kinh doanh sau lại phảI dùng đối tượng lao động khác. Đối tượng lao động của doanh nghiệp được biểu hiện thành hai bộ phận: Một bộ phận là những vật tư dự trữ để chuẩn bị cho quá trình được liên tục (nguyên, nhiên, vật liệu…); một bộ phận khác là những vật tư đang trong quá trình chế biến, sản phẩm đang chế tạo (bán thành phẩm) Hai bộ phận này biểu hiện dưới hình tháI vật chất gọi là tài sản lưu động trong quá trình sản xuất Mặt khác, quá trình sản xuất của doanh nghiệp luôn luôn gắn liền với lưu thông Trong quá trình này, doanh nghiệp phảI tiến hành một số công việc chọn lọc, xuất giao sản phẩm và thanh toán,và được gọi là tài sản lưu động trong lưu thông.TSLĐ trong quá trình sản xuất và TSLĐ trong lưu thông liên tục thay thế nhau vận động không ngừng nhằm đảm bảo cho quá trình táI sản xuất được tiến hành thuận lợi và liên tục.
Như vậy doanh nghiệp nào cũng cần có một số vốn cần thiết để đầu tư vào tài sản ấy Số tiền ứng trước của những tài sản đó được gọi là vốn lưu động của doanh nghiệp Để quản lý vốn lưu động được tốt, chúng ta cần phảI phân loại vốn lưu động Dựa theo vai trò của quá trình táI sản xuất, vốn lưu động được chia thành ba loại, trong mỗi loại dựa theo công dụng lại chia thành những khoản cụ thể Với các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng vốn lưu động cũng dựa vào những quy định chung đó và được chia thành:
- VLĐ nằm trong quá trình dự trữ sản xuất.
- VLĐ nằm trong quá trình trực tiếp sản xuất.
- VLĐ nằm trong quá trình lưu thông. Đối với sản phẩm xây dựng bao giờ cũng được thi công ngay tại chỗ, cho nên sản phẩm không phảI nhập kho và vận chuyển tới nơI thiêu thụ. Mặt khác, thi công xây dựng hiện nay sản xuất theo kiểu đơn đặt hàng cho nên sản phẩm xây dựng không khó khăn gì trong việc tìm người tiêu thụ. Ngay sau khi hoàn thành, các công trình xây dựng được bàn giao cho người
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A giao thầu và sau khi công trình được nghiệm thu doanh nghiệp xây dựng tiến hành lập biên bản kiểm nghiệm theo yêu cầu chi trả Như vậy nhu cầu về vốn thành phẩm ở đây được xuất phát từ sản lượng xây dựng phảI bàn giao quyết toán trong kỳ kế hoạch và thời gian cần thiết để làm thủ tục, các giấy tờ thanh toán.
2.2.2 Đặc điểm về loại hình tổ chức sản xuất, ngành nghề hoạt động
Xây dựng là một ngành nghề kinh tế quốc dân trong khu vực sản xuất vật chất có chức năng táI sản xuất các tài sản cố định có tính chất sản xuất và không có tính chất sản xuất của nền kinh tế quốc dân Lĩnh vực hoạt động của xây dựng rất rộng và nhiệm vụ rất lớn của nó là xây dựng mới, khôI phục và sửa chữa tài sản cố định.
Công trình xây dựng được phân loại như sau:
+ Nhà ở chung cư và nhà riêng lẻ…
+ Công trình công cộng: Công trình văn hoá, công trình giáo dục, công trình y tế, công trình thương nghiệp, dịch vụ, nhà làm việc, khách sạn, nhà khách, nhà phục vụ giao thông, nhà phục vụ thông tin liên lạc…
+ Công trình khai thác than, khai thác quặng; công trình khai thác dầu khí; công trình kho xăng dầu; công trình luyện kim…
+ Công trình cơ khí chế tạo; công trình năng lượng; công trình công nghiệp vật liệu xây dựng; công trình công nghiệp nhẹ…
- Công trình giao thông gồm:
Công trình đường bộ; công trình đường sắt; công trình đường thuỷ, cầu hầm, sân bay…
- Công trình thuỷ lợi gồm:
Hồ chứa nước, đập, cống, trạm bơm, giếng, kênh; công trình trên kênh, bờ bao các loại…
- Công trình hạ tầng kỹ thuật gồm:
Công trình cấp nước, thoát nước; nhà máy xử lý nước thảI, rác thảI, công trình chiếu sáng đô thị…
2.2.3 Đặc điểm của sản phẩm xây dựng:
Xuất phát từ những đặc thù riêng của doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng, sản phẩm của doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng cũng có những đặc điểm riêng, khác với sản phẩm hàng hoá khác ở chỗ mỗi sản phẩm đều có thiết kế riêng về kỹ thuật, mỗi công trình đều có yêu cầu riêng về công nghệ, về quy phạm, về tiện nghi, về mỹ quan và sự an toàn,…có giá trị dự án riêng tạo ra ở một thời điểm nhất định Những đặc điểm riêng này đã chi phối làm cho công tác tổ chức quản lý điều hành hoạt động trong quy trình thực hiện đầu tư dễ gây ra lãng phí, thất thoát và kẽ hở, dễ phát sinh tiêu cực Vì vậy việc xây dựng cơ chế, chính sách, các giảI pháp quản lý trong hoạt động đầu tư và xây dựng không thể đạt kết quả tốt nếu không nghiên cứu đặc điểm riêng biệt của ngành xây dựng và sản phẩm của nó, có như vậy sản phẩm của ngành là những công trình xây dựng, hạng mục công trình …mới có đủ điều kiện đưa vào sử dụng và phát huy tác dụng:
- Sản phẩm xây dựng có tính chất không đồng bộ, quy mô lớn, kết cấu phức tạp, thời gian xây dựng lâu dài, có giá trị lớn, sản phẩm mang tính cố định, nơI sản xuất ra sản phẩm đồng thời là nơI sản phẩm hoàn thành đưa và sử dụng và phát huy tác dụng.
- Sản phẩm xây dựng có thời gian sử dụng lâu dài, chất lượng của sản phẩm có ý nghĩa quyết định đến hiệu quả hoạt động của ngành.
- Sản phẩm xây dựng mang nhiều ý nghĩa tổng hợp về mặt kinh tế, chính trị, kỹ thuật, mỹ thuật, quốc phòng…
- Về phương diện sử dụng, sản phẩm xây dựng có liên quan đến nhiều ngành, nhiều cùng địa phương như các đường giao thông quốc lộ, đường sắt, các cảng biển, cảng hàng không…Từ đó phẩi cân nhắc kỹ về chủ trương đầu tư nhằm hạn chế thất thoát, lãng phí khi triển khai dự án.
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A
- Chi phí cho sản phẩm xây dựng rất đa dạng, phong phú và nhiều chủng loại nguyên vật liệu, sử dụng nhiều máy móc thi công và nhiều loại thợ theo các ngành nghề khác nhau.
2.2.4 Đặc điểm tổ chức sản xuất sản phẩm xây dựng
Do đặc điểm của sản phẩm xây dựng mang tính đặc thù cao nên nó cũng ảnh hưởng đến việc tổt chức sản xuất Đó là:
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP THUỘC NGÀNH XÂY DỰNG
3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, một tổ chức kinh tế muốn đứng vững trong hoạt động kinh doanh thì việc cảI thiện chất lượng là điều tất yếu. Trong ba yếu tố: chất lượng, giá cả và lượng hàng bán thì chất lượng là yếu
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A tố quan trọng nhất vì chất lượng được nâng lên, đảm bảo thoả mãn cho khách hàng cả về chất lượng, giá cả, tạo điều kiện nâng cao chiếm lĩnh thị trường Và hoạt động tín dụng của NHTM cũng không nằm ngoài quy luật đó Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh mang lạI phần lớn doanh lợI cho NHTM, nhưng cũng là hoạt động chứa đựng rất nhiều rủI ro, mà những rủi ro này khi xảy ra thì hậu quả nó gây ra có thể tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của NHTM, thậm chí đe doạ sự tồn tạI của NHTM và tác động đến toàn bộ nền kinh tế RủI ro luôn tiềm ẩn ở mọI khâu, mọI hình thức trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, ngay cả vớI những khoản vay có tài sản thế chấp, cầm cố thì rủI ro vẫn có thể xảy ra vớI tỷ lệ cao Do vậy, hoạt động tín dụng của ngân hàng phảI luôn quan tâm tớI việc nâng cao chất lượng tín dụng nhằm giảm thiểu rủI ro tớI mức thấp nhất, đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (ngườI gửI tiền, ngườI vay tiền), phù hợp vớI sự phát triển kinh tế xã hộI, đảm bảo sự tồn tạI và phát triển của ngân hàng Chất lượng tín dụng được thể hiện:
- ĐốI vớI khách hàng: Tín dụng phát ra phảI phù hợp vớI mục đích sử dụng của khách hàng, vớI lãi suất và kỳ hạn nợ hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng
- ĐốI vớI NHTM: Phạm vi, mức độ, giớI hạn tín dụng phảI phù hợp vớI thực lực của bản thân ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường vớI nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.
- ĐốI vớI sự phát triển kinh tế xã hộI: Tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giảI quyết công ăn việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giảI quyết mốI quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế
Qua đó có thể thấy:
- Chất lượng tín dụng là mục tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của NHTM với sự thay đổI của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.
- Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: thu hút được nhiều khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn vốn của ngân hàng, chi phí tổng thể về lãi suất, chi phí nghiệp vụ…
- Chất lượng tín dụng không tự nhiên mà có, nó là kết quả của một quá trình kết hợp hoạt động giữa con ngườI trong một tổ chức, giữa các tổ chức vớI nhau vì một mục đích chung.
3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM.
3.2.1 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn:
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu thông dụng nhất mà hiện nay các NHTM đang áp dụng Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân hàng ở một thờI điểm nhất định, thường là cuốI tháng, cuốI quý, cuốI năm.
Xét về mặt bản chất, tín dụng luôn gắn vớI sự hoàn trả, nên tính an toàn hay khả năng hoàn trả của ngườI vay là yếu tố quan trọng nhất để cấu thành chất lượng tín dụng Một khoản vay không được hoàn trả đúng hạn như đã ký kết mà không có lý do chính đáng thì nó đã vi phạm nguyên tắc tín dụng quan trọng nhất của ngân hàng và bị chuyển sang nợ quá hạn vớI lãi suất cao hơn bình thường Trên thực tế, phần lớn các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề, có khả năng mất vốn, tức là tính an toàn thấp Khi đánh giá về nợ quá hạn xem xét đến các chỉ tiêu:
- Tổng dư nợ quá hạn, nợ khó đòi trong kỳ và tích luỹ các năm.
- Cơ cấu nợ quá hạn theo thờI gian
- Tỷ lệ nợ quá hạn.
Có hai loạI nợ quá hạn:
- Nợ quá hạn có khả năng thu hồI: là những khoản nợ mà ngườI vay vẫn có thể trả nợ được cho ngân hàng Lý do của các khoản chậm trễ trả này
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A là khách hàng đã bán được hàng nhưng chưa thu được tiền, hay do gặp tình trạng đột xuất vớI lý do chính đáng như gặp rủI ro về thiên tai, bệnh dịch, hoả hoạn…
Tổng dư nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ = * 100%
- Tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồI (nợ khó đòi): là những khoản nợ mà ngườI vay rất ít có khả năng trả nợ cho ngân hàng, dẫn đến ngân hàng bị mất vốn Có nhiều nguyên nhân như ngườI vay làm ăn thua lỗ dẫn đến phá sản, ngườI vay cố tình lừa đảo ngân hàng…
Tổng dư nợ khó đòi
Tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ quá hạn = * 100% Tổng dư nợ quá hạn
Có thể nói, rủI ro trong hoạt động kinh doanh là khả quan, nợ quá hạn của ngân hàng là tất yếu, không thể tránh khỏi Song một ngân hàng có nhiều khoản nợ quá hạn hay tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ gặp nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh vì có nguy cơ mất vốn dẫn đến mất khả năng thanh toán, giảm thu nhập NHTM nào có tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ bị đánh giá chất lượng tín dụng thấp (Thông thường tỷ lệ nợ quá hạn phảI dướI 5%).
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHCT BA ĐÌNH
1.1 Giới thiệu chung về chi nhánh
Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Ba Đình ra đời từ năm
1959 Tên gọi lúc được thành lập là Chi điểm Ngân hàng Ba Đình trực thuộc Ngân hàng Hà Nội, với nhiệm vụ vừa xây dựng cơ sở vật chất, củng cố tổ chức và hoạt động Ngân hàng (dưới hình thức cung ứng, cấp phát theo chỉ tiêu kế hoạch được giao) Ngân hàng đặt trụ sở tại phố Đội Cấn – Hà Nội (nay là 142 phố Đội Cấn) Số lượng cán bộ Ngân hàng Công thương khu vực Ba Đình lúc đó có trên 10 người Mục tiêu hoạt động khi thành lập mang tính bao cấp, phục vụ không lấy lợi nhuận làm mục tiêu, hoạt động theo mô hình quản lý một cấp Mô hình này được duy trì cho đến tháng 07 năm 1988 thì kết thúc
Ngày 01/07/1988, thực hiện Nghị định 53 của Hội đồng Bộ trưởng(nay là Chính phủ) ngành ngân hàng chuyển hoạt động từ cơ chế quản lý hành chính kế hoạch theo mô hình quản lý 2 cấp (Ngân hàng Nhà nước – ngân hàng thương mại) lấy lợi nhuận làm mục tiêu trong hoạt động kinh doanh, các ngân hàng thương mại quốc doanh lần lượt ra đời (NHCT-NHNT- NHĐT&PT – NHNN&PTNN) Trong bối cảnh chuyển đổi đó,Ngân hàng công thương Ba Đình cũng đã được chuyển đổi thành một chi nhánh NHTM quốc doanh với tên gọi Chi nhánh Ngân hàng Công thương quận Ba Đình trực thuộc ngân hàng Công thương Hà Nội Hoạt động kinh doanh mang tính kinh doanh thực sự, thông qua việc đổi mới phong cách giao tiếp, phục vụ, lấy lợi nhuận làm mục tiêu kinh doanh, cùng với việc đa dạng hóa các loại hình kinh doanh dịch vụ, khai thác và mở rộng thị trường,đưa thêm các sản phẩm dịch vụ mới vào kinh doanh Lúc này Ngân hàng
2 6 ương – thành phố – quận ) Với mô hình này, trong những năm đầu thành lập (7/88 – 3/93) hoạt động kinh doanh của NHCT Ba Đình kém hiệu quả, không phát huy được thế mạnh và ưu thế của một chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn thủ đô, do hoạt động kinh doanh phụ thuộc hoàn toàn vào NHCT thành phố Hà Nội, cùng với những khó khăn thử thách của những năm đầu chuyển đổi mô hình kinh tế theo đường lối đổi mới của Đảng Trước những khó khăn vướng mắc từ mô hình tổ chức quản lí, cũng như từ cơ chế, bắt đầu từ ngày 01/04/1993, Ngân hàng công thương Việt Nam thực hiện thí điểm mô hình tổ chức NHCT hai cấp (trung ương – quận), xóa bỏ cấp trung gian là NHCT thành phố Hà Nội, cùng với việc đổi mới và tăng cường công tác cán bộ Do vậy, ngay sau khi nâng cấp quản lý cùng với việc đổi mới cơ chế hoạt động, tăng cường đội ngũ cán bộ trẻ có năng lực thì hoạt động kinh doanh theo mô hình 1 NHTM đa năng, có đầy đủ năng lực, uy tín để tham gia cạnh tranh một cách tích cực trên thị trường. Nhanh chóng tiếp cận được thị trường và không ngừng tự đổi mới, hoàn thiện mình để thích nghi với các môi trường kinh doanh trong cơ chế thị trường
Kể từ khi chuyển đổi mô hình quản lí mới cho đến nay, hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình không ngừng phát triển theo định hướng “ ổn định – an toàn - hiệu quả và phát triển” cả về quy mô, tốc độ tăng trưởng, địa bàn họat động cũng như về cơ cấu – màng lưới, tổ chức bộ máy Cho đến nay, bộ máy hoạt động của chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Ba Đình có trên 300 cán bộ – nhân viên (trong đó trên 85% có trình độ đại học và trên đại học, 10% có trình độ trung cấp và đang đào tạo đại học, còn lại là lao động giản đơn) với 12 phòng nghiệp vụ và 1 phòng giao dịch, 11 quỹ tiết kiệm, hoạt động trên một địa bàn rộng bao gồm các quận: Ba Đình – Hoàn Kiếm – Tây Hồ Từ năm 1995 đến nay họat động kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Ba Đình liên tục được Ngân hàng Công thương Việt Nam công nhận là một trong
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A những chi nhánh xuất sắc nhất trong hệ thống NHCT Việt Nam Năm 1998 được thủ tướng chính phủ tặng bằng khen, năm 1999 được Chủ tịch nước tặng thưởng Huân chương lao động hạng Ba, liên tục trong các năm 2000 –
2004 được nhiều cấp khen thưởng: chủ tịch UBND thành phố Hà Nội tặng bằng khen, thống đốc NHNN Việt Nam tặng bằng khen, được HĐQT – KT Ngành ngân hàng đề nghị thủ tướng chính phủ tặng Bằng khen.
Căn cứ quyết định số 090/QĐ-HĐQT-NHCT1 ngày 04/6/2003 của hội đồng quản trị về việc “Phê duyệt mô hình tổ chức kinh doanh và mô hình hiện đại hoá chi nhánh”, căn cứ vào thực tế hoạt động kinh doanh tại chi nhánh NHCT Ba Đình, chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình xây dựng chức năng và nhiêm vụ của 11 phòng ban tại chi nhánh theo mô hình hiện đại hoá như sau:
PGĐ tín dụng PGĐ kế toán kho quỹ PGĐ thông tin đIện toán PGĐ hành chính và
Phòng kế toán giao dịch
Phòng kế toán tài chính
Phòng tiền tệ kho quỹ
Phòng tàI trợ thương mại
Phòng thông tin đIện toán
Phòng kiểm tra nội bộ
Phòng tổng hợp tiếp thị
Phòng tổ chức hành chính
Phòng khách hàng cá nhân
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A
Chức năng nhiệm vụ chi tiết cho từng phòng ban nghiệp vụ tại chi nhánh do giám đốc Ngân hàng Công thương khu vực Ba Đình quy định đảm bảo phù hợp với mô hình tổ chức và phương thức quản lý mới nhưng không trái chức năng nhiệm vụ cơ bản do hội đồng quản trị Ngân hàng Công thương qui định kèm theo Riêng phòng kế toán giao dịch, các phòng giao dịch, các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch được phép sử dụng con dấu nghiệp vụ để thực hiện các giao dịch
1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong thời gian qua:
Trong điều kiện kinh doanh có nhiều khó khăn, bởI trên cùng địa bàn có nhiều đơn vị cạnh tranh hàng ngày về huy động vốn và khách hàng vay vốn Hiện nay chi nhánh NHCT Ba Đình hoạt động trên tất cả các lĩnh lực, ngành nghề khác nhau của nền kinh tế thuộc phạm vi hoạt động cho phép của ngân hàng khi khách hàng có nhu cầu.
VớI bước đi đúng hướng, chính sách khách hàng linh hoạt và thích hợp, đảm bảo giữ vững được khách hàng truyền thống và nâng cao chất lượng trong công tác đầu tư vốn, tiết kiệm chi phí Do vậy, kết quả kinh doanh của chi nhánh trong những năm qua khá khả quan:
Bảng 1: Kết quả kinh doanh của chi nhánh NHCT Ba Đình Đơn vị: tỷ đồng.
Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Ba Đình.
Từ bảng số liệu cho thấy lợI nhuận đều tăng qua các năm Năm 2004, lợI nhuận hạch toán đạt 78,157 tỷ đồng, tăng 17,326 tỷ đồng (28,48%) so vớI năm 2003, tăng 20,2% so vớI kế hoạch NHCT Việt Nam giao Sở dĩ có sự tăng trưởng tốt như vậy là do doanh thu trong năm 2004 đã tăng 28,574 tỷ đồng, trong khi đó chi phí chỉ tăng 11,248 tỷ đồng Tốc độ tăng của doanh thu tăng nhanh hơn tốc độ tăng của chi phí Năm 2005, nền kinh tế Việt
Nam gặp nhiều khó khăn đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh các NHTM nói chung và chi nhánh NHCT Ba Đình nói riêng Như vớI sự cố gắng phấn đấu không ngừng của tập thể cán bộ công nhân viên trong chi nhánh nên lợI nhuận hạch toán đạt mức 90,681 tỷ đồng, tăng
12,524 tỷ đồng (16,02%) so vớI năm 2004 và vượt 5,681 tỷ đồng so vớI kế hoạch được giao Điều đó chứng tỏ sự lớn mạnh của chi nhánh NHCT Ba Đình và được thể hiện qua từng hoạt động của ngân hàng.
- Hoạt động huy động vốn:
Thực hiện phương châm “đi vay để cho vay”, chi nhánh NHCT Ba Đình đã thu hút được tiền gửI tiết kiệm trong dân cư dướI nhiều hình thức đa dạng và phong phú, nên nguồn vốn huy động của chi nhánh đã không ngừng tăng nhanh trong thờI gian qua, và là một trong những đơn vị dẫn đầu toàn hệ thống NHCT về huy động vốn:
Bảng 2: Tình hình huy động vốn của chi nhánh NHCT Ba Đình Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
- NgoạI tệ (quy đổI VNĐ) 474 655 181 38,2 695 40 6,1
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Ba Đình.
Nguồn vốn của ngân hàng liên tục tăng trưởng Cụ thể, năm 2004 tổng nguồn vốn huy động đạt 3.639 tỷ đồng, tăng 14% so vớI năm 2003, mức huy động vốn của năm 2004 chỉ đạt 97,5% so vớI kế hoạch, nhưng trong bốI cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM và các tổ chức tín dụng
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP THUỘC NGÀNH XÂY DỰNG TẠI CHI NHÁNH
ĐỊNH HỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP THUỘC NGÀNH XÂY DỰNG TẠI CHI NHÁNH TRONG THỜI GIAN TỚI
Chi nhánh NHCT Ba Đình hoạt động kinh doanh trên địa bàn quận Ba Đình, có uy tín nên thu hút được nhiều khách hàng trong đó có nhiều công ty và tổng công ty lớn, vì vậy nguồn vốn huy động và dư nợ tăng trưởng ngày càng cao Trong nhiều năm qua, hệ thống NHCT Việt Nam nói chung và NHCT Ba Đình nói riêng đã triển khai cho vay, hỗ trợ vốn rất lớn đối với các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng, góp phần quan trọng trong việc đảm bảo tiến độ thi công và đầu tư các dự án Các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng vẫn luôn là một trong những khách hàng chủ đạo của ngân hàng cho tới thời kỳ hoạt động tiếp theo.
Xuất phát từ định hướng chung của chiến lược phát triển kinh tế đất nước, từ phương hướng hoạt động “ Phát triển- an toàn- hiệu quả”, NHCT
Ba Đình luôn quán triệt và thực hiện nghiêm túc luật tổ chức tín dụng, các quy trình nghiệp vụ và cơ chế uỷ quyền của NHCT Việt Nam Luôn bám sát định hướng phát triển của hệ thống, các ngành kinh tế các doanh nghiệp, qua đó có sự đầu tư hợp lý vào các dự án, phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả; tiếp tục duy trì và nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng cùng với thực hiện đa dạng hoá khách hàng. Thời gian tới, trong công tác tín dụng đối với doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng, NHCT Ba Đình quyết tâm khắc phục mọi khó khăn phấn đấu đạt các mục tiêu đặt ra theo hướng sau:
- Tổng kết tình hình cho vay đối với các tổng công ty, các đơn vị thi công xây dựng, các đơn vị hoạt động sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực xây dựng…, từ đó đưa ra định hướng về chính sách tín dụng, phương pháp phân tích đánh giá khách hàng, phương thức quản lý tín dụng đối với từng nhóm khách hàng này Đối với mỗi lĩnh vực, soạn thảo ra hướng dẫn chi tiết về quy trình cho vay, phương thức kiểm tra, đánh giá và quản lý tín dụng, đề cương đánh giá toàn diện tình hình khách hàng để áp dụng thống nhất và bắt buộc trong toàn chi nhánh
- Tiếp tục duy trì tăng trưởng nguồn vốn, phấn đấu đạt dư nợ 2800 tỷ, trong đó cho vay đối với doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng chiếm khoảng 30% Muốn vậy ngân hàng sẽ tiếp tục củng cố và phát triển mối quan hệ thường xuyên đối với các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng truyền thống, đồng thời tích cực tìm kiếm những khách hàng mới làm ăn có hiệu quả, duy trì mối quan hệ chặt chẽ dựa trên nguyên tắc hai bên cùng có lợi, thông qua quan điểm “ Lấy hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp làm mục tiêu hoạt động của ngân hàng”.
- Tuân thủ cao và thực hiện linh hoạt cách thức cho vay và phương thức quản lý tín dụng đang áp dụng hiện nay đối với các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng, đảm bảo các mục tiêu: Chỉ cho vay mới để thi công các công trình có nguồn vốn thanh toán rõ ràng và có tính hiệu quả, kiểm soát dòng tiền chặt chẽ để chủ động thu nợ.
- Thực hiện đa dạng hoá phương thức cho vay, trong đó đẩy mạnh và mở rộng hơn nữa các phương thức cho vay đồng tài trợ đối với các khoản cho vay vượt quá khả năng cung ứng của ngân hàng Đẩy mạnh cho vay để các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng có khả năng cạnh tranh trên thị trường
- Thực hiện mục tiêu tăng trưởng tín dụng đi đôi với an toàn, hiệu quả, tiếp tục thực hiện các biện pháp tích cực để xử lý nợ quá hạn, duy trì tỷ lệ nợ quá hạn không quá 1% Kiên quyết thu hẹp dần tín dụng đối với các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng hoạt động kém hiệu quả
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A
- Đẩy mạnh hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, đồng thời tăng cường đội ngũ cán bộ có trình độ phẩm chất tốt, đi sâu đi sát cơ sở tìm kiếm cơ hội đầu tư, tư vấn lập kế hoạch sản xuất kinh doanh cho đối tác
Với những định hướng hoạt động như trên, đòi hỏi NHCT Ba Đình phải nỗ lực rất nhiều, tìm ra các biện pháp thực hiện cụ thể, phù hợp và có hiệu quả để biến những định hướng đó thành hiện thực.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
Với định hướng của NHCT Việt Nam và của chi nhánh NHCT Ba Đình, ngân hàng tiếp tục thực hiện đường lối đổi mới của Đảng và Nhà nước về phát triển kinh tế xã hội, là một ngân hàng hiệu quả chiến lược kinh tế đa năng tổng hợp, giữ vị thế là một trong những ngân hàng quốc lập lớn nhất Việt Nam, giữ vai trò chủ đạo trong mọi hoạt động kinh doanh là tiêu chuẩn, đa phương hoá các khách hàng thuộc nhiều thành phần kinh tế Tuy nhiên, trong hoạt động kinh doanh đã gặp nhiều khó khăn cần giải quyết và là những thách thức của chi nhánh NHCT Ba Đình hiện nay.
Trong bối cảnh đó, chất lượng tín dụng trở thành vấn đề hết sức quan trọng và đang được quan tâm Với mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng trong thời gian tới, NHCT Việt Nam nói chung và chi nhánh NHCT Ba Đình nói riêng thực hiện huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, các tổ chức kinh tế kết hợp các nguồn vốn của ngân hàng cấp trên, các tổ chức kinh tế quốc tế, thực hiện cạnh tranh trong khuôn khổ pháp luật vì mục tiêu tốt nhất cho sự phát triển kinh tế đất nước
Nhận rõ những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng của hoạt động tín dụng chung của chi nhánh cũng như đối với hoạt động tín dụng riêng đối với các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng của chi nhánh, ngân hàng đã đề ra những biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng như sau:
2.1 Đổi mới chính sách tín dụng phù hợp với doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng
Đa dạng hoá các hình thức về lãi suất
Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng như hiện nay để chiếm lĩnh thị phần thì việc xử lý tốt vấn đề lãi suất không phải là dễ. Ngân hàng phải xây dựng một chính sách lãi suất mềm dẻo, linh hoạt vừa đảm bảo lợi ích của ngân hàng vừa đảm bảo lợi ích của người gửi tiền và người đi vay, từ đó thu hút và mở rộng khách hàng Tuy hiện nay lãi suất là thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng nhưng vẫn có sự phân biệt đối với từng loại hình doanh nghiệp, thành phần kinh tế
Chính sách lãi suất phải linh hoạt theo đối tượng vay vốn Trên thực tế lãi suất mà chi nhánh áp dụng cho doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng thường cao hơn các doanh nghiệp khác, tạo sự không bình đẳng giữa các thành phần kinh tế Vì vậy, với các khách hàng quen thuộc, có uy tín vay trả sòng phẳng có thể được hưởng một mức lãi suất ưu đãi thấp hơn, điều đó sẽ góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng, vừa khuyến khích khách hàng tăng cường mối quan hệ với ngân hàng, vừa tích cực làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc và lãi đến hạn cho ngân hàng.
Do sản phẩm của các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng có những đặc điểm riêng biệt, ví dụ như sự chặt chẽ trong tính toán thời gian thi công… đa dạng hoá các hình thức lãi suất để tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng là rất cần thiết Dựa vào từng loại lãi suất và từng kỳ hạn, khách hàng có nhiều cơ hội lựa chọn những khoản vay thích hợp đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của họ đạt hiệu quả cao, trả nợ cho ngân hàng đúng hạn
Đa dạng hoá hình thức đảm bảo tiền vay
Tài sản đảm bảo trở thành một trở ngại lớn cho các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng Tuy rằng theo nghị định 178/1999/NĐ- CP và thông tư số 07/2003/TT- NHNN hướng dẫn thi hành nghị định này thì các tổ chức
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A tín dụng có thể chủ động trong việc cho vay có tài sản đảm bảo và không có tài sản đảm bảo, song số doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng được lựa chọn cho vay không có tài sản đảm bảo chiếm rất ít Đó cũng là điều hợp lý khi tổ chức tín dụng chọn để phân loại cho vay có đảm bảo, ngăn chặn hiện tượng không trung thực của khách hàng và lựa chọn những doanh nghiệp uy tín.
Thông thường từ trước đến nay, đối với doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng, ngân hàng vẫn yêu cầu có tài sản thế chấp và cho vay ngắn hạn vì tài sản đảm bảo cũng hạn chế hơn trong quy định của ngân hàng Tuy nhiên, không phải vấn đề này lúc nào cũng thực hiện được Do đó, bên cạnh việc cho vay theo hình thức này, ngân hàng có thể nghiên cứu cho vay theo hình thức khác như kết hợp các hình thức đảm bảo bằng tín chấp, tín chấp và thế chấp, thế chấp và bảo lãnh
Với sự phát triển của nền kinh tế hiện nay thì việc cho vay bằng tín chấp có khả năng phát triển Mặc dù không phải cho vay bằng tín chấp là ngân hàng có thể bỏ qua những thủ tục cần thiết Khách hàng cũng cần phải có số liệu chứng minh tình hình tài chính lành mạnh, phải có tài sản cố định và tài sản lưu động lớn, đối tượng cho vay là những sản phẩm có hiệu quả và ổn định trên thị trường.
Các biện pháp đảm bảo tiền vay đều phải lập thành văn bản, nhưng lập chung với hợp đồng tín dụng hay lập thành văn bản riêng là do các bên thoả thuận phù hợp với tính chất của tài sản, không bắt buộc phải có hợp đồng riêng như trước đây Đồng thời ngân hàng cũng có thể cho thế chấp bằng chính tài sản hình thành từ vốn vay, nhưng phương án này chỉ chủ yếu áp dụng cho các doanh nghiệp được cấp vốn trung và dài hạn Mặt khác, ngân hàng cũng cần tăng cường khâu quản lý kiểm tra thường xuyên với các tài sản được cầm cố thế chấp tránh trường hợp doanh nghiệp cố tình dùng một tài sản thế chấp cho các khoản vay ở các ngân hàng khác nhau.
Đa dạng hoá phương thức cho vay
Hiện nay, các hình thức tín dụng của các NHTM Việt Nam nói chung và NHCT nói riêng là rất đơn điệu, vẫn chủ yếu là cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức Chính điều đó đã là một nguyên nhân quan trọng làm giảm hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng Bên cạnh đó, điều kiện mỗi khách hàng xin vay vốn rất khác nhau, để thu hút được nhiều khách hàng cần có các chính sách tín dụng đa dạng và phù hợp Hơn nữa theo các lý thuyết kinh tế, đa dạng hoá là một biện pháp quan trọng để giảm thiểu rủi ro. Khi các NHTM không có các hình thức cho vay đa dạng, nghĩa là tự loại bỏ cơ hội giảm rủi ro của mình.
Vì vậy, phương thức cho vay phải đảm bảo thực hiện tốt cơ chế tín dụng và đảm bảo cho các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng sử dụng vốn vay nhanh nhạy và tiết kiệm Hiện nay, chi nhánh đang sử dụng phổ biến cho vay theo món, coi đó là biện pháp tối ưu để đảm bảo an toàn vốn và tạo sự chủ động về mình Nhưng phương thức cho vay theo món đòi hỏi mỗi lần vay doanh nghiệp cần phải lập đơn và khế ước xin vay, trình các chứng từ… Trong khi đó nhu cầu vốn hoạt động của các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng làm ăn có hiệu quả lại cần bổ sung thường xuyên, nên họ rất ngại vay theo phương thức này.
Chi nhánh cần áp dụng phương thức cho vay một cách linh hoạt, phù hợp với đặc điểm chu chuyển vốn và độ tin cậy của khách hàng Phương thức cho vay theo món nên áp dụng với những doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng vay vốn không thường xuyên, chu chuyển vốn chậm, quá trình sản xuất nhỏ lẻ hay từng thương vụ hoặc thiếu tín nhiệm trong quan hệ vay trả với Ngân hàng Ngân hàng cần vận dụng triệt để phương thức cho vay luân chuyển và lựa chọn công trình vì đây là phương thức cho vay rất phù hợp với tính năng động, tính nhanh nhạy của cơ chế thị trường Phương thức này rất thuận lợi cho doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng có số vòng quay thường xuyên, tạo điều kiện để vốn tín dụng luân chuyển đều đặn qua Quỹ
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A
Ngân hàng, qua đó tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trong quá trình sử dụng vốn vay.
Mặt khác, Ngân hàng có thể áp dụng phương thức cho vay đồng tài trợ đối với những hợp đồng tín dụng lớn (các công trình lớn) Thiết lập mối quan hệ đồng tài trợ với các Ngân hàng khác sẽ giúp cho NHCT Ba Đình vừa có thể đầu tư được vốn tín dụng, phân tán rủi ro, vừa có cơ hội tốt để mở rộng quan hệ, tạo sự tin tưởng lẫn nhau, cùng thống nhất và cạnh tranh nhau trong hoạt động đầu tư tín dụng, đồng thời là cơ hội để học hỏi kinh nghiệm của các đồng nghiệp và đúc rút kinh nghiệm từ chính hoạt động thực tiễn của mình.
2.2 Tăng cường phân tích, đánh giá năng lực của doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng
MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ
3.1 Đề xuất với doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng: Ở Việt Nam hiện nay, hoạt động của một doanh nghiệp chưa có một cơ quan chức năng nào kiểm tra được một cách toàn diện, chính xác và kịp thời; việc theo dõi, giám sát của doanh nghiệp và các cán bộ tín dụng không thể thường xuyên, sát sao được Do đó, ý thức tự giác, trung thực, có trách nhiệm và hoạt động có hiệu quả là mong muốn lớn nhất của ngân hàng. Để được vay thì bản thân các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng cũng phảI tự nâng cao năng lực hoạt động kinh doanh của mình Doanh nghiệp nên xây dựng những dự án kinh doanh phù hợp với năng lực tài chính của mình, đồng thời nghiên cứu kỹ thị trường trước khi đưa ra phương án đầu tư sản xuất kinh doanh nhằm đảm bảo tính hiệu quả của dự án, nâng cao năng lực tài chính của mình.
Trong quá trình xin vay vốn, doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng cũng cần nêu cao tính tự giác, tránh sự không trung thực Các báo cáo tài chính mang tính chính xác cao Vì vậy đứng trên một góc độ nào đấy cả ngân hàng và doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng đều cần phảI hiểu rõ nhau hơn, khi đó ngân hàng vừa có thể cho vay để tăng dư nợ và có hiệu quả, đồng thời doanh nghiệp cũng có đủ vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh. Điều này giúp cho doanh nghiệp, ngân hàng cùng phát triển Cho nên, các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng cần phảI đạt một số chỉ tiêu sau:
- Có khả năng ổn định và phát triển lâu dài
- Có đội ngũ cán bộ quản lý giỏi, có khả năng thích ứng với môI trường kinh doanh
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A
- Không có biểu hiện làm ăn nhất thời, chụp giật, lừa đảo
- Có cơ sở vật chất kỹ thuật công nghệ tốt, có sản phẩm uy tín trên thị trường.
- Có triển vọng chiếm lĩnh thị trường trên quy mô lớn.
Thứ nhất, doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng phảI tự nâng cao trình độ của mình trong kinh doanh, chú trọng tới việc xây dựng và hoạch định phương án sản xuất kinh doanh, kể cả mời chuyên gia tư vấn.
Thứ hai, trung thực trong việc sử dụng vốn cũng như các điều kiện liên quan đến cho vay, trách tình trạng làm ẩu, gây thất thoát vốn khiến cho trả nợ ngân hàng gặp khó khăn
Thứ ba, cung cấp thông tin đầy đủ, chính xác và kịp thời cho ngân hàng, thực hiện chế độ hạch toán kế toán theo đúng chế độ hiện hành.
3.2 Kiến nghị với NHCT Việt Nam
Cùng với quá trình đổi mới của đất nước và nỗ lực của toàn ngành ngân hàng, NHCT Việt Nam đã khẳng định vai trò là một trong những NHTM chủ lực của hệ thống NHTM Việt Nam, góp phần đắc lực vào sự phát triển kinh tế đất nước những năm qua Với vai trò là người quản lý, NHCT Việt Nam đã giành được nhiều thành tựu đáng kể, tuy nhiên cũng cần phảI có một số điều chỉnh để phát huy hơn nữa tính năng động và tự chủ của NHCT cũng như các chi nhánh khác Cụ thể:
- Xây dựng chính sách tín dụng cụ thể đối với mỗi loại hình khách hàng, riêng loại hình khách hàng là tổng công ty đề nghị quản lý thống nhất các chi nhánh trên cùng địa bàn thực hiện một chính sách tín dụng như nhau đối với mỗi khách hàng.
- Sổ tay tín dụng cần đưa ra các sản phẩm tín dụng mới như: nghiên cứu sản phẩm thẻ tín dụng, cho vay bằng cầm cố bằng cổ phiếu, vay trả góp…
- Xây dựng một giá vốn cho vay hợp lý mang tình thị trường cao cho từng loại khách hàng trên cơ sở tổng hợp các hoạt động của doanh nghiệp mang lại lợi ích cho ngân hàng, không áp dụng một lãI suất cứng đồng loạt cho tất cả khách hàng, lãI suất áp dụng mềm dẻo, linh hoạt, hợp lý trên cơ sở lãI suất điều hành đầu vào bình quân của ngân hàng tại từng thời điểm nhưng phảI ngang bằng với lãI suất của một số ngân hàng mạnh như ngân hàng ngoại thương, ngân hàng đầu tư và phát triển để phát triển và giữ vững khách hàng.
- Nâng cao công tác đào tạo, tập huấn nâng cao trình độ tác nghiệp cho từng cán bộ tín dụng, tổ chức tốt hệ thống thông tin tín dụng để giảm thiểu rủi ro Tập trung nâng cao công nghệ ngân hàng để rút ngắn thời gian cho một giao dịch, nâng cao hiệu suất lao động và nâng cao vị thế của NHCT đối với bạn hàng.
- Có biện pháp hiệu quả để quản lý tín dụng, thường xuyên thực hiện việc kiểm tra kiểm soát các hoạt động tín dụng; tăng cường và nâng cao công tác thẩm định tín dụng, thực hiện nghiêm túc các chính sách, cơ chế, quy trình tín dụng đã ban hành để giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng và đảm bảo tín dụng.
3.3 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước
Với vai trò là ngân hàng của các ngân hàng, thực hiện chức năng quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng và thực thi chính sách tiền tệ quốc gia, quản lý điều hoà lưu thông tiền tệ, NHNN phảI phát huy hơn nữa hiệu quả hoạt động của mình nhằm ngày càng nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng hoạt động tín dụng nói riêng trong toàn hệ thống Muốn vậy NHNN cần thực hiện một số biện pháp như:
- Nâng cao hiệu quả của trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC) Trung tâm này được thành lập hơn mười năm, ngoài mục đích nắm và cung cấp thông tin cho ban lãnh đạo NHNN trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, trung tâm còn là kênh trao đổi mua bán thông tin trong lĩnh vực tài
Nguyễn Thị Thanh Huyền Tài chính doanh nghiệp44A chính- ngân hàng Khi các tổ chức tín dụng có nhu cầu tìm hiểu thông tin về khách hàng như vốn, tình trạng tài chính, quan hệ với các tổ chức tín dụng khác thì thường phảI qua CIC để nắm bắt thông tin Tuy nhiên trong thời gian qua, việc tiếp nhận và cung cấp thông tin của trung tâm thực sự đáp ứng được nhu cầu đòi hỏi của các tổ chức tín dụng do lượng thông tin còn hạn chế, thông tin lạc hậu, phương thức còn rườm rà…Vì vậy trong thời gian tới, đề nghị NHNN cần nâng cao chất lượng phục vụ, cảI tiến phương thức làm việc, trao quyền tự chủ cho CIC để trung tâm thực sự là nơI các tổ chức tín dụng có thể tìm hiều, đánh giá khách hàng.
- NHNN tiến hành rà soát lại các văn bản của minh, trách tình trạng chồng chéo, thiếu đồng bộ và không còn phù hợp với thực tế Cần phảI đối chiếu các văn bản của các bộ, ban ngành có liên quan đến hoạt động của ngân hàng để tạo môI trường pháp lý tốt cho ngân hàng cũng như doanh nghiệp hoạt động, bởi vì bất cứ một quy định nào, một điều khoản nào không phù hợp với thực tiễn đều ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của NHTM.