Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh hồ chí minh

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa LỜI CẢM ƠN Trước tiên em xin gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô trường đại học Kinh Tế - Tài Chính Hồ Chí Minh truyền đạt cho em kiến thức từ đến chuyên sâu ngành Tài – Ngân Hàng Và hết, em xin cảm ơn cô Th.S Từ Thị Kim Thoa giúp đỡ em suốt thời gian nghiên cứu để em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Đồng thời em xin cảm ơn tồn thể chú, anh chị chi nhánh Hồ Chí Minh Ngân Hàng Thương Mại Cồ Phần Quân Đội Việt Nam, đặc biệt anh chị phòng Quan Hệ Khách Hàng Phòng giao dịch Tân Sơn Nhất tạo điều kiện tận tình giúp đỡ em việc học hỏi cơng tác tín dụng thực tế, tài liệu cần thiết để em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Với kiến thức hạn chế kinh nghiệm thực tế chưa nhiều, chắn làm em không tránh thiếu sót, em mong nhận lời góp ý, nhận xét từ quý thầy cô Ngân hàng Và cuối cùng, em kính chúc q thầy cơ, tồn thể chú, anh chị phịng giao dịch Tân Sơn Nhất, chi nhánh Hồ Chí Minh Ngân Hàng Quân Đội lời chúc sức khỏe thành công việc Trân trọng cảm ơn! SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Cơ sở lý luận doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam 1.2.1 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế Việt Nam 1.2.2 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế Việt Nam 1.2.3 Nhu cầu vốn DNVVN Việt Nam 1.3 Một số vấn đề tín dụng ngân hàng 1.3.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.3.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.4 Tầm quan trọng tín dụng tới doanh nghiệp vừa nhỏ 11 1.5 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại DN vừa nhỏ 12 1.5.1 Quan niệm chất lƣợng tín dụng 12 1.5.2 Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng DNVVN 13 1.5.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng DNVVN 16 1.5.3.1 Nhân tố từ phía ngân hàng 16 1.5.3.2 Nhân tố từ phía khách hàng 18 1.5.3.3 Nhân tố từ phía kinh tế xã hội 18 CHƢƠNG 2: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH 21 2.1.Tổng quan MB 21 2.1.1.Lịch sử hình thành phát triển MB 21 2.1.2.Các dịch vụ cung cấp MB 22 SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa 2.1.3.Một số thành tựu đạt MB 23 2.1.4 Những lợi hội, thách thức MB 24 2.1.4.1 Những lợi thế, hội 24 2.1.4.2 Thách thức 24 2.2 Giới thiệu MB – Chi nhánh Hồ Chí Minh 25 2.2.1.Bộ máy, cấu, tổ chức hoạt động 26 2.2.1.1 Sơ đồ tổ chức 26 2.2.1.2 Nhiệm vụ phòng ban 26 2.2.2 Những thuận lợi khó khăn chi nhánh 28 2.2.2.1 Thuận lợi 28 2.2.2.2 Khó khăn 28 2.3 Thực trạng chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa MB – chi nhánh Hồ Chí Minh 29 2.3.1 Những quy định chung hoạt động cho vay DNVVN Chi nhánh 29 2.3.2 Quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 30 2.3.3 Phân tích tình hình hoạt động cho vay DNVVN MB – chi nhánh Hồ Chí Minh 32 2.3.3.1 Phân tích hoạt động tín dụng DNVVN 32 2.3.3.2 Phân loại tín dụng theo thời hạn vay 34 2.3.3.3 Tín dụng DNVVN phân loại theo thành phần kinh tế 37 2.3.3.4 Chất lượng tín dụng 39 2.4 Đánh giá tình hình hoạt động cho vay hỗ trợ DNVVN MB – Hồ Chí Minh 40 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 40 SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa 2.4.2 Tồn nguyên nhân 41 2.4.2.1 Những tồn 41 2.4.2.2 Nguyên nhân 41 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA MB CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH 44 3.1 Những định hướng chiến lược phát triển hoạt động tín dụng cho DNNVV MB 44 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng DNVVN Chi nhánh 44 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định 45 3.2.2 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tiền vay 45 3.2.3 Xử lý kịp thời nợ hạn 46 3.2.4 Trích lập quỹ bù đắp rủi ro 46 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng nhân 47 3.2.6 Đa dạng hố hình thức tín dụng 47 3.2.7 Tăng cƣờng công tác tƣ vấn cho Doanh nghiệp vay vốn 48 3.3 Một số kiến nghị quan Nhà nƣớc, Ngân hàng Quân Đội 49 3.3.1 Kiến nghị quan Nhà nƣớc 49 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 51 3.3.3 Kiến nghị MB 52 PHẦN KẾT LUẬN SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NH Ngân hàng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ SX Sản xuất NHTM Ngân hàng thƣơng mại TNHH Trách nhiệm hữu hạn MB Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Quân Đội TSCĐ Tài sản cố định SXKD Sản xuất kinh doanh NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHNNVN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam CBTD Cán tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị HĐ Hợp đồng TCTD Tổ chức tín dụng SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa DANH MỤC BẢNG BIỂU & HÌNH Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNVVN số quốc gia Bảng 1.2: Đánh giá vai trò DNVVN Việt Nam Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh qua năm MB – Hồ Chí Minh Bảng 2.2: Tình hình tín dụng MB Hồ Chí Minh Bảng 2.3: Tín dụng phân loại theo thời gian MB Hồ Chí Minh hai năm gần Bảng 2.4: Dƣ nợ DNVVN phân loại theo thời hạn cho vay hai năm MB Hồ Chí Minh Bảng 2.5: Doanh số cho vay trung dài hạn hai năm MB Hồ Chí Minh Bảng 2.6: Dƣ nợ DNVVN phân loại theo thành phần kinh tế hai năm MB Hồ Chí Minh Bảng 2.7: Dƣ nợ nợ hạn năm 2011 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Hồ Chí Minh Biểu đồ 2.2: Cơ cấu cho vay năm 2010 2011 SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN TP Hồ Chí Minh, Ngày … tháng … năm 2012 SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa PHẦN MỞ ĐẦU Tên đề tài nghiên cứu: NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH Lý chọn đề tài: Trong xu hội nhập, hệ thống ngân hàng Việt Nam đặt trƣớc vận hội nhƣ khó khăn phải đối mặt Hoạt động ngân hàng đạt kết tốt tạo điều kiện lớn cho kinh tế phát triển ngƣợc lại Xác định đƣợc tầm quan trọng vai trò ngân hàng, Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam có nhiều giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng toàn hệ thống Ngân hàng Thƣơng mại Việt Nam Cùng với xu hƣớng đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam trình đổi đạt đƣợc thành công định Ngân hàng Quân Đội trƣớc trình hội nhập sâu rộng thị trƣờng tài có chiến lƣợc, định hƣớng hoạt động kinh doanh lẫn nhân phù hợp với mục tiêu chung ngành hoàn thành mục tiêu lợi nhuận Trƣớc yêu cầu cạnh tranh hội nhập kinh tế, ngân hàng khơng ngừng phát triển, tìm kiếm hƣớng phù hợp để vừa đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng vừa đứng vững chế thị trƣờng Với định hƣớng ngân hàng nhƣ diễn biến thị trƣờng đề tài tiến hành phân tích, đánh giá tình hình hoạt động cho vay ngân hàng mà điển hình ngân hàng Quân Đội nhằm đƣa giải pháp góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Quân Đội SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa Mục tiêu nghiên cứu Đánh giá tình hình hoạt động cho vay Ngân hàng Quân Đội từ đƣa đề xuất nhằm nâng cao hiệu cơng tác tín dụng DNVVN góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Quân Đội Phạm vi nghiên cứu Lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng Quân Đội phong phú, đa dạng, hoạt động cho vay hoạt động mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Vì đề tài tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng ngân hàng để đƣa đề xuất thích hợp để đạt đƣợc hiệu cao Phƣơng pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, đề tài sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu khoa học để phân tích luận giải thực tiễn -Thu thập số liệu: báo cáo tài liệu Ngân hàng Quân Đội, thông tin phƣơng tiện truyền thơng - Phƣơng pháp: phân tích, tổng hợp, thống kê, luận giải, so sánh tƣ logic kinh tế - Phân tích số liệu đánh giá số liệu: sử dụng số tuyệt đối số tƣơng đối, tiêu, hệ thống sơ đồ, bảng biểu từ tài liệu có đƣợc 6.Kết cấu đề tài: Phần mở đầu Chƣơng 1: Cơ sở lý luận doanh nghiệp nhỏ vừa Chƣơng 2: Giới thiệu tổng quan ngân hàng Quân Đội – chi nhánh Hồ Chí Minh Chƣơng 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa MB – chi nhánh Hồ Chí Minh Phần kết luận SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Cơ sở lý luận doanh nghiệp vừa nhỏ: Trong kinh tế thị trƣờng, doanh nghiệp đƣợc hiểu tổ chức kinh tế có tƣ cách pháp nhân đƣợc tổ chức để hoạt động kinh doanh lĩnh vực định với mục đích cơng ích thu lợi nhuận Thơng thƣờng cần có điều kiện sau để đƣợc cơng nhận doanh nghiệp : - Có tƣ cách pháp nhân đầy đủ (doanh nghiệp đƣợc nhà nƣớc thành lập, công nhận hay cho phép hoạt động) - Có vốn pháp định để kinh doanh - Có tên gọi hoạt động với danh nghĩa riêng, chịu trách nhiệm độc lập hoạt động kinh doanh Các loại hình doanh nghiệp kinh tế thị trƣờng đa dạng phong phú, phân loại doanh nghiệp theo tiêu chí sau : Thứ nhất: dựa vào quan hệ sở hữa vốn tài sản, doanh nghiệp đƣợc chia thành doanh nghiệp nhà nƣớc, doanh nghiệp tƣ nhân, doanh nghiệp sở hữu hỗn hợp - Doanh nghiệp nhà nƣớc doanh nghiệp nhà nƣớc thành lập, đầu tƣ vốn quản lý với tƣ cách chủ sở hữu - Doanh nghiệp tƣ nhân doanh nghiệp cá nhân đầu tƣ vốn tự chịu trách nhiệm tồn tài sản hoạt động doanh nghiệp - Doanh nghiệp sở hữu hỗn hợp doanh nghiệp có đan xen hình thức sở hữu khác doanh nghiệp Cách phân loại rõ quan hệ sở hữu vốn tài sản doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Đồng thời SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 10 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa vốn ngân hàng giấy tờ tài sản chƣa đảm bảo theo quy định pháp luật, mà để hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý lại nằm khả họ, bất động sản Nhƣ vậy, riêng vấn đề tài sản chấp vay vốn có nhiều văn pháp luật, quy định, quy chế liên quan đến, đồng thời cần quan tâm, hỗ trợ nhiều ban ngành, quan quản lý Nhà nƣớc, NHNN, Ngân hàng Quân Đội, để hoàn thành khung pháp lý hoàn thiện, hỗ trợ trực tiếp cho DNVVN Các tổ chức xã hội- nghề nghiệp khu vực DNVVN (nhƣ hiệp hội, câu lạc bộ, quỹ dầu tƣ ) chƣa hoạt động tốt, chƣa cung cấp thông tin thị trƣờng, dịch vụ hỗ trợ đào tạo, cung cấp cơng nghệ, máy móc thiết bị, kỹ quản lý cho DNVVN Thực tế nƣớc có DNVVN phát triển mạnh, tổ chức có vai trò quan trọng việc phát triển DNVVN, đặc biệt đƣa DNVVN tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 51 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa Kết luận chƣơng Qua chƣơng cho ta thấy kết đạt đƣợc nhƣ khó khăn cịn tồn năm qua MB Hồ Chí Minh, ngân hàng TMCP Quân Đội Tín dụng ln lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhận thức đƣợc vấn đề MB Hồ Chí Minh chấn chỉnh hoạt động NH nhằm nâng cao chất lƣợng cơng tác tín dụng nói chung DNVVN nói riêng Trong năm qua, MB HCM giữ đƣợc tỷ lệ nợ xấu < 3% theo quy định NHNN Mặc dù kinh tế gặp phải khó khăn nhƣng tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng hồn thành kế hoạch đƣợc đề Ngoài NH xây dựng đƣợc quy trình tín dụng cụ thể nhƣ sách thích hợp cho định hƣớng phát triển NH Tuy nhiên, xem xét lại tình hình hoạt động tín dụng ta thấy đƣợc hạn chế mà NH gặp phải Các nguyên nhân dẫn tới hạn chế bắt nguồn từ nguồn thông tin phục vụ cho hoạt động tín dụng, chất lƣợng đội ngũ nhân nhƣ sách chƣa đƣợc cải cách Những hạn chế gây nhiều khó khăn hoạt động kinh doanh NH nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Điều địi hỏi MB HCM phải có biện pháp khắc phục để phát giảm thiểu tồn góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng NH, cụ thể DNVVN SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 52 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA MB CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH 3.1 Những định hướng chiến lược phát triển hoạt động tín dụng cho DNNVV MB Định hƣớng phát triển ngắn hạn: tập trung giải khó khăn nợ khó địi, khai thác kích cầu nhằm thu hút huy động vốn từ cá nhân Nâng cao giá trị phục vụ khách hàng mà cụ thể cao tính khả dụng khả thẻ tiện dụng, an tồn nhanh chóng hiệu Khoanh vùng định hƣớng khách hàng DNVVN tiếm để thu hút đầu tƣ Đinh hƣớng dài hạn: Xác lập khẳng định đào tạo thu hút nguồn nhân lực trẻ động sáng tạo đón đầu xu 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng DNVVN Chi nhánh 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định Công tác thẩm định đóng vai trị quan trọng chất lƣợng tín dụng Thẩm định khâu để hạn chế rủi ro tín dụng, thực tốt cơng tác chất lƣợng tín dụng đƣợc đảm bảo Trƣớc tiên, để chất lƣợng thẩm định đƣợc tốt cán thẩm định phải đƣợc trau dồi chuyên môn nghiệp vụ qua đợt tập huấn, lớp bồi dƣỡng nâng cao tƣ cách đạo đức Cán thẩm định cần nêu cao tinh thần trách nhiệm, nắm vững kiến thức nghiệp vụ, tin học, ngoại ngữ, am hiểu pháp luật, nắm bắt xử lý thông tin kịp thời, vững vàng xử lý nghiệp vụ, giữ vững phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp Cán thẩm định làm việc dựa thông tin số liệu DN cung cấp, thơng tin chủ động tìm kiếm, thơng tin tổ chức quan có chức cung cấp thu thập thơng tin đầy đủ xác quan trọng thẩm định Cần thu thập SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 53 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa thƣờng xuyên thông tin diễn biến kinh tế, điều chỉnh chế, sách có liên quan đến ngành, lĩnh vực Nâng cao chất lƣợng thông tin dự báo rủi ro hoạt động kinh doanh Hồn thiện hệ thống thơng tin, báo cáo thống kê thẩm định lƣu trữ hồ sơ Trong phạm vi chi nhánh, cần kiện toàn tổ chức phòng thẩm định, gắn kết chặt chẽ phịng thẩm định tín dụng Càng ngày nội dung thẩm định bao trùm nhiều lĩnh vực, nên phân chia để cán chịu trách nhiệm lĩnh vực nhƣ thƣơng mại, xây dựng, chế biến phát huy đƣợc lực chuyên môn cán 3.2.2 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tiền vay Không phải sau giải ngân cho DN nhân viên tín dụng thụ động ngồi chờ tới ngày nhận lãi trả gốc Kiểm tra, kiểm soát tiền vay DN giúp Ngân hàng kiểm soát đƣợc hành vi ngƣời vay vốn, đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích Chỉ vốn vay đƣợc sử dụng mục đích đảm bảo tính sinh lời an toàn khoản vay Cán tín dụng phải tiến hành cơng tác thƣờng xun, nghiêm túc không làm chiếu lệ qua loa hay lợi ích riêng mà che đậy thực trạng DN, gia hạn nợ sai nguyên tắc để tránh nợ hạn Cán tín dụng cần xem xét báo cáo tài DN, số giấy tờ, hóa đơn liên quan Yêu cầu DN mở tài khoản tốn chi nhánh để nắm xác dễ dàng tình hình SXKD thực tế DN Ngồi ra, định kỳ quý lần cán tín dụng phải đến sở kiểm tra đột xuất không thông báo trƣớc Đánh giá giá trị tài sản chấp, cầm cố để có biện pháp bảo quản phù hợp, yêu cầu DN bổ sung tài sản đảm bảo chúng bị giá trị hay ngừng cấp thêm vốn vay Đồng thời phải nắm bắt thông tin bất lợi dự án vay vốn DNVVN hay thơng tin nóng hổi kinh tế, pháp luật để kịp thời thông báo, tƣ vấn cho DN biện pháp đối phó, đảm bảo hiệu đồng vốn vay cho hai phía SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 54 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa 3.2.3 Xử lý kịp thời nợ q hạn Rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, nợ hạn Các NHTM tuỳ thời kỳ đƣa tỷ lệ nợ hạn chấp nhận đƣợc Tỷ lệ nợ hạn 0,69% chi nhánh thấp song biểu chƣa tốt chất lƣợng tín dụng, DNVVN chiếm tỷ trọng nợ hạn cao 0,625% Chi nhánh cần đánh giá khả thu hồi toàn khoản nợ gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nợ hạn Sau cần tiến hành phân loại theo khả thu hồi phân tích nguyên nhân đƣa đến nợ hạn vào hồ sơ xin vay vốn, tình hình sản xuất kinh doanh thực tế, trình sử dụng vốn vay đƣa kết luận yếu tố khách quan hay chủ quan Trên sở tập trung cán để thu nợ, không để nợ hạn phát sinh nguyên nhân chủ quan Xử lý kịp thời nợ hạn không giúp Ngân hàng giảm thiểu tổn thất, thu hồi vốn mà cịn tránh để DN rơi vào tình trạng xấu lún sâu vào làm ăn khơng hiệu 3.2.4 Trích lập quỹ bù đắp rủi ro Chi nhánh phê duyệt khoản vay, cấp tín dụng cho DN với niềm tin DN SXKD hiệu quả, trả gốc lãi quy định Nhƣng với nhiều biến động thân DN thị trƣờng, rủi ro tín dụng tránh khỏi Đặc biệt với DNVVN vốn ít, kinh nghiệm quản lý kinh doanh cịn thiếu mức độ rủi ro tín dụng với khách hàng lớn Khi rủi ro tín dụng với DN xảy ra, kể có tài sản đảm bảo giá trị lớn hợp lệ Ngân hàng không thu hồi đƣợc đủ vốn vay, chịu thiệt hại kinh tế giảm sút uy tín Vì vậy, để bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng, giảm bớt thiệt hại phải chịu chi nhánh phải trích lập hình thành nên quỹ bù đắp rủi ro Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro đƣợc trích lập sở khả vốn khoản vay mặt giúp Ngân hàng khắc phục đƣợc hậu thiệt hại, đứng vững thị trƣờng đồng thời tăng cƣờng sức mạnh tài chính, khả tốn ngân hàng, từ nâng cao đƣợc chất lƣợng tín dụng nói chung với DNVVN nói riêng SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 55 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng nhân Công nghệ máy móc có đại tới khơng thể thay bàn tay ngƣời Con ngƣời yếu tố cốt lõi hoạt động kinh tế xã hội Trong hoạt động chi nhánh vậy, để nâng cao chất lƣợng tín dụng cần nâng cao chất lƣợng nhân để phục vụ, đáp ứng yêu cầu DN ngày tốt Chú trọng đến công tác đào tạo đào tạo lại nhằm bƣớc nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, ngoại ngữ cho cán tín dụng để tiếp cận với xu hội nhập tiến trình đại hoá ngành Ngân hàng Muốn vậy, chi nhánh cần tổ chức lớp bồi dƣỡng, tổ chức hoạt động tập thể cho cán nhƣ thăm quan, văn nghệ, tổ chức hội thi CBTD giỏi làm đánh giá phân loại CBTD, cử cán học tập tạo điều kiện cho cán tiếp tục theo học cao học, văn hai Kịp thời khen thƣởng nhƣ phạt để tạo động lực khuyến khích cán nhân viên nhiệt tình cống hiến, có tinh thần trách nhiệm cao cơng tác Đồng thời CBTD phải chịu phạt vay quản lý có vấn đề nhƣ chuyển thành nợ khó địi, nợ khơng có khả thu hồi mà nguyên nhân CBTD thiếu chuyên môn, làm sơ sài hay cố ý Thƣởng phạt nghiêm minh đòn bẩy cho CBTD hăng hái làm việc, có trách nhiệm từ giảm thiểu rủi ro tín dụng đồng thời nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng 3.2.6 Đa dạng hố hình thức tín dụng Tại chi nhánh cho vay theo hạn mức cho vay theo lần chủ yếu, cho vay để mở L/C tiến hành nhƣng quy mơ cịn nhỏ Để nâng cao cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác nhƣ đáp ứng ngày tốt nhu cầu phong phú khách hàng DNVVN giải pháp quan trọng cần áp dụng nhiều hình thức tín dụng Vì vậy, chi nhánh cần sớm tiến hành cho thuê tài để mở rộng khách hàng, nâng cao trình độ nghiệp vụ nâng cao chất lƣợng tín dụng DNVVN Cho thuê cách để tài trợ vốn cho DNVVN với yêu cầu đơn giản cho vay tài sản thuộc quyền sở hữu Ngân hàng dễ SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 56 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa dàng kiểm soát, xử lý gặp vấn đề Thuê mua có tác dụng thay khoản vay có bảo đảm giảm rủi ro cho khoản tài trợ trung hạn DNVVN khơng có báo cáo hoạt động kinh doanh báo cáo kiểm toán Ngân hàng cần quan tâm đến báo cáo tài chính, đặt cọc thời hạn trả phƣơng án sản xuất kinh doanh hiệu Chi nhánh cần nghiên cứu, thử nghiệm đƣa nhiều sản phẩm dịch vụ sau dành cho DNVVN nhƣ sản phẩm dành riêng cho DNVVN Đó khoản cho vay với tính linh hoạt cao đáp ứng yêu cầu tài DNVVN, bao gồm thấu chi cho vay có kỳ hạn; Dịch vụ tài trợ thƣơng mại bao gồm tín dụng ngắn hạn cho nhập nguyên liệu, tài trợ hỗ trợ xuất khẩu, bảo hiểm vận tải tàu biển; Dịch vụ cung cấp tài liệu xác nhận ; Dịch vụ thƣơng mại bao gồm định toán tiền hàng, ghi nợ trực tiếp từ tài khoản khách hàng thẻ tín dụng toán qua mạng ; Các sản phẩm bảo hiểm cho bên thứ theo uỷ thác 3.2.7 Tăng cƣờng công tác tƣ vấn cho Doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng doanh nghiệp nhƣng doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh tiền tệ Trong chế thị trƣờng nay, MB – Hồ Chí Minh chi nhánh thuộc Ngân hàng quốc doanh nhƣng để đứng vững phát triển phải tự thân vận động Muốn mở rộng tín dụng, tìm kiếm đƣợc nhiều khách hàng tiềm năng, dự án có tính khả thi cao đem lại hiệu lớn Ngân hàng cần trở thành ngƣời đồng hành với khách hàng Nhất DNVVN thiếu kinh nghiệm, yếu trình dộ chun mơn quản lý Ngân hàng cần tƣ vấn hết Chính đặc điểm hạn chế DNVVN mà họ có ý tƣởng sáng tạo, nhạy bén đắn song không đủ khả lập nên dự án khả thi, phƣơng án SXKD hiệu Khi ấy, cần cán Ngân hàng gợi ý, tƣ vấn để DN đƣợc nhận tài trợ từ Ngân hàng Nhƣ cung cấp thông tin kinh tế, giá thị trƣờng, điều luật quy định pháp luật, cung cấp kinh nghiệm từ dự án khác có liên quan Cán nên hƣớng dẫn quy trình, bƣớc tiến hành, DN tìm thiếu sót để khắc phục đƣa đƣợc dự án, phƣớng án SXKD chuẩn xác, hiệu Tƣ vấn cho SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 57 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa khách hàng để sử dụng tiền vay có hiệu cách tốt để bảo đảm ngƣời vay trả nợ Ngân hàng hạn Tƣ vấn công việc khó khăn, khơng địi hỏi trình độ chun mơn nghiệp vụ tín dụng nhân viên mà cịn trình độ lĩnh vực kinh doanh DN vay vốn Để thực tốt công tác tƣ vấn cho DN vay vốn, ngƣời tƣ vấn phải trau dồi kiến thức cách tổng quan, bám sát thực tiễn, nhiệt tình hỗ trợ DN tháo gỡ vƣớng mắc nhƣng phải thật khách quan Nhân viên Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác tƣ vấn cho DN, đóng vai trị định hƣớng tránh tình trạng làm hộ, làm thay hay áp đặt cho DN Việc tạo lập đƣợc mối quan hệ lâu dài, tinh thần hỗ trợ lẫn Ngân hàng khách hàng DNVVN mang lại lợi ích cho hai bên Vừa thúc đẩy mở rộng tín dụng cách an toàn, hiệu vừa đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho DN 3.3 Một số kiến nghị quan Nhà nƣớc, Ngân hàng Quân Đội 3.3.1 Kiến nghị quan Nhà nƣớc Chính phủ ban ngành cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật để khuyến khích doanh nhân, doanh nghiệp yên tâm hoạt động theo pháp luật Ngân hàng Thƣơng mại có hành lang pháp lý chuẩn để tuân theo Ban hành sách hỗ trợ, bảo vệ DNVVN, sách thuế, sách thƣơng mại, đất đai Nhà nƣớc cần ban hành đạo luật tạo môi trƣờng pháp lý cần thiết để DNVVN dễ dàng thực biện pháp đảm bảo nghĩa vụ trả nợ Ngân hàng dễ dàng việc xử lý tài sản đảm bảo nợ có rủi ro xảy Xây dựng quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNVVN: Tình trạng chung DNVVN vốn ít, cơng nghệ lạc hậu, trình độ quản lý hạn chế, có dự án kinh doanh khả thi nhƣng không đủ điều kiện để tiếp cận vốn tín dụng NH mà phải vay vốn từ nguồn phi thức với lãi suất cao Vì Nhà nƣớc can thiệp việc hỗ trợ DNVVN tiếp cận vốn tín dụng thơng qua việc thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng DNVVN Đây biện pháp để Nhà nƣớc chia sẻ rủi ro với NHTM, thúc đẩy nâng cao chất lƣợng tín dụng SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 58 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa DNVVN - Mơ hình hoạt động quỹ bảo lãnh tín dụng: Trong giai đoạn trƣớc mắt, nƣớc ta cần xây dựng quỹ bảo lãnh tín dụng dƣới hình thức tổ chức tài Nhà nƣớc Hệ thống quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNVVN cần đƣợc hình thành theo mơ hình quỹ bảo lãnh tín dụng trung ƣơng số Chi nhánh phân theo vùng lãnh thổ gắn liền với khu vực tập trung DNVVN Quỹ nên tổ chức trung gian Nhà nƣớc doanh nghiệp, định chế tài phi lợi nhuận nằm hệ thống giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam - Đối tượng phục vụ quỹ bảo lãnh tín dụng: DNVVN hoạt động lĩnh vực công nghiệp, thƣơng mại, xây dựng, giao thơng, vận tải Những DN có dự án khả thi, có đủ điều kiện vay vốn NHTM nhƣng chƣa có đủ giá trị tài sản chấp, cầm cố Quỹ bảo lãnh cho DN thành lập nhƣ hoạt động kinh doanh, quỹ sử dụng nguồn vốn để bảo lãnh cho vay ngắn hạn, trung dài hạn - Nguyên tắc mức bảo lãnh: Quỹ cấp bảo lãnh cho DNVVN có dự án khả thi đƣợc tổ chức tín dụng thẩm định có hiệu nhƣng chủ đầu tƣ không đủ tài sản chấp; cấp bảo lãnh thực theo chế cộng đồng trách nhiệm phân chia rủi ro Điều có nghĩa quan hệ vay vốn, Doanh nghiệp phải có tổi thiểu 20% vốn tự có cho dự án, Quỹ bảo lãnh cho 80% cịn lại Khi DN khơng trả đƣợc nợ Ngân hàng quỹ tốn nợ cho DN 70% số tiền cam kết bảo lãnh Ngân hàng chịu rủi ro 30% - Điều kiện nhận bảo lãnh: DNVVN thành lập hoạt động theo pháp luật Việt Nam, có dự án khả thi, tình hình tài lành mạnh khơng có nợ đọng thuế, khơng có nợ q hạn TCTD tổ chức kinh tế khác DN phải nộp phí bảo lãnh tính số dƣ nợ thực tế khoản vay đƣợc bảo lãnh Quỹ bảo lãnh tín dụng đời hoạt động biện pháp Chính phủ thực sách hỗ trợ giúp DNVVN tháo gỡ khó khăn vƣớng mắc vấn đề địi hỏi phải có đủ giá trị tài sản chấp, cầm cố đồng thời tạo điều kiện cho Ngân hàng phát huy mạnh vốn mình, mở rộng tín SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 59 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa dụng giảm tỷ lệ rủi ro DNVVN 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Trung tâm thông tin Ngân hàng Nhà nƣớc cần cung cấp thông tin sức mạnh tài chính, tình hình kinh doanh, hệ số an tồn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với tổ chức tín dụng, với doanh nghiệp khác cách xác nhanh chóng Những thơng tin sở để Ngân hàng sử dụng trình thẩm định DN vay vốn Ngân hàng Nhà nƣớc cần đóng vai trị nhà quản lý vĩ mơ, đƣa chiến lƣợc, định hƣớng mang tính khái quát chung cho NHTM Những điều chỉnh sách lãi suất, tỷ giá, dự trữ bắt buộc định hƣớng ngành mũi nhọn cần đầu tƣ hay vùng kinh tế tiềm có ảnh hƣởng mạnh tới môi trƣờng kinh doanh Ngân hàng Do vậy, phải đƣợc đƣa kịp thời, tính tốn kỹ lƣỡng Song quy định chi tiết cụ thể không phát huy đƣợc vai trị quản lý NHNN mà cịn gây khó khăn hoạt động NHTM Vì Ngân hàng có đặc điểm riêng vị trí địa lý, định hƣớng hoạt động, hình thức kinh doanh nhƣ nguồn vốn trình độ nghiệp vụ Có khác biệt nhƣ nên khơng thể thống quy định chi tiết chung NHNN thực việc quản lý giám sát chặt chẽ hoạt động NHTM song cần đảm bảo tính độc lập tự chủ, để NHTM mềm dẻo linh hoạt thích nghi với thị trƣờng Cơng tác tra, kiểm tra cần đƣợc đổi để đơn giản hơn, bớt tốn nhân lực, chi phí thời gian nhƣ mà hiệu Nhƣ đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho tra viên thƣờng xuyên, hạn chế thủ tục tiếp đón tốn lãng phí, ứng dụng cơng nghệ đại vào cơng tác kiểm tra cho nhánh chóng, hiệu Ngân hàng Nhà nƣớc nên có sách phối hợp với quan nghiên cứu, trƣờng Đại học Viện có uy tín nƣớc soạn thảo chƣơng trình bổ túc kiến thức nghiệp vụ, kinh tế, trị xã hội, công nghệ thông tin để đội ngũ cán Ngân hàng có điều kiện trau dồi tiếp nhận kiến thức SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 60 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa Trình độ kiến thức, tƣ tƣởng cán nhân viên Ngân hàng có đƣợc nâng lên có khả vận dụng chủ trƣơng, đƣờng lối Đảng Nhà nƣớc cách đắn nhanh chóng 3.3.3 Kiến nghị MB Đối với quản lý rủi ro, chức sau liên quan đến DNVVN cần đƣợc gắn kết với hoạt động Hội sở báo cáo với Phó tổng giám chịu trách nhiệm quản lý rủi ro giám sát tín dụng Nghiên cứu đề xuất sách, thủ tục thực tín dụng, quản lý rủi ro hoạt động rủi ro thị trƣờng, quản lý tài sản khoản nợ không sinh lời (cho DNVVN), phối hợp với phòng ban khác Xây dựng thực xếp hạng rủi ro hệ thống, công cụ quản lý rủi ro khác nhƣ quản lý danh mục, báo cáo rủi ro, hệ thống thông tin quản lý TD Giám sát danh mục cho vay DNVVN Ngân hàng để đảm bảo quản lý tập trung, xác định chỗ có vấn đề rủi ro Kết hợp thu thập cung cấp thơng tin tín dụng DNVVN cho đơn vị kinh doanh cán quản lý danh mục tín dụng Hỗ trợ kinh doanh việc xác định giải khoản cho vay có vấn đề DNVVN Về quản lý khoản cho vay, chức sau liên qaun đến DNVVN cần đƣợc gắn kết với hoạt động Hội sở báo cáo với Phó tổng giám đốc chịu trách nhiệm giám sát hoạt động Xây dựng hạn mức cho vay Đăng ký lƣu giữ an toàn tài liệu gốc tài sản chấp Bảo quản tài liệu nhật ký tài sản chấp Xác định giá trị giới hạn giải ngân khoản cho vay Xây dựng báo cáo vƣợt hạn mức hàng ngày Phát lệnh yêu cầu hoàn trả khoản vay SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 61 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa Kết luận chƣơng Dựa phân tích tồn hoạt động tín dụng DNVVN MB HCM, Chƣơng đƣa giải pháp nhằm khắc phục tồn Nhóm giải pháp bao gồm nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định, tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát tiền vay, trích lập quỹ bù đắp rủi ro, đa dạng hóa hình thức tín dụng, tăng cƣờng cơng tác tƣ vấn cho doanh nghiệp vay vốn giải pháp nhằm hạn chế xử lý khoản nợ khó đòi Các giải pháp đƣợc đƣa sở hạn chế hoạt động tín dụng DNVVN mà NH mắc phải đồng thời phù hợp với định hƣớng phát triển NH thời gian tới SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 62 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa PHẦN KẾT LUẬN Khơng Việt Nam mà cịn nƣớc khác giới, DNVVN thƣờng gặp nhiều khó khăn q trình hoạt động SXKD đặc biệt khó khăn tài Vốn tự có thực tế DN thƣờng chiếm khoảng 10-20% tổng vốn huy động DN q trình SXKD, phần cịn lại dựa vào nguồn tài trợ khác mà chủ yếu nguồn vốn tín dụng ngân hàng Do vậy, TDNH có ý nghĩa quan trọng tồn phát triển DN Trong năm gần đây, phát triển DNVVN chứng tỏ vai trị tích cực hứa hẹn nhiều tiềm DNVVN đóng góp vào phát triển knh tế thời gian tới Tuy nhiên, DNVVN chứng tỏ đƣợc vai trị tiềm phát triển vấn đề đƣợc đặt trƣớc mắt phải giải đƣợc khó khăn vốn DNVVN Trong thời gian thực tập ngân hàng Quân Đội (MB) – chi nhánh Hồ Chí Minh, em nhận thấy tín dụng DNVVN cịn nhiều hạn chế, chƣa tƣơng xứng với vị chi nhánh hệ thống ngân hàng Quân Đội Cho dù chi nhánh có nhiều quan tâm đến đối tƣợng DNVVN Xuất phát từ lý trên, em chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Hồ Chí Minh” làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp Trong nghiên cứu em xin mạnh dạn đƣa số giải pháp, kiến nghị phủ, NHNN, ngân hàng Quân Đội, chi nhánh DNVVN góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng DNVVN chi nhánh Do trình độ lý luận nhƣ kiến thức thực tế có hạn, thời gian thực tập khơng nhiều nên khóa luận em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đƣợc quan tâm, góp ý thầy, cô giáo cán ngân hàng Một lần em xin chân thành cảm ơn cô giáo ThS Từ Thị Kim Thoa, ban lãnh đạo, tập thể cán phòng quan hệ khách hàng chi nhánh Hồ Chí Minh ngân hàng Quân Đội tận tình hƣớng dẫn, cung cấp số liệu đóng góp ý kiến giúp em hồn thành khóa luận tốt nghiệp SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 63 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa TÀI LIỆU THAM KHẢO Phát triển SME trình cơng nghiệp hố Việt Nam Kinh nghiệm phát triển DNVVN Mỹ – Tạp chí NCKT Nguyễn Hồng Mạnh, “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Á Châu – Hà Nội” Báo cáo thực tập “Giải pháp nâng cao hoạt động cho vay DNVVN NHNNo & PTNT Đông Hà Nội” Báo cáo kết kinh doanh, năm 2010, 2011 Chi nhánh MB – Hồ Chí Minh “Tín dụng & Thẩm định tín dụng” - TS Nguyễn Minh Kiều (NXB Tài Chính) “Quản trị Ngân Hàng Thƣơng Mại”- PGS.TS Đinh Xuân Hạng (NXB Hà Nội) Các website - Tin tức kinh tế, tài www.cafef.vn - Diễn đàn Saga www.saga.com - Thời báo kinh tế Việt Nam www.vneconomy.vn - Ngân hàng Nhà nƣớc : www.sbv.gov.vn - Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội: www.mbbank.com.vn/ SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 64 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Từ Thị Kim Thoa PHỤ LỤC Báo cáo tài đính kèm (năm 2010, 2011) SVTH: Trần Ngọc Thảo Quyên Trang 65