MỘT SỐ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
Vai trò của Doanh nghiệp nhỏ và vừa đối với nền kinh tế
1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp nhỏ và vừa
1.1.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp nhỏ và vừa
Tiêu chí phân loại một doanh nghiệp là DNNVV (doanh nghiệp nhỏ và vừa) luôn gây tranh luận toàn cầu, do sự khác biệt trong cách xác định giữa các quốc gia Mỗi nước có cách tiếp cận riêng, thường dựa vào số lượng nhân công, vốn đăng ký kinh doanh và doanh thu hoạt động để phân loại Mặc dù các chỉ tiêu định tính như mức độ chuyên môn hóa và trình độ quản lý phản ánh chính xác hơn bản chất doanh nghiệp, nhưng chúng khó xác định Do đó, các chỉ tiêu định lượng như doanh thu, vốn đăng ký và lao động bình quân thường được sử dụng Việc xác định các tiêu chí này cũng chú ý đến trình độ phát triển kinh tế, đặc điểm ngành nghề, vùng lãnh thổ và lịch sử hình thành doanh nghiệp.
Việt Nam sở hữu một nền kinh tế đa dạng với sự hiện diện của nhiều loại hình doanh nghiệp, bao gồm doanh nghiệp vừa, nhỏ và lớn Do đó, việc xác định các tiêu chí phân loại cụ thể cho từng loại hình doanh nghiệp là rất cần thiết.
Trước đây, công văn số 681/CP-KTN ngày 20 tháng 06 năm 1998 quy định DNNVV là doanh nghiệp có dưới 200 nhân công và vốn đăng ký kinh doanh dưới 5 tỷ đồng Tuy nhiên, quy định này không thực sự hữu ích trong việc phân loại DNNVV tại Việt Nam Sau đó, Nghị định số 90/NĐ-CP/2001 ngày 23 tháng 11 năm 2001 đã đưa ra quy định rõ ràng hơn về doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Các cơ sở sản xuất kinh doanh được thành lập và đăng ký theo pháp luật hiện hành, với vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không vượt quá 300 người, bao gồm Doanh nghiệp Nhà nước, Doanh nghiệp tư nhân, Hợp tác xã, Công ty trách nhiệm hữu hạn và Công ty cổ phần Mặc dù vậy, Nghị định hiện tại vẫn còn nhiều hạn chế trong việc phân loại chính xác doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Tuy nhiên, Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 đã khắc phục những hạn chế này và đưa ra quy định rõ ràng hơn về DNNVV.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs) là những cơ sở kinh doanh đã đăng ký theo quy định pháp luật, được phân loại thành ba cấp độ: siêu nhỏ, nhỏ và vừa Phân loại này dựa trên quy mô tổng nguồn vốn, tương đương tổng tài sản trong bảng cân đối kế toán, hoặc số lao động bình quân hàng năm, trong đó tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên.
Bảng 1.1: Tiêu chí xếp loại doanh nghiệp nhỏ và vừa
Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa
Số lao động Tổng nguồn vốn
I Nông, lâm nghiệp và thủy sản
20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 -
II Công nghiệp và xây dựng
20 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 -
200 - 300 người III Thương mại và dịch vụ
10 tỷ đồng trở xuống từ trên 10 -
- 50 tỷ đồng từ trên 50 – 100 người
(Nguồn: Chính phủ nước CHXHCN Việt Nam (2009), Nghị định
56/2009/NĐ-CP về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa.) [4] 1.1.1.2 Đặc điểm của Doanh nghiệp nhỏ và vừa
Vốn đóng vai trò then chốt trong quá trình sản xuất và phát triển kinh tế, ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển của đất nước và từng doanh nghiệp Tại Việt Nam, trung bình để tạo ra một việc làm cần từ 5-15 triệu đồng vốn Vốn quyết định đến việc đầu tư công nghệ, trang thiết bị, đào tạo nghề, và nâng cao trình độ tay nghề công nhân cũng như quản lý doanh nghiệp, đồng thời mở rộng quy mô sản xuất Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp hiện đang thiếu vốn trầm trọng, trong khi nguồn vốn từ dân cư vẫn chưa được khai thác hiệu quả Đặc biệt, các doanh nghiệp nhỏ và vừa chỉ cần một lượng vốn không lớn và mặt bằng nhỏ để khởi sự, với vòng quay sản phẩm nhanh, họ có thể dễ dàng sử dụng vốn tự có hoặc vay từ bạn bè, người thân.
+ Linh hoạt, dễ điều chỉnh sản xuất:
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có khả năng linh hoạt cao, dễ dàng thích ứng với nhu cầu thị trường Chúng cần ít diện tích sản xuất tập trung và có khả năng sản xuất phân tán, điều này không chỉ giúp giảm chi phí đầu tư mà còn nâng cao tính linh hoạt trong tổ chức sản xuất.
+ Tận dụng các nguồn lực sẵn có:
Hiện nay, nhiều tiềm năng xã hội như trí tuệ, tay nghề tinh xảo, bí quyết nghề và tài nguyên thiên nhiên vẫn chưa được khai thác triệt để Các doanh nghiệp lớn thường ít quan tâm đến những nguồn lực này do chúng phân tán và chi phí khai thác trên diện rộng khá cao Hơn nữa, những nguồn lực này thường không đáp ứng đủ yêu cầu về số lượng cho sản xuất lớn.
Đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), việc tiếp cận và khai thác các nguồn lực trở nên dễ dàng hơn nhờ vào quy mô nhỏ gọn của họ Tính chất nhỏ lẻ của DNNVV phù hợp với mô hình sản xuất và kinh doanh, giúp tối ưu hóa việc sử dụng các nguồn lực sẵn có.
Thiếu vốn là một trong những thách thức lớn nhất đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Nguyên nhân chủ yếu là do nguồn vốn tự có hạn chế và tài sản không đủ để đáp ứng yêu cầu của ngân hàng khi cần vay thêm Bên cạnh đó, việc huy động vốn từ các nguồn phi chính thức thường đi kèm với chi phí cao và không ổn định Tình trạng thiếu vốn đã khiến DNNVV bỏ lỡ nhiều cơ hội kinh doanh tốt, làm cho việc phát triển sản xuất càng trở nên khó khăn hơn.
+ Hạn chế về công nghệ:
Một thách thức lớn đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là công nghệ họ sử dụng đã lỗi thời, thường từ vài chục năm trước Điều này dẫn đến sản phẩm không đáp ứng được yêu cầu về mẫu mã và chất lượng, ảnh hưởng đến năng suất và giá thành, làm giảm khả năng cạnh tranh so với các doanh nghiệp lớn Với nguồn vốn hạn chế và khả năng nghiên cứu, ứng dụng công nghệ yếu, DNNVV đang gặp khó khăn trong việc tiếp cận và triển khai công nghệ hiện đại.
+ Hạn chế về quản lý :
Phần lớn các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được hình thành từ mối quan hệ gia đình, với phương pháp quản lý và điều hành dựa chủ yếu vào kinh nghiệm cá nhân mà thiếu tính chuyên nghiệp Nhiều chủ doanh nghiệp chưa từng tham gia đào tạo chính thức, dẫn đến sự thiếu hụt nghiêm trọng về kiến thức cơ bản trong lĩnh vực kinh doanh và pháp luật.
DNNVV cũng không có khả năng thu hút nhân lực quản lý trình độ cao do những hạn chế về lương bổng và các chính sách đãi ngộ
1.1.2 Vai trò của Doanh nghiệp nhỏ và vừa
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế toàn cầu, ngay cả ở các quốc gia phát triển Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt, các quốc gia đang tích cực hỗ trợ DNNVV để tối ưu hóa nguồn lực và thúc đẩy sự phát triển của các doanh nghiệp lớn, từ đó nâng cao sức cạnh tranh của sản phẩm Vị trí và vai trò của DNNVV đã được khẳng định thông qua những đặc điểm nổi bật của chúng.
Thứ nhất, DNNVV góp phần quan trọng tạo công ăn việc làm và thu nhập cho người lao động
Với ưu điểm là chỉ cần một vốn nhỏ để thành lập công ty, nhà xưởng, và văn phòng với chi phí thấp, các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có tính linh hoạt cao và khả năng thích ứng nhanh chóng với nhu cầu thị trường Do đó, DNNVV chiếm hơn 90% tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam cũng như trên toàn cầu.
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Việt Nam, chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực thương mại dịch vụ, sản xuất hàng tiêu dùng, chế biến nông sản, xây dựng và giao thông vận tải, thường sử dụng công nghệ lạc hậu và nửa cơ giới nửa thủ công, dẫn đến khả năng thu hút lao động lớn Những doanh nghiệp này đóng góp hơn 20% GDP và tạo ra 1,2 triệu việc làm mới mỗi năm, chiếm 26% việc làm thường xuyên Ngược lại, các doanh nghiệp lớn với công nghệ sản xuất hiện đại và tự động hóa đang gia tăng tỷ lệ thất nghiệp, gây ra nhiều vấn đề tiêu cực cho xã hội.
Hoạt động cho vay và chất lƣợng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại
và vừa của Ngân hàng thương mại
1.2.1 Ngân hàng thương mại và hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
1.2.1.1 Ngân hàng thương mại và các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại
Khái niệm chung về Ngân hàng thương mại : “ Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian tài chính có vị trí quan trọng trong nền kinh tế
Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, hình thành từ sự phát triển sản xuất và trao đổi hàng hóa Khi sản xuất gia tăng, nhu cầu trao đổi giữa các vùng và quốc gia cũng tăng, dẫn đến sự xuất hiện của các thương gia đổi tiền nhằm khắc phục sự khác biệt về tiền tệ Sự phát triển của trao đổi hàng hóa kích thích sản xuất và thúc đẩy các nghiệp vụ ngân hàng như giữ tiền hộ và chi trả hộ Theo pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 của Hội đồng Nhà nước Việt Nam, ngân hàng thương mại có trách nhiệm nhận tiền gửi từ khách hàng và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và cung cấp dịch vụ thanh toán Hoạt động ngân hàng chủ yếu bao gồm nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ ngân hàng.
Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại
Do nhu cầu của nền kinh tế thị trường, các ngân hàng liên tục mở rộng danh mục sản phẩm để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, tối ưu hóa nguồn vốn và tăng lợi nhuận Các hoạt động này có thể được phân loại thành ba nhóm chính.
- Hoạt động huy động tiền gửi
- Hoạt động cung cấp các dịch vụ
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc huy động nguồn vốn từ nền kinh tế quốc dân Khi cần vốn cho nhu cầu thanh khoản hoặc đầu tư cho vay, các ngân hàng thương mại có thể vay mượn từ các tổ chức tín dụng, công ty khác và các tổ chức tài chính trên thị trường tài chính.
Trong quá trình thu hút vốn từ ngân hàng, các chi phí giao dịch, lãi suất tiền gửi, lãi vay ngân hàng và các khoản chi phí khác cần được xem xét Để bù đắp những chi phí này và tạo ra lợi nhuận, ngân hàng phải sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động được.
Cho vay thương mại đã bắt đầu từ việc các ngân hàng chiết khấu thương phiếu, thực chất là cho vay cho người bán khi họ chuyển nhượng các khoản phải thu để nhận tiền ngay Sau đó, quá trình này đã chuyển sang cho vay trực tiếp cho khách hàng (người mua), cung cấp nguồn vốn cần thiết để họ mua hàng dự trữ, từ đó mở rộng sản xuất và kinh doanh.
Cho vay tiêu dùng đã trải qua sự chuyển mình đáng kể; ban đầu, các ngân hàng e ngại cho vay cá nhân do rủi ro cao Tuy nhiên, sự gia tăng thu nhập và cạnh tranh trên thị trường đã thúc đẩy các ngân hàng tiếp cận người tiêu dùng như một khách hàng tiềm năng Kể từ sau Thế chiến thứ hai, tín dụng tiêu dùng đã trở thành loại hình tín dụng phát triển nhanh nhất tại các quốc gia có nền kinh tế phát triển.
Ngân hàng hiện nay không chỉ tập trung vào cho vay truyền thống và cho vay ngắn hạn, mà còn chú trọng đến việc tài trợ cho xây dựng nhà máy mới, đặc biệt trong các ngành công nghệ cao Ngoài ra, một số ngân hàng còn cung cấp tín dụng để đầu tư vào bất động sản, mở rộng sự đa dạng trong loại hình tín dụng.
Rủi ro trong cho vay là tương đối cao, do đó, giai đoạn thẩm định tín dụng trước khi quyết định cho vay rất quan trọng Việc xem xét người vay và cách thức sử dụng số tiền vay sẽ ảnh hưởng lớn đến quyết định cuối cùng.
Ngân hàng chủ yếu tham gia vào hoạt động đầu tư trên thị trường tài chính thông qua việc mua bán chứng khoán như công trái và tín phiếu Thu nhập của ngân hàng từ hoạt động này được tạo ra từ chênh lệch giữa giá bán và giá mua Bên cạnh đó, ngân hàng cũng hùn vốn liên doanh với các doanh nghiệp, qua đó nhận được phần lợi nhuận từ các hoạt động này.
* Hoạt động cung cấp các dịch vụ:
Ngân hàng hiện nay tận dụng vị trí uy tín và chuyên môn của mình để cung cấp đa dạng dịch vụ tài chính như thanh toán, bảo lãnh, làm đại lý và lập két giữ tiền Những dịch vụ này không chỉ độc lập mà còn hỗ trợ các hoạt động huy động vốn và tín dụng, đặc biệt là trong lĩnh vực thanh toán Tất cả các dịch vụ này mang lại thu nhập cho ngân hàng thông qua phí dịch vụ, và ngày càng trở thành nguồn thu quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của họ.
1.2.1.2 Những quy định pháp lí trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
* Phân loại cho vay của Ngân hàng thương mại
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) rất đa dạng với nhiều hình thức tín dụng khác nhau Sự lựa chọn loại hình cho vay phù hợp phụ thuộc vào đặc điểm kinh tế của người vay, nhằm tối ưu hóa hiệu quả sử dụng và quản lý tín dụng Điều này giúp NHTM đáp ứng tốt hơn với nhu cầu và tình hình kinh tế của từng đối tượng tín dụng.
14 Để quản lý và sử dụng vốn tín dụng có hiệu quả, cần thiết phải có sự phân loại cho vay
Phân loại cho vay là quá trình tổ chức các khoản vay thành từng nhóm dựa trên các tiêu chí cụ thể Việc phân loại này, nếu được thực hiện dựa trên cơ sở khoa học, sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc thiết lập các quy trình cho vay hợp lý và nâng cao hiệu quả quản trị tín dụng.
Có nhiều tiêu thức phân loại cho vay như:
- Phân loại theo thời hạn cho vay có: Ngắn hạn, trung hạn và dài hạn
- Phân loại theo đối tượng cho vay: Cho vay cá nhân, tổ chức tín dụng
- Phân loại theo mục đích sử dụng vốn
- Phân loại theo xuất xứ tín dụng
- Phân loại theo hình thức đảm bảo tiền vay
- Phân loại theo phương thức hoàn trả
Phân loại cho vay DNNVV sẽ theo tiêu chí của Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009
* Quy định pháp lí trong cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa
Quy định pháp lý về cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là những quy định của pháp luật điều chỉnh mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng DNNVV trong hoạt động cho vay Những quy định này có tác động lớn đến hoạt động cho vay, bao gồm danh mục và lĩnh vực đầu tư, vì chúng xác định nguyên tắc, phạm vi và quy mô giao dịch trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Các quy định pháp lí trong hoạt động cho vay DNNVV tập trung vào các vấn đề sau:
Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng là nguyên tắc cơ bản Việc này đảm bảo rằng nguồn vốn được sử dụng hiệu quả, giúp đạt được các mục tiêu tài chính đã đề ra.
15 khách hàng mới có khả năng thực hiện dự án và phương án sản xuất kinh doanh theo lợi ích dự kiến, từ đó có thể thu hồi vốn để hoàn trả nợ ngân hàng.
Kinh nghiệm nâng cao Chất lƣợng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ và vừa của một số Ngân hàng trên thế giới và bài học cho Ngân hàng thương mại Cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Sở Giao dịch 1
1.3.1 Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới trong việc nâng cao chất lượng tín dụng
Sau khủng hoảng tài chính năm 1997, Thái Lan đã triển khai các biện pháp cải cách hệ thống ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.
Thái Lan đã quyết định đóng cửa 52 ngân hàng thương mại và công ty tài chính, nhằm tiến hành sắp xếp lại hệ thống ngân hàng thương mại để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Các ngân hàng thương mại Thái Lan đang nỗ lực nâng cao chất lượng tín dụng và phân tán rủi ro thông qua việc áp dụng các giải pháp quy định chặt chẽ Họ phân loại và lựa chọn khách hàng cẩn thận, đảm bảo hạn mức cho vay không vượt quá 25% vốn tự có và các khoản nợ ngoại bảng không quá 50% vốn Ngoài ra, các ngân hàng không được đầu tư quá 20% tổng số vốn vào cổ phần hoặc giấy chứng nhận nợ của một công ty Đặc biệt, các ngân hàng thương mại thực hiện 100% dự phòng cho các khoản nợ đáng nghi ngờ để bảo vệ tài chính.
- Chính phủ tiến hành thành lập công ty quản lý tài sản có trách nhiệm quản lý nợ khó đòi, tiến hành thu hồi nợ
Với những kiên quyết trong cải cách ngân hàng, đồng thời với sự trợ giúp của IMF đã giúp Thái Lan hồi phục sau khủng hoảng
(Nguồn: Bài viết “Tái cấu trúc ngân hàng trong khủng hoảng – Bài học kinh nghiệm từ Thái Lan” – Thạc sĩ Hoàng Trà My – Viện chiến lược ngân hàng -
Năm 1998 Trung Quốc tiến hành cơ cấu lại hệ thống ngân hàng và doanh nghiệp nhà nước trong 3 năm, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng bao gồm:
Chính phủ Trung Quốc đã tiến hành bán nhiều doanh nghiệp yếu kém và tách các khoản nợ của doanh nghiệp nhà nước khỏi bảng cân đối kế toán của ngân hàng.
- Xóa bỏ các chi nhánh kinh doanh thua lỗ của NHTM quốc doanh, thành lập các ngân hàng TMCP ở 300 thành phố
- Năm 1999 thành lập công ty xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ cho NHTM
Trung Quốc đã nỗ lực khắc phục những yếu kém trong hệ thống ngân hàng, nhanh chóng triển khai các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng Điều này tạo ra một sân chơi bình đẳng cho các loại hình ngân hàng, nhằm xây dựng một hệ thống ngân hàng vững mạnh trong bối cảnh hội nhập quốc tế.
(Nguồn: Bài viết “ Một số kinh nghiệm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng
Trung Quốc” – Phạm Mạnh Hùng - sbv.gov.vn) [9]
1.3.2 Bài học cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội – Chi nhánh
Dựa trên kinh nghiệm của một số quốc gia, Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sở Giao dịch 1 có thể rút ra những bài học quý giá để cải thiện hoạt động của mình.
Ngân hàng cần tiến hành lựa chọn và phân loại khách hàng bằng cách xây dựng các tiêu chí xếp hạng ngay từ giai đoạn thẩm định cho vay Đặc biệt, ưu tiên các khách hàng có tình hình tài chính vững mạnh, phương án sử dụng vốn khả thi và hoạt động kinh doanh hiệu quả.
Để nâng cao hiệu quả tín dụng, cần đa dạng hóa các hình thức và phát triển các sản phẩm tín dụng mới Đồng thời, yêu cầu khách hàng tham gia vào các dự án với tỷ lệ vốn tự có tối thiểu từ 15% đến 30% là điều cần thiết.
- Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát quá trình cho vay, quá trình sử dụng vốn, và thu hồi vốn của ngân hàng
Các khoản tín dụng có tài sản bảo đảm là yêu cầu bắt buộc, trong đó ngân hàng triển khai nhiều hình thức bảo đảm như thế chấp, cầm cố và bảo lãnh để đảm bảo an toàn cho khoản vay.
Phối hợp chặt chẽ với khách hàng vay vốn để giải quyết nợ đến hạn, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của công ty quản lý nợ Đồng thời, tập trung khai thác tài sản trong việc thu hồi các khoản nợ xấu và nợ đã mất khả năng thu hồi.
Phân loại nợ là cần thiết để ngân hàng kịp thời trích lập quỹ dự phòng rủi ro, nhằm bảo vệ các kế hoạch tài chính Việc này giúp xử lý triệt để nợ tồn đọng và giám sát hiệu quả việc thu hồi các khoản nợ quá hạn đã được theo dõi ngoại bảng.
Xây dựng chính sách cho vay đa dạng hóa các ngành hàng và lĩnh vực trong nền kinh tế, đồng thời thiết lập cơ cấu cho vay với thời hạn ổn định và hợp lý.
- Xây dựng kênh thu thập thong tin về khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, hoạt động kiểm tra giám sát khoản tín dụng
Bồi dưỡng trình độ đội ngũ cán bộ tín dụng là cần thiết để nâng cao khả năng thẩm định và đánh giá hiệu quả sử dụng vốn tín dụng cũng như mức độ rủi ro của khách hàng Cần tổ chức công tác cho vay một cách nhanh gọn và linh hoạt, đồng thời gắn kết quyền quyết định cho vay với trách nhiệm về chất lượng các khoản vay.
Trong những năm qua, nền kinh tế Việt Nam đã có nhiều thành tựu quan trọng, với sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế và tăng trưởng ổn định Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đã đóng góp đáng kể vào sự phát triển này, không chỉ tăng cường GDP mà còn tạo ra nhiều việc làm Tuy nhiên, nhu cầu vốn của các DNNVV ngày càng gia tăng để nâng cao năng lực sản xuất và khả năng cạnh tranh Mặc dù vốn tự có chỉ đáp ứng một phần, việc tìm kiếm nguồn vốn từ ngân hàng trở nên cần thiết hơn bao giờ hết Thế nhưng, các DNNVV vẫn gặp khó khăn trong việc tiếp cận tín dụng, đặc biệt là vấn đề về chất lượng và hiệu quả của các khoản vay.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng đối với các DNNVV cần được điều chỉnh phù hợp để đảm bảo an toàn và chất lượng, đồng thời đáp ứng kịp thời nhu cầu của doanh nghiệp Đây là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng, bao gồm cả MB Việc nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề cấp thiết và quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SỞ
Sự hình thành và phát triển của Chi nhánh Sở giao dịch 1
2.1.1 Sự hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội
Khái quát về Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (MB) được thành lập vào năm 1994, mang tên giao dịch quốc tế là "Military Commercial Joint Stock Bank" Ngân hàng hoạt động theo giấy phép số 0054/NH-GP do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp.
14 tháng 09 năm 1994 và quyết định số 00374/GP-UB của Ủy ban nhân dân thành phố Hà Nội
Ngân hàng MB, với vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng, đã tăng vốn lên 11.256 tỷ đồng sau nhiều lần điều chỉnh Ngân hàng này có mạng lưới rộng khắp toàn quốc, bao gồm Hội sở chính tại Hà Nội, một Sở giao dịch, một chi nhánh tại Lào, một chi nhánh tại Campuchia, cùng 224 chi nhánh và các điểm giao dịch tại 24 tỉnh và thành phố, với đội ngũ hơn 6.000 cán bộ nhân viên Các lĩnh vực hoạt động kinh doanh của MB rất đa dạng.
- Kinh doanh ngân hàng theo các quy định của Thống đốc NHNN Việt Nam;
- Cung ứng sản phẩm phái sinh theo quy định của Pháp luật;
- Đại lý bảo hiểm và các dịch vụ liên quan khác theo quy định của pháp luật;
- Kinh doanh trái phiếu và các giấy tờ có giá khác theo quy định của pháp luật;
- Mua bán, gia công, chế tác vàng;
- Đối với các ngành nghề kinh doanh có điều kiện, ngân hàng chỉ kinh doanh khi có đủ điều kiện theo quy định của pháp luật
Hiện MB có 5 công ty con với tỷ lệ góp vốn như sau:
STT Tên công ty Lĩnh vực kinh doanh
Vốn điều lệ (Tỷ đồng)
Tỷ lệ sở hữu riêng của MB
1 Công ty cổ phần chứng khoán MB (MBS)
Môi giới đầu tư và kinh doanh chứng khoán
2 Công ty Cổ phần quản lý Quỹ đầu tư MB (MB Capital)
Quản lý Quỹ đầu tư
TNHH Quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB AMC)
Quản lý nợ và khai thác tài sản
4 Công ty Cổ phần Địa ốc
MB (MB Land) Đầu tư và Kinh doanh bất động sản
5 Công ty Cổ phần Việt REMAX Đầu tư phát triển dự án trụ sở
Sơ đồ 2.1.Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân Đội
Khối Kiểm tra kiểm toán nội bộ Khối tài chính kế toán
Khối quản trị rủi ro
Khối tổ chức nhân sự
VP triển khai chiến lược Phòng đầu tư kinh doanh Ban xây dựng cơ bản
Khối Mạng lưới và Phân Phối
Cơ quan kiểm toán nội bộ
Văn phòng Hội đồng quản trị Ban đầu tư
Các Ủy ban cao cấp: Ủy ban nhân sự Ủy ban quản trị rủi ro Ủy ban tín dụng
2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của MB – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1
Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Sở giao dịch 1 là một trong số
Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội (MB) được thành lập vào ngày 4-11-1994 với trụ sở chính đầu tiên tại 28A Điện Biên Phủ, Hà Nội Đến năm 2005, MB đã khẳng định sự phát triển mạnh mẽ của mình bằng việc chuyển đến trụ sở mới, đánh dấu một khởi đầu mới trong hành trình mở rộng hệ thống với 224 chi nhánh trên toàn quốc.
Tòa nhà 12 tầng tại 3 Liễu Giai được xây dựng trên diện tích 1.500 m2, đánh dấu sự ra đời của ngân hàng cổ phần đầu tiên với trụ sở khang trang và tiện ích hiện đại.
Hơn 20 năm sau ngày thành lập, ngày 21-12, nhân kỷ niệm 69 năm Ngày thành lập Quân đội nhân dân Việt Nam (22-12-1944/22-12-2013), Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) chính thức khánh thành trụ sở mới của mình tại
21 Cát Linh (Hà Nội) Đây là lần thứ hai, MB di chuyển trụ sở chính
Sở giao dịch hoạt động tương đương với chi nhánh cấp 1, có nhiệm vụ tiếp xúc trực tiếp với khách hàng và cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Ngoài ra, Sở còn thực hiện thẩm định tài chính và năng lực của khách hàng, theo dõi quá trình sử dụng tiền vay và các khoản dư nợ khác.
Sở giao dịch được tổ chức với một giám đốc, hai phó giám đốc và hơn 200 chuyên viên Cấu trúc tổ chức này đảm bảo sự quản lý hiệu quả và chuyên nghiệp trong hoạt động của sở.
Sơ đồ 2.2: Bộ máy tổ chức của MB – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2014 MB – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1)[6]
Phòng Hành chính Nhân sự
Phòng Quản trị tín dụng
Phòng Khách hàng cá nhân
Phòng Khách hàng doanh nghiệp
Phòng Dịch vụ khách hàng
Tại sở giao dịch Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Sở giao dịch
Phòng Hành chính nhân sự có nhiệm vụ xây dựng và thực hiện chương trình công tác hàng tháng, hàng quý theo phê duyệt của Giám đốc Chi nhánh Đảm bảo an toàn cho các chuyến chuyển tiền và hỗ trợ công tác hành chính Đồng thời, phòng cũng tham mưu cho lãnh đạo trong việc tuyển dụng và đào tạo nguồn nhân lực hiệu quả.
Phòng Khách hàng doanh nghiệp cung cấp các dịch vụ tài chính đa dạng cho doanh nghiệp, bao gồm cho vay, nhận tiền gửi, thanh toán và bảo lãnh.
+ Phòng Khách hàng cá nhân: Đáp ứng các nhu cầu của khách hàng cá nhân như vay vốn, gửi tiền, thanh toán,…
Phòng Hỗ trợ tín dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ cho Phòng Khách hàng cá nhân và Phòng Khách hàng doanh nghiệp trong các nghiệp vụ như soạn thảo hợp đồng, giải ngân, phát hành bảo lãnh và hạch toán khoản vay.
+ Phòng dịch vụ khách hàng:Cung cấp các dịch vụ thẻ, thanh toán, chiết khấu cho khách hàng
Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Sở Giao Dịch
2.2.1 Bối cảnh nền kinh tế giai đoạn từ 2011-2015
Giai đoạn 2011-2015, ngành Ngân hàng phải đối mặt với nhiều thách thức do kinh tế thế giới phục hồi chậm và biến động phức tạp, ảnh hưởng sâu rộng đến Việt Nam Trong bối cảnh này, kinh tế trong nước tăng trưởng chậm, lạm phát cao và rủi ro kinh tế vĩ mô gia tăng, các ngân hàng gặp khó khăn về thanh khoản và nợ xấu Tuy nhiên, dưới sự chỉ đạo quyết liệt, ngành Ngân hàng đã nỗ lực vượt qua khó khăn.
Đảng và Chính phủ đã phối hợp chặt chẽ với các cấp, ngành, cùng với sự nỗ lực của toàn thể cán bộ, công chức, viên chức và người lao động từ Trung ương đến địa phương, giúp ngành hoàn thành xuất sắc các mục tiêu và nhiệm vụ đã đề ra trong thời gian qua.
Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, cung cấp hơn 80% nhu cầu vốn Tín dụng ngân hàng được đầu tư hiệu quả, tập trung vào các lĩnh vực kinh tế trọng điểm, nâng cao hiệu quả đầu tư xã hội và đạt được kết quả nổi bật trong sản xuất nông nghiệp, nông thôn và xuất khẩu Từ năm 2011-2013, ngành ngân hàng đã thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ và linh hoạt, góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, thúc đẩy tăng trưởng hợp lý và đảm bảo an sinh xã hội.
NHNN và ngành ngân hàng đã thực hiện các giải pháp tiền tệ chặt chẽ, kiểm soát tốc độ tăng tổng phương tiện thanh toán và tín dụng ở mức thấp hơn chỉ tiêu Chính phủ Điều này đã góp phần kiềm chế lạm phát và giảm dần tốc độ tăng giá Dự kiến, tổng phương tiện thanh toán (M2) năm 2011 tăng khoảng 10% so với tháng 12/2010, trong khi tổng dư nợ tín dụng tăng khoảng 12%.
NHNN đã yêu cầu các tổ chức tín dụng kiểm soát tăng trưởng tín dụng và giám sát tỷ lệ an toàn cũng như tình hình thanh khoản Đồng thời, NHNN sẽ xử lý nghiêm các vi phạm và tăng cường công tác thông tin truyền thông Ngoài ra, NHNN tổ chức các cuộc đối thoại với các ngân hàng thương mại lớn để nắm bắt diễn biến thị trường tiền tệ và tìm ra giải pháp tháo gỡ khó khăn.
Để giải quyết 44 vướng mắc, cần loại bỏ một số hình thức cho vay khỏi danh mục tín dụng phi sản xuất Đồng thời, nghiệp vụ thị trường mở sẽ được điều hành linh hoạt với khối lượng và lãi suất hợp lý, nhằm kiểm soát và ổn định thị trường tiền tệ, đồng thời hạn chế tối đa việc sử dụng các biện pháp hành chính.
Lãi suất huy động đã tăng cao trong những tháng đầu năm, nhưng từ tháng 9/2011, các ngân hàng thương mại đã tuân thủ quy định của NHNN về trần lãi suất huy động bằng VND không quá 14%/năm Trong khi lãi suất liên ngân hàng cao trong 4 tháng đầu năm, từ tháng 5/2011, mức này đã giảm, đặc biệt trong lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, nông thôn và xuất khẩu, từ 18-21%/năm xuống còn 16-19%/năm Ngoài ra, cơ cấu tín dụng đang chuyển dịch tích cực, phù hợp với chỉ đạo của Chính phủ, và thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng phát triển.
Năm 2012, các DNNVV Việt Nam phải đối mặt với nhiều khó khăn do biến động kinh tế toàn cầu và trong nước, với lãi suất cho vay của các NHTM dao động từ 18-21%/năm, tạo áp lực lớn về chi phí Để đạt được kết quả khả quan, các DNNVV cần điều chỉnh và xây dựng phương án kinh doanh hợp lý Đồng thời, các NHTM cũng cần triển khai chính sách cho vay ưu tiên cho DNNVV nhằm thúc đẩy sự phát triển chung của nền kinh tế và ngành Ngân hàng.
Năm 2014, Ngân hàng Nhà nước đã điều hành linh hoạt và đồng bộ các công cụ chính sách tiền tệ nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và hỗ trợ tăng trưởng kinh tế hợp lý Ngân hàng cũng điều chỉnh giảm lãi suất chính sách dựa trên diễn biến vĩ mô và tiền tệ, đồng thời thực hiện các giải pháp đồng bộ để ổn định tỷ giá, thị trường ngoại hối và vàng.
Để hỗ trợ các tổ chức tín dụng (TCTD) mở rộng tín dụng hiệu quả, cần triển khai các giải pháp tín dụng linh hoạt gắn kết với chính sách ngành, đồng thời tăng cường thanh tra và giám sát thị trường tiền tệ Việc cơ cấu lại hệ thống TCTD và xử lý nợ xấu theo lộ trình đã được phê duyệt cũng rất quan trọng Đồng thời, cần phối hợp chặt chẽ với các chính sách vĩ mô khác nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và hỗ trợ tăng trưởng kinh tế hợp lý Kết quả điều hành chính sách tiền tệ và hoạt động ngân hàng năm 2014 đã cho thấy những tiến bộ rõ rệt trong các lĩnh vực này.
Lượng tiền cung ứng được quản lý hợp lý nhằm kiểm soát lạm phát, trong khi NHNN đã mua lượng lớn ngoại tệ để tăng dự trữ ngoại hối Đến ngày 19/12/2014, tổng phương tiện thanh toán đã tăng 15,65% so với cuối năm 2013, phù hợp với mục tiêu 14-16% đã đề ra Huy động vốn tăng 15,15%, với huy động vốn bằng VND đạt mức cao 16,31% Thanh khoản của các tổ chức tín dụng được đảm bảo và dư thừa, lãi suất trên thị trường nội tệ liên ngân hàng giữ ổn định ở mức thấp.
Mặt bằng lãi suất đã giảm từ 1,5-2%/năm so với cuối năm 2013, hỗ trợ sản xuất kinh doanh trong khi vẫn kiểm soát được lạm phát và ổn định tỷ giá cũng như thị trường ngoại hối Cụ thể, lãi suất huy động giảm 1,5-2%/năm và lãi suất cho vay giảm khoảng 2%/năm, hiện nay thấp hơn mức lãi suất của giai đoạn 2005-2006.
Lãi suất các khoản vay cũ đang được các TCTD điều chỉnh giảm mạnh Hiện tại, tỷ lệ dư nợ cho vay bằng VND có lãi suất trên 15%/năm chỉ chiếm khoảng 3,9% tổng dư nợ cho vay VND, giảm đáng kể so với mức 6,3% vào cuối năm trước.
Đến năm 2013, tỷ lệ dư nợ có lãi suất trên 13%/năm đã giảm xuống còn 10,65%, so với 19,72% vào cuối năm 2013 Sự hình thành rõ nét của đường cong lãi suất đã tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng huy động vốn dài hạn và ổn định hơn, từ đó giảm chênh lệch kỳ hạn giữa tài sản có và tài sản nợ, góp phần vào việc phân bổ vốn hiệu quả trong nền kinh tế.
Tăng trưởng tín dụng năm 2014 dự kiến đạt chỉ tiêu 12-14%, với mức tăng 11,8% tính đến ngày 19/12/2014 so với cuối năm 2013 Cơ cấu tín dụng chuyển dịch tích cực, tập trung vào sản xuất kinh doanh và các lĩnh vực ưu tiên của Chính phủ Các chương trình và chính sách tín dụng đã được ngân hàng triển khai kịp thời, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế và đảm bảo an sinh xã hội.
Thực trạng chất lƣợng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB- Chi Nhánh Sở Giao Dịch 1
2.3.1 Quy định chung về cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa của chi nhánh
* Nguyên tắc và điều kiện cho vay
- Sử dụng vốn hợp pháp, đúng mục đích
- Hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi
- Có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự, chịu trách nhiệm dân sự theo quy định pháp luật
- Mục đích sử dụng vốn vay rõ ràng, hợp pháp
- Có khả năng tài chính bảo đảm trả nợ đúng hạn
- Không có nợ quá hạn ở các TCTD
Có một dự án và phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, hiệu quả, đồng thời đáp ứng các quy định pháp luật Dự án đầu tư này cũng nhằm phục vụ đời sống một cách hiệu quả và phù hợp với các quy định hiện hành.
- Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo đúng quy định của Chính Phủ, hướng dẫn của ngân hàng Nhà Nước Việt Nam và của MB
Quy trình cho vay bắt đầu khi cán bộ quan hệ khách hàng tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng và kết thúc khi hợp đồng tín dụng được thanh lý Quy trình này được thực hiện qua các bước cụ thể để đảm bảo tính hiệu quả và minh bạch trong việc cho vay.
- Bộ phận QHKH lập tờ trình lên Phó giám đốc phụ trách kinh doanhrồi đưa qua phòng Thẩm định
- Phòng Thẩm Định tiến hành thẩm định hồ sơ khách hàng, tài sản đảm bảo
- Phòng Thẩm Định duyệt giải ngân, lưu trữ hồ sơ khách hàng
- Kiểm tra giám sát trong khi vay
- Kiểm tra, giám sát, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay
Chi Nhánh Sở Giao Dịch 1 đang định hướng chiến lược phát triển hoạt động tín dụng trong thời gian tới, tập trung vào đối tượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) cùng với tầng lớp dân cư Mục tiêu này được đưa ra nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính ngày càng tăng của các DNNVV và hỗ trợ cải thiện đời sống cho người dân.
Khách hàng lớn thường có dư nợ vay cao nhưng tỷ lệ tài sản đảm bảo không tương xứng, dẫn đến khó khăn trong việc thu hồi nợ khi nền kinh tế gặp biến động Trong giai đoạn 2013-2014, một số khách hàng lớn tại chi nhánh đã không đủ khả năng thanh toán nợ đến hạn, gây ra nợ xấu và tạo gánh nặng cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) cùng với các cá nhân vay vốn thường đáp ứng đầy đủ yêu cầu về tài sản đảm bảo (TSĐB), giúp ngân hàng dễ dàng quản lý và theo dõi các khoản vay Hơn nữa, lãi suất cho vay cá nhân thường có sự chênh lệch đáng kể so với lãi suất cho vay của các tổ chức kinh tế (TCKT), điều này mang lại hiệu quả kinh doanh tốt hơn cho các chi nhánh ngân hàng.
- Việc cho vay DNNVV có nhiều ưu điểm:
Thứ nhất, các doanh nghiệp này sẵn sàng chấp nhập mức lãi suất đủ bù đắp chi phí và có lãi hợp lý cho ngân hàng
Thứ hai, dư nợ cho vay mỗi khách hàng không cao nên phân tán được rủi ro
Thứ ba, các khoản vay nhỏ dễ thu xếp tài sản thế chấp, nâng cao độ an toàn cho ngân hàng
Doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn được MB chú trọng xây dựng mối quan hệ lâu dài và ổn định, đồng thời phát triển dịch vụ ngân hàng - tài chính trọn gói MB cung cấp dịch vụ tư vấn tận tâm cho khách hàng từ giai đoạn lập dự án đến khi triển khai Chính sách khách hàng dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ bao gồm các ưu đãi về lãi suất và khuyến mại, được thiết kế phù hợp với đặc điểm của nhóm khách hàng này.
2.3.2 Tình hình hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa của
MB- Chi Nhánh Sở Giao Dịch 1
Bảng 2.4 :Dƣ nợ khách hàng DNNVV trong tổng dƣ nợ Đơn vị: tỷ đồng
Tổng dƣ nợ cho vay 2.779 100 3.669 100 890 32,03 4.520 100 851 23,2
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2012-2013-2014 MB- Chi Nhánh Sở Giao
Dịch 1)[6] Đơn vị: tỷ đồng
Biểu đồ 2.3: Dƣ nợ khách hàng DNNVV trong tổng dƣ nợ
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2012-2013-2014 MB- Chi Nhánh Sở Giao
Trong ba năm qua, dư nợ cho vay DNNVV mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ cho vay, nhưng đã có sự tăng trưởng đáng kể Cụ thể, năm 2012, dư nợ cho vay DNNVV đạt 398 tỷ đồng, chiếm 14,32% tổng dư nợ Đến năm 2013, tỷ trọng này tăng lên 19,1%, với con số tuyệt đối là 304 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 76,38% Năm 2014, dư nợ cho vay DNNVV tiếp tục tăng lên 244 tỷ đồng so với năm 2013, chiếm 20,9% tổng dư nợ cho vay, cho thấy chi nhánh đang thực hiện tốt chính sách phát triển tín dụng hướng đến DNNVV Mặc dù năm 2014 chi nhánh hạn chế tăng trưởng để tập trung xử lý nợ xấu, nhưng mức tăng này vẫn khẳng định đúng định hướng chiến lược của chi nhánh.
Mặc dù không tập trung vào việc phát triển hoạt động tín dụng trong năm 2014, chi nhánh vẫn thể hiện sự quan tâm đến việc cho vay cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Điều này sẽ là định hướng phát triển tín dụng của chi nhánh trong những năm tới.
* Cơ cấu dư nợ DNNVV theo kì hạn
Bảng 2.5: Dƣ nợ DNNVV theo kì hạn Đơn vị: tỷ đồng
DNVVN 398 100 702 100 304 76,38 946 100 244 34.76 Ngắn hạn 246 61,81 502 71.5 256 104,07 750 79,24 248 49.32 Trung dài hạn 152 38,19 200 28.5 48 32 196 20.76 -4 -1.81
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2012-2013-2014 MB- Chi Nhánh Sở Giao Dịch 1)[6]
Biểu đồ 2.4: Dƣ nợ DNNVV theo kì hạn
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2012-2013-2014 MB- Chi Nhánh Sở Giao
Theo bảng số liệu, tỷ trọng cho vay ngắn hạn trong tổng dư nợ của DNNVV chiếm ưu thế và có xu hướng gia tăng, trong khi tỷ trọng cho vay trung và dài hạn lại có dấu hiệu giảm.
Năm 2012, tổng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đạt 398 tỷ đồng, trong đó cho vay ngắn hạn chiếm 61,81% với 246 tỷ đồng, còn cho vay trung và dài hạn chiếm 38,19% với 152 tỷ đồng.
Năm 2013, tổng dư nợ cho vay đạt 702 tỷ đồng, tăng 304 tỷ đồng so với năm 2012, tương ứng với tỷ lệ tăng 76,38% Trong đó, cho vay ngắn hạn chiếm một phần quan trọng trong cơ cấu dư nợ.
Đến năm 2014, tổng dư nợ cho vay đạt 502 tỷ đồng, chiếm 71,5% tổng dư nợ, tăng 256 tỷ đồng so với năm 2012, tương ứng với tỷ lệ tăng 104,07% Trong đó, cho vay trung và dài hạn chiếm 28,5% tổng dư nợ, với mức tăng 48 tỷ đồng so với năm 2012, tương đương tỷ lệ tăng 32% Dư nợ cho vay tiếp tục tăng 244 tỷ đồng so với năm trước đó.
2013 tương ứng với tỷ lệ tăng 34,76%, trong đó cho vay ngắn hạn chiếm
Tổng dư nợ Ngắn hạn Trung dài hạn
79,24% tổng dư nợ cho vay, tăng 248 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 49,32%, cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm 20,76% tổng dư nợ cho vay giảm
Năm 2014, dư nợ cho vay của DNNVV giảm 1,81% so với năm 2013, cho thấy mức tăng trưởng không đáng kể Nguyên nhân chủ yếu là do các DNNVV hạn chế vay dài hạn, tập trung vào việc vay ngắn hạn để phục vụ cho hoạt động kinh doanh Điều này phản ánh thực trạng tài chính yếu kém của các DNNVV, khi họ chủ yếu cần vốn cho các mục đích ngắn hạn như thanh toán và bổ sung vốn lưu động Hơn nữa, hoạt động kinh doanh của họ thường mang tính mùa vụ, dẫn đến việc không có khả năng và nhu cầu theo đuổi các dự án lớn.
Ngân hàng cần tập trung vào cho vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) với dư nợ thấp, giúp họ dễ dàng đáp ứng yêu cầu về tài sản đảm bảo, từ đó giảm rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần mở rộng hoạt động tín dụng để phân tán rủi ro, tránh tình trạng tập trung vốn vào một số khách hàng nhất định.
* Cơ cấu dư nợ DNNVV theo thành phần kinh tế:
Bảng 2.7: Hoạt động cho vay thu nợ đối với DNNVV Đơn vị: tỷ đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Doanh số cho vay 5.327 7.583 9.040
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2012-2013-2014 MB- Chi Nhánh Sở Giao
Chi nhánh đã thực hiện hiệu quả công tác chăm sóc khách hàng, đặc biệt trong việc cho vay và thu nợ đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Doanh số cho vay dành cho khách hàng DNNVV liên tục tăng trưởng, đạt tốc độ tăng trưởng 110% trong năm qua.
2013 tăng thêm 834 tỷ đồng so với năm 2012 Doanh số cho vay trong năm
Đánh giá chất lƣợng tín dụng tại MB- Chi Nhánh Sở Giao Dịch 1 68
2.4.1 Các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ và vừa của MB mang tính định tính
2.4.1.1 Hiệu quả cho vay DNNVV
Một khoản vay hiệu quả cho DNNVV cần đáp ứng nhiều tiêu chí từ các bên liên quan Đối với ngân hàng MB, khoản vay này phải hỗ trợ thực hiện mục tiêu trong từng giai đoạn, như tăng lãi suất hoặc mở rộng thị phần Tiêu chí đánh giá hiệu quả cho vay của ngân hàng dựa vào khả năng nhận diện và đánh giá nhu cầu của khách hàng.
Khoản vay của khách hàng cần được phân tích kỹ lưỡng để đưa ra quyết định hợp lý về số tiền vay, lãi suất, thời hạn vay và phương thức trả nợ, đảm bảo an toàn tài chính Nguồn vốn của ngân hàng thương mại chủ yếu đến từ huy động từ dân cư và tổ chức kinh tế, trong khi nguồn vốn tự có chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ Chất lượng khoản vay thể hiện mức độ an toàn; khoản vay không trả được nợ sẽ dẫn đến rủi ro và kém hiệu quả, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng Đối với khách hàng, khoản vay hiệu quả phải đáp ứng nhu cầu vốn và thời gian cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đồng thời đảm bảo hoàn trả gốc và lãi đúng hạn Trên bình diện kinh tế, khoản vay hiệu quả thúc đẩy phát triển sản xuất, tạo sự ổn định và lưu thông tiền tệ, đồng thời mang lại lợi ích xã hội và thực hiện chính sách kinh tế - xã hội của nhà nước.
Chính sách cho vay của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định quy mô và điều kiện cho vay, bao gồm lãi suất, kỳ hạn, và đảm bảo tiền vay Những yếu tố này đều được quy định rõ ràng trong chính sách tín dụng, ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triển của hoạt động cho vay Do đó, việc hiểu rõ chính sách tín dụng là cần thiết để nắm bắt xu hướng và cơ hội trong lĩnh vực tài chính.
Một chính sách tín dụng hợp lý sẽ thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Điều này giúp ngân hàng tận dụng cơ hội kinh doanh, phát huy lợi thế sẵn có và tối ưu hóa tiềm năng của mình.
* Quy mô vốn của ngân hàng
Quy mô vốn của ngân hàng đóng vai trò quyết định trong khả năng cho vay Để đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng tăng, các ngân hàng nỗ lực nâng cao vốn tự có và đa dạng hóa hình thức huy động Khi quy mô vốn gia tăng, ngân hàng sẽ có xu hướng cho vay nhiều hơn nhằm tăng thu nhập và củng cố uy tín.
Trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cán bộ tín dụng, đóng vai trò quan trọng trong việc ký kết hợp đồng tín dụng Họ là người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, vì vậy phong cách giao tiếp và trí tuệ của họ ảnh hưởng lớn đến khả năng thu hút khách hàng Cán bộ tín dụng đưa ra quyết định dựa trên phân tích các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, kết hợp với cảm nhận và kinh nghiệm nghề nghiệp Do đó, quyết định của họ thường mang yếu tố chủ quan Những cán bộ tín dụng có kiến thức sâu rộng sẽ phân tích tốt tình hình tài chính của khách hàng và đánh giá hiệu quả dự án, từ đó đưa ra quyết định tín dụng chính xác.
Các cán bộ tín dụng đóng vai trò chính trong hoạt động cho vay, trong khi nhân viên các phòng ban khác hỗ trợ tích cực để phát triển hoạt động này Đồng thời, đội ngũ lãnh đạo ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc xác định định hướng và chính sách phù hợp nhằm thúc đẩy sự phát triển của hoạt động cho vay.
Thêm vào đó, cán bộ tín dụng là người trực tiếp cho vay, xác định mức
Để đảm bảo sự phát triển bền vững trong lĩnh vực tín dụng, ngân hàng cần nâng cao nhận thức và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng Việc xảy ra tình trạng móc ngoặc giữa cán bộ tín dụng và doanh nghiệp, cũng như việc doanh nghiệp mua chuộc cán bộ ngân hàng để vay vốn, đặt ra yêu cầu cấp thiết về chính sách đãi ngộ hợp lý Ngân hàng nên thường xuyên bồi dưỡng và nhắc nhở nhân viên về ý thức trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp để giảm thiểu rủi ro và nâng cao uy tín.
Công nghệ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong tất cả các hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng Những ngân hàng sở hữu cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại sẽ thu hút nhiều khách hàng hơn Với công nghệ tiên tiến, các giao dịch được thực hiện nhanh chóng và chính xác, giúp tiết kiệm thời gian cho khách hàng Điều này cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc đơn giản hóa thủ tục hành chính, cải thiện quy trình xử lý thông tin và quản lý tín dụng hiệu quả hơn.
Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng, hoạt động marketing của ngân hàng ngày càng trở nên quan trọng, đóng vai trò là cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng Marketing không chỉ giúp khách hàng hiểu biết và tin tưởng vào ngân hàng, mà còn cung cấp những sản phẩm chất lượng, đáp ứng nhu cầu của họ Nhờ đó, ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng hơn và duy trì mối quan hệ thường xuyên với họ.
2.4.2.3 Về phía Doanh nghiệp nhỏ và vừa
* Năng lực tài chính của các DNNVV
Năng lực tài chính của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thể hiện khả năng về vốn và tài sản, đảm bảo hoạt động thường xuyên và thực hiện nghĩa vụ thanh toán Doanh nghiệp cần có tình hình tài chính lành mạnh, đáp ứng yêu cầu của ngân hàng về tài sản đảm bảo và tỷ lệ vốn tham gia các dự án để được chấp nhận vay vốn Quy mô vốn chủ sở hữu và khả năng tự tài trợ về vốn của doanh nghiệp là những yếu tố quan trọng phản ánh năng lực tài chính của DNNVV.
Khi xét duyệt hồ sơ vay vốn, ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp phải có tỷ lệ vốn tự có nhất định để đảm bảo an toàn và nâng cao trách nhiệm trong việc sử dụng vốn vay Doanh nghiệp có năng lực tài chính tốt và nguồn thu nhập ổn định sẽ dễ dàng hơn trong việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng.
Nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là yếu tố quan trọng để phát triển hoạt động cho vay của ngân hàng Nếu DNNVV không có nhu cầu vay vốn, ngân hàng sẽ không thể mở rộng dịch vụ này Thực tế hiện nay cho thấy, nhu cầu vốn đang trở thành vấn đề cấp thiết và tạo áp lực lớn cho các doanh nghiệp Vì vậy, việc phát triển hoạt động cho vay cho DNNVV đang là xu hướng được nhiều ngân hàng chú trọng.
Trình độ quản lý của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) rất quan trọng, thể hiện qua khả năng quản lý nhân công, chi phí và nguyên vật liệu, cũng như cách tổ chức kinh doanh và phương thức hạch toán Nếu DNNVV không quản lý tốt, sẽ dẫn đến lãng phí trong sản xuất, tăng chi phí và giá thành sản phẩm, làm cho sản phẩm khó tiêu thụ Ngược lại, doanh nghiệp có năng lực quản lý tốt sẽ xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp, quản lý vốn vay hiệu quả và đảm bảo khả năng thanh toán với ngân hàng.
* Phương án sử dụng vốn vay
Một doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh và đáp ứng đủ yêu cầu về tài sản đảm bảo có thể vẫn không được ngân hàng cho vay nếu phương án sử dụng vốn vay không hiệu quả Việc cung ứng vốn cho một dự án kém hiệu quả có thể gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi vốn và vi phạm đạo đức kinh doanh, dẫn đến rủi ro phá sản Do đó, phát triển tín dụng không chỉ cần chú trọng đến quy mô cho vay mà còn phải quan tâm đến chất lượng của các khoản vay.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SỞ
Định hướng phát triển
3.1.1.Định hướng phát triển Doanh nghiệp nhỏ và vừa của nhà nước
Căn cứ vào tình hình thực tế DNNVV của nước ta hiện nay, định hướng phát triển DNNVV của nhà nước cụ thể:
Chính sách phát triển nền kinh tế nhiều thành phần cần được thực hiện nhất quán, trong đó các thành phần kinh tế hoạt động theo pháp luật đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Sự phát triển bền vững, hợp tác và cạnh tranh lành mạnh giữa các thành phần này là yếu tố then chốt để thúc đẩy sự phát triển lâu dài của nền kinh tế.
Nhà nước xây dựng môi trường pháp lý và chính sách thuận lợi cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thuộc mọi thành phần kinh tế, nhằm phát triển bình đẳng và cạnh tranh lành mạnh Mục tiêu là huy động tối đa nguồn lực trong nước kết hợp với nguồn lực bên ngoài để thúc đẩy đầu tư và phát triển.
Phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) theo phương châm tích cực và vững chắc nhằm nâng cao chất lượng, tăng trưởng về số lượng và hiệu quả kinh tế, góp phần tạo việc làm, xóa đói giảm nghèo và đảm bảo trật tự an toàn xã hội DNNVV cần gắn với các mục tiêu quốc gia và phát triển kinh tế - xã hội phù hợp với điều kiện từng vùng, khuyến khích phát triển công nghiệp nông thôn và làng nghề truyền thống Đặc biệt chú trọng phát triển DNNVV ở các vùng sâu, vùng xa và những khu vực có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn, ưu tiên cho các DNNVV do đồng bào dân tộc, phụ nữ và người tàn tật làm chủ Đồng thời, cần đầu tư vào sản xuất trong các lĩnh vực có khả năng cạnh tranh cao để thúc đẩy sự phát triển bền vững.
- Hoạt động hỗ trợ của nhà nước chuyển dần từ hỗ trợ trực tiếp sang hỗ trợ gián tiếp để nâng cao năng lực cho các DNNVV
- Gắn hoạt động kinh doanh của DNNVV với bảo vệ môi trường, đảm bảo trật tự an toàn xã hội
- Tăng cường nâng cao nhận thức của các cấp chính quyền về vị trí, vai trò của DNNVV trong phát triển kinh tế xã hội
Trên cơ sở đó, Kế hoạch đưa ra các mục tiêu cụ thể trong phát triển doanh nghiệp nhỏ như sau:
- Số doanh nghiệp nhỏ và vừa thành lập mới giai đoạn 2015-2020 dự kiến đạt 350.000 doanh nghiệp
- Tỷ trọng kim ngạch xuất khẩu của khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm 25% tổng kim ngạch xuất khẩu toàn quốc;
- Đầu tư của khu vực DNNVV chiếm 35% tổng vốn đầu tư toàn xã hội;
- Khu vực DNNVV đóng góp khoảng 40%GDP, chiếm 30% tổng thu ngân sách nhà nước;
- Doanh nghiệp nhỏ và vừa tạo thêm khoảng 3,5-4 triệu chỗ làm việc mới
3.1.2 Định hướng phát triển chung của MB và MB– Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 đến năm 2020
Định hướng phát triển chung của MB đến năm 2020:
- Xây dựng mô hình ngân hàng mạnh, có nhiều nguồn lực, tiềm lực, hoạt động đa quốc gia, đứng đầu trong nước, tương xứng với khu vực
- Tạo lập và thể hiện thương hiệu, vị thế, hình ảnh, bản sắc văn hoá doanh nghiệp kinh doanh theo mô hình ngân hàng hiện đại
Chủ động sáng tạo và phát huy nội lực là yếu tố quan trọng để ứng phó kịp thời với những biến cố bất ngờ trong bối cảnh kinh tế - chính trị cả trong nước và quốc tế.
- Tăng cường tín dụng hợp lý đi đôi với tăng trưởng vốn chủ sở hữu
- Phát triển khách hàng cả về quy mô và chất lượng
Tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng là ưu tiên hàng đầu, đảm bảo tuân thủ quy chế tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Mục tiêu là giảm thiểu nợ quá hạn và ngăn chặn sự phát sinh của các khoản nợ khó đòi mới.
- Đa dạng hoá các sản phẩm ngân hàng, cải tiến công nghệ
Nhân lực đóng vai trò quan trọng trong thành công của tổ chức, vì vậy việc phát triển nguồn nhân lực có trình độ, kiến thức, kỹ năng và kinh nghiệm là cần thiết Để đạt được điều này, cần xây dựng hệ thống động lực vật chất và tinh thần, cùng với điều kiện làm việc phù hợp để khuyến khích nhân viên.
Định hướng phát triển chung của MB-Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 đến năm 2020
Trên cơ sở mục tiêu ưu tiên, MB – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 xác định các mục tiêu như sau:
- Đảm bảo đáp ứng đủ vốn cho nhu cầu tín dụng và đầu tư, đồng thời đóng góp vào cân đối vốn cho toàn hệ thống
Để đảm bảo tăng trưởng bền vững, ngân hàng cần đa dạng hoá nguồn vốn huy động và mở rộng mạng lưới huy động vốn, đặc biệt là thu hút tiền gửi từ dân cư, doanh nghiệp và các thành phần kinh tế khác Việc này giúp khai thác tối đa nguồn tiền nhàn rỗi trên thị trường và giảm thiểu sự phụ thuộc vào một số tổ chức kinh tế Đồng thời, ngân hàng cũng nên chú trọng phân tích và đánh giá phân loại khách hàng có quan hệ tín dụng để định hướng đầu tư tín dụng một cách hợp lý và hiệu quả.
- Đẩy mạnh kinh doanh vốn thu lợi nhuận, tập trung tăng trưởng nguồn vốn có chi phí thấp
- Đảm bảo an toàn vốn
+ Về hoạt động tín dụng
-Tiếp tục ưu tiên hướng vào thị trường mới là khối khách hàng cá nhân, DNVVN, phát triển tín dụng tiêu dùng, xây dựng nền khách hàng vững chắc
- Ưu tiên phát triển khối khách hàng sử dụng trọn gói sản phẩm ngân hàng
- Đa dạng hoá và nâng cao chất lượng các dịch vụ tín dụng
Chất lượng và an toàn trong hoạt động tín dụng là mục tiêu hàng đầu, kết hợp giữa tăng trưởng tín dụng và việc kiểm soát chặt chẽ chất lượng cũng như hiệu quả của sự tăng trưởng này, nhằm hạn chế sự gia tăng của nợ xấu mới.
Chúng ta cần quyết liệt trong việc chỉ đạo và tăng cường công tác thu hồi nợ, đồng thời xử lý nợ ngoại bảng và lãi treo Điều này có thể thực hiện thông qua việc áp dụng các biện pháp phù hợp cho từng khoản nợ, bao gồm thu hồi nợ, khởi kiện và bán nợ.
- Tiếp tục đổi mới thủ tục cấp tín dụng theo hướng đơn giản, thuận tiện
+ Về hoạt động đầu tư
Tiếp tục nghiên cứu các doanh nghiệp cổ phần để xây dựng và thực hiện các phương án cơ cấu lại danh mục đầu tư một cách hợp lý, hiệu quả và sinh lời.
- Thực hiện đa dạng hoá danh mục đầu tư nhằm giảm thiểu rủi ro trong công tác đầu tư
+ Về hoạt động dịch vụ
Phát triển mạnh mẽ dịch vụ thanh toán ngân hàng và thanh toán không dùng tiền mặt là cần thiết, dựa trên hệ thống công nghệ hiện đại, an toàn và hiệu quả Điều này sẽ giúp đáp ứng các tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế, nâng cao tính tin cậy trong giao dịch tài chính.
Để khuyến khích các thành phần kinh tế, đặc biệt là cá nhân, sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng, cần nâng cao các tiện ích thanh toán Việc cải thiện trải nghiệm thanh toán sẽ thúc đẩy người dùng lựa chọn ngân hàng làm phương thức giao dịch chính, từ đó góp phần phát triển nền kinh tế số.
- Tiếp tục duy trì và phát huy thế mạnh của Chi nhánh về nghiệp vụ bảo lãnh
Tiếp thị khách hàng nhập khẩu có thể thực hiện thanh toán bằng các đồng ngoại tệ mạnh như EUR, JPY, GBP, thay vì chỉ sử dụng USD Những ngoại tệ này ít khi rơi vào tình trạng khan hiếm, giúp tăng cường tính linh hoạt trong giao dịch và giảm thiểu rủi ro tỷ giá cho doanh nghiệp.
86 hiếm như USD, không bị khống chế về biên độ Chi nhánh có thể thu được lợi nhuận cao từ việc bán các ngoại tệ này
Coi trọng công tác cán bộ là yếu tố then chốt, vì vậy cần duy trì mở các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ để nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ Đồng thời, khuyến khích các phòng tổ chức các chuyên đề thảo luận và học tập, nhằm trao đổi kinh nghiệm trong tổ chức đào tạo và thực hiện đào tạo tại chỗ, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ của ngành.
Để nâng cao chất lượng hoạch toán kế toán và thông tin kinh tế, cần chú trọng vào việc kiểm tra và kiểm soát chứng từ một cách hiệu quả Việc cải thiện chất lượng và hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ là rất quan trọng, đồng thời cần bám sát chương trình kiểm tra đã đề ra.
Một số giải pháp
Sau khi phân tích những vấn đề tồn tại và nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại chi nhánh, chúng tôi đã xem xét các định hướng chiến lược của MB và MB – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1.
89 riêng, để mở rộng hoạt động cho vay DNNVV tác giả xin đề xuất một số giải pháp để nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV như sau:
3.2.1 Hoàn thiện chính sách tín dụng
Thông qua chính sách cho vay, Chi nhánh có thể thiết lập kế hoạch cho vay dài hạn, giúp chủ động trong việc điều hành và giải quyết các vấn đề phát sinh trong hoạt động kinh doanh Chính sách cho vay cần được xây dựng hài hòa và bám sát mục tiêu hoạt động cho vay của MB, đồng thời phối hợp chặt chẽ với các chính sách khác như marketing, quản lý tài sản nợ và có, đầu tư, nguồn nhân lực và định giá Để nâng cao hiệu quả kinh doanh và uy tín ngân hàng trên thị trường, cần tập trung vào các đối tượng khách hàng chiến lược.
MB – Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 hiện đang tập trung cấp tín dụng cho các DNNVV chủ yếu trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh thương mại và dịch vụ tại các thành phố lớn Tuy nhiên, việc này có thể dẫn đến giảm dư nợ cho vay và thu hẹp quy mô thị trường khách hàng của ngân hàng Do đó, MB cần mở rộng xem xét đến các ngành hàng trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ và nông nghiệp, những lĩnh vực then chốt và quan trọng trong nền kinh tế.
- Các ngành công nghiệp sản xuất chế biến hàng xuất khẩu, các ngành công thương nghiệp nhập khẩu tư liệu sản xuất và dược phẩm
- Các ngành công nghiệp năng lượng, điện tử viễn thông
- Các ngành công nghiệp, dịch vụ ở khu đô thị mang tính chất độc quyền mà ít bị cạnh tranh
- Các ngành nông nghiệp có khả năng cạnh tranh như đánh bắt cá và nuôi trồng thủy sản
Hạn chế đầu tư vào bất động sản và các ngành nghề đang bão hòa, kém cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập kinh tế.
Chiến lược khách hàng của ngân hàng tập trung vào việc đối xử tín dụng bình đẳng với tất cả khách hàng, không phân biệt hình thức sở hữu Các chi nhánh cần thực hiện việc cập nhật và lưu trữ thông tin khách hàng thường xuyên, đồng thời đánh giá chất lượng tín dụng để lựa chọn những khách hàng tiềm năng, hạn chế phát triển những khách hàng có xếp hạng tín dụng thấp hoặc không phù hợp với định hướng chiến lược của ngân hàng.
Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 tiến hành điều tra tổng thể nhằm xác định các yếu tố cơ bản như giới hạn cho vay theo ngành nghề, quy mô và địa bàn đầu tư, cũng như danh mục đầu tư Việc này giúp định hướng hoạt động kinh doanh và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Trong quá trình cấp tín dụng, ngân hàng cần tuân thủ các điều kiện theo quy định hiện hành, đồng thời cần nâng cao tiêu chuẩn chất lượng tín dụng để đảm bảo tính hiệu quả và bền vững trong hoạt động tín dụng.
Việc thẩm định và quyết định cấp tín dụng cần dựa trên phân tích toàn diện tình hình khách hàng, bao gồm tính pháp lý, nhân thân, quá trình hoạt động, trình độ quản lý, tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh, tính khả thi của phương án kinh doanh, tài sản đảm bảo và các điều kiện khác, thay vì chỉ chú trọng vào tài sản đảm bảo của khách hàng.
3.2.2 Hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho Doanh nghiệp nhỏ và vừa
Để thu hút nhiều khách hàng đến vay vốn, các chi nhánh cần không ngừng cải tiến và đa dạng hóa các hình thức cấp tín dụng hiện tại Hiện tại, MB – Chi nhánh đang nỗ lực nâng cao dịch vụ để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Sở Giao Dịch1 chủ yếu cung cấp các khoản vay với tỷ lệ đảm bảo bằng tài sản cao, nhưng ít chú trọng đến các hình thức tín dụng khác Do đó, việc tìm kiếm các hình thức tín dụng mới là cần thiết để phù hợp với đặc điểm của từng loại hình doanh nghiệp.
Chiết khấu là hình thức mua bán chịu và sử dụng vốn giữa các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) rất phổ biến Tín dụng chiết khấu thương phiếu có ưu điểm nổi bật là rủi ro thấp hơn so với các hình thức tín dụng khác Khi cần vốn, ngân hàng có thể xin tái chiết khấu các thương phiếu và chứng từ có giá tại Ngân hàng Nhà nước để bổ sung nguồn vốn thanh toán và nguồn vốn kinh doanh.
Trong thời gian tới ngân hàng cần nhanh chóng nghiên cứu xây dựng quy trình cho vay chiết khấu thương phiếu, hối phiếu, các giấy tờ có giá khác
Chi nhánh Sở Giao Dịch 1 của MB cần triển khai các dịch vụ mới nhằm phục vụ tốt hơn cho khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), bao gồm dịch vụ bao thanh toán và tư vấn tài chính, như tư vấn vay vốn, tham gia chứng khoán, và lựa chọn phương án đầu tư hiệu quả.
3.2.3 Tăng cường công tác Maketing, kênh tiếp cận với Doanh nghiệp nhỏ và vừa Đẩy mạnh công tác maketing là một biện pháp hữu hiệu trong việc mở rộng cho vay đối với DNNVV Ngân hàng cần làm ngay một số công tác sau:
Thứ nhất, xây dựng chiến lược maketing phù hợp phục vụ cho chiến lược tín dụng theo hướng mở rộng cho vay với từng đối tượng DNNVV
Để nâng cao hiệu quả hoạt động, chi nhánh nên thành lập một phòng marketing chuyên trách Phòng này sẽ tìm hiểu nhu cầu và thắc mắc của khách hàng liên quan đến ngân hàng, từ đó xây dựng chiến lược và chính sách khách hàng phù hợp Việc tạo kênh thông tin giữa ngân hàng và khách hàng sẽ giúp các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) nắm rõ quy định và điều kiện vay vốn Qua quá trình trao đổi thông tin, ngân hàng và DNNVV có thể hợp tác để xây dựng phương án sản xuất kinh doanh và lựa chọn hình thức vay vốn thích hợp với tình hình cụ thể của doanh nghiệp.
Chuyên môn hóa cán bộ tín dụng và cán bộ cho vay là cần thiết trong ngân hàng Cán bộ tín dụng đóng vai trò như nhân viên tiếp thị, thu thập thông tin từ khách hàng về nhu cầu vay vốn và chuyển giao cho bộ phận thẩm định Dựa trên thông tin này, cán bộ cho vay sẽ phân tích và đánh giá, đối chiếu với các tiêu chuẩn tín dụng và chỉ tiêu định lượng để lập tờ trình gửi ban giám đốc xem xét và ký duyệt cho vay.
Thứ tư, tăng cường tiếp xúc với DNNVV thông qua:
Tổ chức hội thảo, hội nghị
Tăng cường tuyên truyền thông qua phương tiện truyền thông, thông tin đại chúng…
3.2.4 Hoàn thiện chính sách quản lí rủi ro, hệ thống xếp hạng tín dụng
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với nhà nước, chính phủ
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế đất nước Chính phủ đã triển khai nhiều chính sách hỗ trợ DNNVV, nhưng vẫn còn một số hạn chế Những khó khăn lớn nhất mà DNNVV đang gặp phải bao gồm thiếu vốn, đào tạo nghề chưa đạt yêu cầu, thiếu thông tin về thị trường và mối quan hệ với các cơ quan công quyền còn hạn chế.
Để DNNVV phát triển, cần tạo ra chính sách và môi trường kinh doanh thuận lợi, minh bạch và công khai Chính sách phải quy định rõ vai trò của các cơ quan nhà nước trong việc hỗ trợ DNNVV, đồng thời cải cách thủ tục hành chính và cung cấp hỗ trợ đào tạo nghề, giúp doanh nghiệp tiếp cận thị trường và thông tin Khi doanh nghiệp gặp khó khăn, cần có biện pháp tháo gỡ, đặc biệt là trong vấn đề thiếu vốn, thông qua cơ chế giúp họ tiếp cận vốn vay Chính sách nhà nước cần phù hợp với tình hình thực tế của doanh nghiệp và được bổ sung để đáp ứng nhu cầu phát triển.
3.3.1.1 Thiết lâp khung pháp lí cho Doanh nghiệp nhỏ và vừa
Chính phủ cần nhanh chóng thiết lập khung chính sách cơ bản và môi trường pháp lý đầy đủ để doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có thể hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định và phát triển Đã đến lúc Việt Nam cần đưa ra tiêu chí phân loại doanh nghiệp thông qua việc ban hành luật DNNVV và luật hỗ trợ.
Để khuyến khích doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) yên tâm hoạt động kinh doanh hợp pháp, cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật Điều này bao gồm việc ban hành các chính sách hỗ trợ và bảo vệ DNNVV, như chính sách thương mại, thuế và đất đai, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển bền vững của các doanh nghiệp này.
Chính phủ cần sớm thành lập một tổ chức nhà nước làm đầu mối phối hợp với các cơ quan và tổ chức xã hội để nghiên cứu và đề xuất các cơ chế, chính sách hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Hiện tại, nhiều tổ chức như trung tâm hỗ trợ DNNVV, liên minh hợp tác xã và hiệp hội công thương đang hoạt động, nhưng công tác hỗ trợ vẫn còn phân tán và hiệu quả thấp Để nâng cao tính hiệu quả, cần có một cơ quan quản lý nhà nước rõ ràng, chịu trách nhiệm tham mưu cho chính phủ trong việc tạo ra môi trường thuận lợi cho sự phát triển của DNNVV.
Thứ hai, việc ban hành các đạo luật cơ bản là cần thiết để tạo ra môi trường pháp lý thuận lợi cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng Điều này giúp DNNVV dễ dàng xử lý tài sản đảm bảo khi gặp rủi ro, từ đó tăng cường sự đảm bảo cho các ngân hàng thương mại (NHTM) và khuyến khích họ cho vay vốn nhiều hơn đối với DNNVV.
Luật sở hữu tài sản cần được ban hành cùng với các văn bản dưới luật để quy định rõ chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của các cơ quan quản lý nhà nước liên quan đến chứng thư sở hữu tài sản Đồng thời, các cơ quan công chứng nhà nước phải đảm bảo rằng các giấy tờ công chứng cho doanh nghiệp hoàn toàn đúng với bản gốc, nhằm cung cấp cơ sở chính xác cho ngân hàng trong việc thẩm định giấy tờ đảm bảo vay vốn của doanh nghiệp Chính phủ cũng cần có quy định rõ ràng về vấn đề này.
Ban hành văn bản hướng dẫn xử lý và phát mại tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh là cần thiết Cần thiết lập quy trình thủ tục độc lập cho các ngân hàng trong việc xử lý tài sản thế chấp khi người vay không trả nợ Quy trình xử lý phải tuân thủ nguyên tắc bảo vệ quyền lợi của các bên liên quan.
Ngân hàng cho vay có quyền phát mại tài sản để thu hồi nợ nếu quá trình bán đấu giá không thành công Thủ tục phát mại và bán đấu giá được áp dụng để xử lý tài sản của bên sở hữu.
Chính sách thuế hiện tại ở Việt Nam có nhiều loại thuế suất khác nhau, với thuế tiêu thụ đặc biệt từ 0-20%, thuế giá trị gia tăng có 12 mức, và thuế chuyển quyền sử dụng đất từ 0-50% Sự đa dạng này không chỉ làm méo mó cạnh tranh mà còn tạo điều kiện cho doanh nghiệp và cán bộ thuế "thỏa thuận" về mức thuế Chính sách thuế chủ yếu tập trung vào vùng, sản phẩm và thành phần kinh tế, chưa khuyến khích phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNNVV) Do đó, cần cải cách chính sách thuế, xóa bỏ chênh lệch giữa đầu tư trong nước và nước ngoài, đơn giản hóa hệ thống thuế, giảm số lượng thuế suất, và minh bạch hóa cơ chế ưu đãi thuế Đồng thời, đổi mới phương thức hoàn thuế để hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biệt là DNNVV.
Cần cải thiện chính sách cấp đất và thuê đất cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) để hỗ trợ họ mở rộng sản xuất Nhà nước cũng nên nâng cấp hệ thống cấp phép chuyển nhượng quyền sử dụng đất nhằm giảm thiểu thủ tục phiền phức và quan liêu, đồng thời ngăn chặn tình trạng lạm dụng chức quyền và tham nhũng trong lĩnh vực này.
3.3.1.2 Thực hiện chính sách hỗ trợ Doanh nghiệp nhỏ và vừa
Chính phủ hỗ trợ sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thông qua các biện pháp tài chính và tín dụng, được áp dụng phù hợp với từng giai đoạn, nhằm đầu tư vào các ngành nghề cụ thể.
103 gồm cả các ngành nghề truyền thống và các ngành nghề cần khuyến khích phát triển
- Chính phủ khuyến khích các tổ chức tài chính, các doanh nghiệp và thể nhân góp vốn đầu tư vào các doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trợ giúp về tài chính
Cùng với việc duy trì mô hình quỹ bảo lãnh tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) theo Nghị định 90/2001/NĐ-CP, cần khẩn trương xúc tiến thành lập quỹ hỗ trợ phát triển DNNVV.
Nhà nước khuyến khích việc thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các địa phương Để đảm bảo hoạt động hiệu quả, cần có quy định rõ ràng về cơ chế thành lập và vận hành của các quỹ này, cũng như hướng dẫn cụ thể về nghiệp vụ bảo lãnh tín dụng dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Quỹ chỉ cấp tín dụng cho các dự án khả thi đã được thẩm định hiệu quả, nhưng chủ đầu tư thiếu tài sản thế chấp Việc cấp bảo lãnh tuân theo quy chế cộng đồng trách nhiệm và phân chia rủi ro, trong đó doanh nghiệp cần có tối thiểu 20% vốn chủ sở hữu so với giá trị khoản vay, quỹ bảo lãnh 80% còn lại Tỷ lệ phân chia rủi ro giữa quỹ và tổ chức tín dụng là 70/30.