Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thanh hóa,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA Giảng viên hƣớng dẫn : Họ tên sinh viên : NGUYỄN THU PHƢƠNG Mã sinh viên : 16A4000560 Lớp : K16NHB Khoa : NGÂN HÀNG TS HÀ THỊ SÁU HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu khóa luận tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị cơng t c Tác giả khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thu Phương LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới thầy cô Học viện Ngân hàng TS Hà Thị S u truyền đạt cho em nhiều kiến thức bổ ích học quý b u Em xin cảm ơn gia đình bạn bè em bên hỗ trợ, tạo điều kiện giúp em hồn thiện khóa luận “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ ph t triển Việt Nam – Chi nh nh Thanh Hóa” MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1.1 Khái niệm 1 Tiêu chí x c định doanh nghiệp vừa nhỏ 1 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ .5 1.1.4 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .8 1.2.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 14 1.3 KINH NGHIỆM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 24 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam (Ngân hàng VietinBank) .24 1.3.2 Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam (Ngân hàng VietcomBank) 26 1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 30 2.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 30 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 30 2.1.2 Mơ hình tổ chức Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 30 2.13 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam – Chi nh nh Thanh Hóa giai đaạn 2014-2016 32 2.2.THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA GIAI ĐOẠN 2014-2016 37 2.2.1.Về tiêu định tính 37 2.2.2 Về tiêu định lƣợng 40 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA .51 2.3.1 Những kết đạt đƣợc hoạt động tín dụng với doanh nghiệp vừa nhỏ 51 2.3.2 Những tồn nguyên nhân hoạt động tín dụng với doanh nghiệp vừa nhỏ 52 KẾT LUẬN CHƢƠNG 56 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 57 ĐỊNH HƢỚNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA VÀ ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CHUNG CỦA TỈNH THANH HÓA ĐẾN NĂM 2020 57 1 Định hƣớng phát triển chung Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nh nh Thanh Hóa đến năm 2020 57 Định hƣớng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 59 3 Định hƣớng phát triển chung tỉnh Thanh Hóa đến năm 2020 59 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA .61 3.2.1 Củng cố nâng cao trình độ cán tín dụng chi nhánh 62 3.2.2 Xây dựng hệ thống chấm điểm khách hàng phù hợp với chi nhánh thực tế phát triển doanh nghiệp địa bàn tỉnh Thanh Hóa 63 3.2.3 Nâng cao cơng tác thẩm định tín dụng, tăng cƣờng giám sát chặt chẽ khoản cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ .65 Tăng cƣờng công tác xử lý nợ xấu cịn tồn đọng……………………………67 3.2.5 Hồn thiện hệ thống tổ chức phịng tín dụng chi nhánh 68 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng thông tin tín dụng chi nhánh 69 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 71 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 71 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 72 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ 73 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên văn BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ TSĐB Tài sản đảm bảo QLKH Quản lý kh ch hàng KHDN Kh ch hàng doanh nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân QTTD Quản trị tín dụng GDKHDN Giao dịch kh ch hàng doanh nghiệp GDKHCN Giao dịch kh ch hàng c nhân PGD Phòng giao dịch DANH MỤC BẢNG Bảng 1 Tiêu chí x c định doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam Bảng Tình hình huy động vốn BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 .32 Bảng 2.2 Tình hình tín dụng BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 .34 Bảng 2.3 Kết hoạt động chi nh nh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 36 Bảng 2.4 Tổng dƣ nợ DNVVN giai đoạn 2014-2016 40 Bảng Dƣ nợ doanh nghiệp vừa nhỏ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2014-2016 42 Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2014-2016 42 Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2014-2016 .44 Bảng 2.8 Tình hình nợ khơng có khả thu hồi vốn DNVVN chi nh nh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 45 Bảng Tình hình dƣ nợ có TSĐB DNVVN chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 .46 Bảng 2.10 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2014-2016 47 Bảng 2.11 Tình hình chất lƣợng tín dụng DNVVN số ngân hàng địa bàn tỉnh Thanh Hóa năm 2016 48 Bảng 3.1 Một số tiêu kế hoạch năm 2020 chi nhánh BIDV Thanh Hóa .58 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Tình hình huy động vốn ngắn hạn trung dài hạn chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (tỷ đồng) 33 Biểu đồ 2.2 Tình hình nợ xấu chi nh nh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (tỷ đồng %) 35 Biểu đồ Dƣ nợ ngắn hạn trung dài hạn chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (tỷ đồng) 35 Biểu đồ 2.4 Lợi nhuận trƣớc thuế chi nh nh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014- 2016 (tỷ đồng) 37 Biểu đồ Tình hình dƣ nợ doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (tỷ đồng) .40 Biểu đồ 2.6 Xu hƣớng tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ doanh nghiệp vừa nhỏ chi nh nh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (%) 41 Biểu đồ 2.7 Tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp vừa nhỏ .43 Biểu đồ 2.8 Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp vừa nhỏ .45 Biểu đồ 2.9 Tỷ lệ nợ khơng có khả thu hồi vốn DNVVN chi nh nh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (%) 46 Biểu đồ 2.10 Tỷ lệ dƣ nợ có TSĐB DNVVN chi nhánh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (%) 47 Biểu đồ 2.11 Tỷ trọng thu nhập hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nh nh BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2014-2016 (%) 48 Biểu đồ 12 Dƣ nợ DNVVN chi nhánh BIDV, VietinBank VietcomBank Thanh Hóa năm 2016 (tỷ đồng) 49 Biểu đồ 2.13 Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nợ khơng có khả thu hồi vốn DNVVN chi nh nh BIDV, VietinBank VietcomBank Thanh Hóa năm 2016 (%) 50 Biểu đồ 2.14 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng DNVVN chi nh nh BIDV, VietinBank VietcomBank Thanh Hóa năm 2016 (%) 50 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Mơ hình máy tổ chức BIDV Thanh Hóa 31 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam chiếm khoảng 98% tổng số doanh nghiệp hoạt động nƣớc, số doanh nghiệp vừa chiếm 2,2%, doanh nghiệp nhỏ chiến 29,6% lại 68,2% doanh nghiệp siêu nhỏ Tuy vậy, doanh nghiệp vừa nhỏ đóng vai trò quan trọng kinh tế quốc dân, nơi tạo việc làm thu nhập cho ngƣời lao động, giúp huy động nguồn lực xã hội cho đầu tƣ ph t triển, xóa đói giảm nghèo…từ góp phần thực mục tiêu kinh tế, an sinh xã hội mà Chính phủ đề Hàng năm, c c doanh nghiệp vừa nhỏ tạo triệu lao động mới, sử dụng tới 51% lao động xã hội đóng góp 40% GDP cho đất nƣớc Mặc dù chiếm số lƣợng lớn vai trò quan trọng kinh tế, nhƣng c c doanh nghiệp vừa nhỏ lại có quy mơ cịn hạn chế, trình độ phát triển thấp, yếu vốn, cơng nghệ, lực quản lý gặp khó khăn việc tiếp cận nguồn thông tin, thị trƣờng… Thực trạng khiến doanh nghiệp vừa nhỏ khó cạnh tranh với doanh nghiệp lớn, chí với doanh nghiệp tập đoàn nƣớc Trong thời đại hội nhập, cơng nghiệp hóa đại hóa đất nƣớc, vốn yếu tố hàng đầu giúp doanh nghiệp vừa nhỏ đảm bảo đƣợc sức cạnh tranh với c c đối thủ kh c Khi đó, c c doanh nghiệp có đủ vốn đảm bảo hoạt động kinh doanh ổn định, thực dự án kinh tế xã hội, tăng thu nhập, mở rộng sản xuất Hiểu đƣợc điều đó, hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam nói riêng cố gắng tạo điều kiện thuận lợi nhất, với lãi suất ƣu đãi gói hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ, đảm bảo hoạt động doanh nghiệp đƣợc thông suốt Do vậy, dƣ nợ tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ln chiếm 22-25% tổng dƣ nợ tồn hệ thống ngân hàng Từ yêu cầu lý luận đòi hỏi thực tiễn nêu trên, đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thanh Hóa” có nhiều doanh nghiệp siêu nhỏ nhỏ, vậy, chi nhánh cần có điều chỉnh tiêu đ nh gi định tính định lƣợng cho phù hợp với doanh nghiệp Nếu chi nh nh để chuẩn mực đ nh gi qu cao khến DNVVN tiếp cận đƣợc với nguồn vốn ngân hàng, khơng khiến ngân hàng khách mà cịn khiến doanh nghiệp khơng có vốn kịp thời để hoạt động chắn ảnh hƣởng đến mục tiêu tăng trƣởng tỉnh Ngƣợc lại, chi nh nh để tiêu chuẩn đ nh giá mức thấp xảy tình trang cho vay tràn lan hồn tồn cho vay doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, gây tăng nợ xấu rủi ro cho ngân hàng tƣơng lai Chi nh nh cần hoàn thiện hệ thống chấm điểm doanh nghiệp phân theo ngành nghề kinh tế, lẽ ngành nghề kinh tế khác có đặc thù kinh doanh khác nhau, chắn sử dụng khung chuẩn mực chung để sử dụng cho tất doanh nghiệp hoạt động nhiều lĩnh vực khác đƣợc Điều khiến việc đ nh gi tính x c, khiến doanh nghiệp vốn có kết kinh doanh tốt bị đ nh gi ngƣợc lại, từ ảnh hƣởng đến việc định cán tín dụng ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng ngân hàng Đặc biệt đó, chi nh nh cần trọng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực chế biến (đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực chế biến nơng, lâm, thủy sản) ngành có hàm lƣợng công nghệ cao (nhƣ c c doanh nghiệp kinh doanh máy móc thiết bị vơ tuyến, c c cơng ty dƣợc phẩm,…) – vốn ngành nhận đƣợc quan tâm ƣu tiên hàng đầu tỉnh Thanh Hóa thời gian tới Nếu hoạt động tín dụng chi nhánh bám sát với ngành nghề đƣợc ƣu tiên tỉnh gặp nhiều thuận lợi mang lại hiệu cao so với ngành nghề khác chƣa thuộc diện đƣợc ƣu tiên tỉnh Muốn vậy, hệ thống chấm điểm khách hàng chi nhánh cần đảm bảo tính xác việc x c định tiêu đ nh gi DNVVN hợp lý, đầy đủ, không thừa khơng thiếu tiêu; khơng xác mặt số lƣợng mà cịn cần phải xác mặt chất lƣợng, tránh tình trạng đ nh gi c c doanh nghiệp cao thấp, nhằm đảm bảo kết chấm điểm cuối khách quan nhất, 64 phục vụ cách tốt xác cho công tác cho vay DNVVN ngân hàng, đảm bảo ngân hàng có lời khơng rời xa tiêu an tồn Đồng thời, chi nh nh cần đảm bảo hệ thống chấm điểm có tính bảo mật cao để tránh làm rị rỉ thơng tin khách hàng nhƣ cách thức đ nh gi , chấm điểm ngân hàng; tối ƣu hóa mặt cơng nghệ nhƣ tiện nghi việc sử dụng phần mềm chấm điểm tín dụng phục vụ cho cơng tác nhập liệu cán tín, từ giúp tiết kiệm thời gian nhƣ chi phí cho cán ngân hàng, giúp cán đạt hiệu làm việc cao 3.2.3 Nâng cao công tác thẩm định tín dụng, tăng cƣờng giám sát sau vay khoản tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Cơng tác thẩm định tín dụng có vai trị đặc biệt quan trọng quy trình tín dụng, để cán tín dụng đƣa định cho vay hay khơng cho vay, cho vay nên sử dụng hình thức tín dụng nào, tài trợ phần trăm hợp lý… Các cán cần thẩm định khơng hồ sơ tín dụng: doanh nghiệp xin vay, dự án, kế hoạch xin vay doanh nghiệp… mà chí cịn cần tìm hiểu thị trƣờng Cụ thể, cán cần tìm hiểu kết hoạt động năm gần doanh nghiệp sao, có điều bất cập, chƣa rõ ràng hay khơng; lịch sử doanh nghiệp có vay ngân hàng nào, lịch sử trả nợ sao; doanh nghiệp có thiện chí trả nợ hay không; dự án mà doanh nghiệp đầu tƣ liệu có khả thi hợp lý; thị trƣờng có biến động, biến động có ảnh hƣởng tích cực hay tiêu cực tới dự án doanh nghiệp, liệu thị trƣờng cần dự n nhƣ hay không… Đặc biệt cán cần ý thẩm định TSĐB doanh nghiệp Mặc dù khơng phải nguồn thu ngân hàng, nhƣng TSĐB vé đảm bảo an tồn cho ngân hàng, thúc đẩy cơng tác thu hồi nợ ngân hàng Khi có biến cố xảy khiến doanh nghiệp trả nợ hạn, ngân hàng sử dụng TSĐB doanh nghiệp ngân hàng để bù đắp lại cho phần gốc lãi vay mà doanh nghiệp chƣa trả đƣợc, giúp ngân hàng thu lại đƣợc phần vốn mình, giảm thiểu tổn thất nhƣ rủi ro cho ngân hàng Việc thẩm định TSĐB vấn đề khó khăn cán bộ, đòi hỏi cán 65 phải có kiến thức định nhiều kinh nghiệm việc thẩm định TSĐB Do doanh nghiệp đƣa loại TSĐB kh c nhau, nên c c c n phải có đ nh gi kh c loại tài sản đó, cho việc thẩm định x c, đ nh gi tài sản đƣợc sát với giá thị trƣờng nhất, đặc biệt cần khả ph t mại tính hợp pháp tài sản đó: liệu tài sản có cần thiết thị trƣờng khơng, dàng tiêu thụ tài sản khơng, tài sản có gây khó khăn cho ngân hàng việc bảo quản lƣu trữ không, liệu giá trị TSĐB có ổn định qua thời gian hay khơng, tài sản liệu có tranh chấp pháp lý khơng, tài sản có bị chấp ngân hàng khác không… nhằm đảm bảo doanh nghiệp khơng có khả trả nợ, ngân hàng cần thu hồi vốn, dễ dàng phát mại tài sản với mức giá cao nhất, bù đắp đƣợc nhiều tổn thất cho ngân hàng có thể, giúp ngân hàng hạn chế đƣợc tổn thất nhƣ rủi ro cho ngân hàng Đối với tỉnh Thanh Hóa, nơi có nhiều DNVVN, đặc biệt doanh nghiệp siêu nhỏ nhỏ, với hạn chế doanh nghiệp hoạt động chƣa có hiệu cao, khả quản lý nhiều bất cập, trình độ nhân viên cịn chƣa cao, tác phong làm việc chƣa thật chuyên nghiệp cán tín dụng cần thẩm định cẩn thận để tránh việc cho vay sai đối tƣợng Rõ ràng, thực công tác thẩm định tốt giúp ngân hàng tăng khả cho vay doanh nghiệp tốt, dự án hiệu quả, có tính sinh lời cao, đảm bảo nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng, tránh đƣợc hầu hết rủi ro tín dụng, giúp cán tín thực hoạt động tín dụng sau đƣợc thuận tiện trơn tru hơn, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng Không thực cẩn thận công tác thẩm định trƣớc cho vay, mà kể sau cho vay, cán cần có gi m s t kĩ lƣỡng khoản vay Trong thời gian tới đây, tỉnh Thanh Hóa triển khai, hồn thiện nâng cấp nhiều dự án xây dựng quan trọng (nhƣ mở rộng QL 217, 47, 10, 15A, 15C; hoàn thành đầu tƣ xây dựng tuyến tỉnh lộ trọng điểm, gồm: Đại lộ Nam sông Mã, đƣờng từ ngã ba Voi Sầm Sơn, đƣờng từ Cảng hàng không Thọ Xuân KKT Nghi Sơn,…) vốn lĩnh vực cần sát việc hoàn thành tiến độ chất lƣợng cơng trình Vì vậy, cán tín dụng cần ý xem xét tiến độ thực cơng 66 việc có với kế hoạch xin vay doanh nghiệp, hay doanh nghiệp có sử dụng vốn vay sai mục đích hay khơng… để từ có biện pháp nhắc nhở hay thu hồi lại vốn cho phù hợp, giảm thiểu tốn thất có cho ngân hàng Đặc biệt khơng có thái độ chủ quan, khinh suất với doanh nghiệp có lịch sử giao dịch lâu dài với ngân hàng, đƣợc xếp hạng tín dụng cao lịch sử, thị trƣờng ln có biến động thời điểm tại, doanh nghiệp khơng cịn đƣợc đ nh gi cao nữa, tránh khiến cho ngân hàng rơi vào “trở tay khơng kịp” doanh nghiệp kinh doanh hiệu so với trƣớc Với lợi ích từ công tác thẩm định giám sát sau cho vay mang lại nhƣ trên, chi nh nh không cần cán tín dụng chi nh nh có trình độ cao, chun nghiệp, đƣợc đào tạo bản, có nhiều kinh nghiệm hiểu biết phong phú, mà ngân hàng cần đảm bảo sở vật chất đầy đủ, công nghệ thông tin đại, phù hợp để hỗ trợ cán tín dụng tra cứu, tìm hiểu thơng tin cần thiết khách hàng, tránh tình trạng sở vật chất yếu kém, gây tốn thời gian nhƣ chi phí ngân hàng Mặt khác, từ khâu tuyển dụng, ngân hàng cần tuyển dụng ứng cử viên có trình độ chun mơn tín dụng ngân hàng tốt, nhanh nhẹn, ham học hỏi, đồng thời q trình cơng tác phải tạo điều kiện cho cán đƣợc va chạm, tiếp xúc bên ngồi để có thêm kinh nghiệm; học lớp bồi dƣỡng, đào tạo nghiệp vụ nhằm trau dồi thêm cho vốn hiểu biết cán tín dụng… giúp cán thực cơng tác tín dụng đƣợc trơn tru có hiệu cao 3.2.4 Tăng cƣờng cơng tác xử lý nợ xấu cịn tồn đọng Chi nhánh BIDV Thanh Hóa khơng cần thực cơng tác chuẩn bị tốt để đề phịng nợ xấu từ DNVVN, mà cịn cần có cơng tác xử lý nợ xấu hiệu nhằm giúp chi nhánh nâng cao chất lƣợng tín dụng DNVVN nói riêng chất lƣợng tín dụng nói chung toàn chi nhánh Mặc dù thời gian qua, chi nh nh hạ tỷ lệ nợ hạn nợ xấu xuống mức thấp, nhƣ đạt đƣợc kết khả quan công tác xử lý nợ xấu, nhƣng rõ ràng nợ xấu tồn đọng gây nên ảnh hƣởng không tốt tới kết hoạt động chi nhánh Vì vậy, chi nhánh cần tiến hành xem xét, đ nh gi lại khả thu hồi khoản 67 nợ xấu để từ có hƣớng xử lý phù hợp Chi nhánh tạo điều kiện hỗ trợ doanh nghiệp khả phục hồi, giúp doanh nghiệp kinh doanh ổn định trở lại để có nguồn thu trả nợ cho ngân hàng Nhƣng doanh nghiệp khơng tích cực phối hợp chi nhánh, khơng có thiện chí trả nợ, chi nhánh cần nhanh chóng xử lý tài sản đảm bảo nhƣ chủ động sử dụng biện pháp nghiệp vụ ngân hàng để giải nợ xấu doanh nghiệp Chi nh nh xử lý nợ xấu cách bán nợ cho VAMC, nhƣng giải pháp tình thế, thời điểm tại, VAMC giải nợ xấu chƣa thật hiệu nhƣ kì vọng (sau ba năm rƣỡi hoạt động, VAMC xử lý đƣợc gần 18% dƣ nợ gốc ban đầu mua từ tổ chức tín dụng), ngân hàng phải thực việc trích lập dự phịng Vì vậy, chi nhánh tự chủ động công tác xử lý nợ xấu giúp giảm đƣợc tỷ lệ nợ xấu nội bảng, từ ghi nhận kết hoạt động kinh doanh tốt Hơn từ năm 2015 đến nay, thị trƣờng bất động sản ấm dần lên, có chuyển biến tích cực hơn, bất động sản lại tài sản đảm bảo chủ yếu doanh nghiệp chi nh nh, nên hội cho chi nhánh dễ dàng việc xử lý tài sản đảm bảo nhằm thu hồi đƣợc nợ xấu từ doanh nghiệp Từ đó, chi nh nh thúc đẩy việc mua lại nợ xấu b n cho VAMC để chủ động xử lý nợ linh hoạt hiệu (nhƣ ViecomBank mua lại đƣợc toàn 4.300 tỷ đồng nợ xấu b n cho VAMC), làm nợ VAMC Ngoài ra, chi nh nh tăng tỷ lệ trích lập dự phòng cho khoản nợ xấu Tuy việc làm khiến lợi nhuận chi nhánh bị sụt giảm, kết kinh doanh khơng cịn “đẹp” nhƣ ban đầu, nhƣng mặt tích cực giúp chi nh nh nhanh chóng bù đắp đƣợc tổn thất nâng cao chất lƣợng tín dụng cho chi nhánh 3.2.5 Hồn thiện hệ thống tổ chức phịng tín dụng chi nhánh Hiện nay, phịng tín dụng chi nh nh BIDV Thanh Hóa chƣa có phân chia rõ ràng, cán tín dụng thực nhiều bƣớc quy trình tín dụng Điều khiến hoạt động tín dụng DNVVN chi nh nh chƣa có tính kh ch quan cao, cán có đạo đức nghề nghiệp 68 thơng đồng với doanh nghiệp cho vay khoản tín dụng gây bất lợi cho ngân hàng Vì vậy, phịng tín dụng chi nhánh cần có chun mơn hóa rõ ràng quy trình tín dụng, phận thẩm định tín dụng, phận giải ngân, thu hồi nợ, phận chịu trách nhiệm giám sát khoản vay,… nhằm đảm bảo tính rõ ràng, liêm hoạt động tín dụng, đặc biệt hoạt động tín dụng c c DNVVN, tr nh để phận phải thực nhiều công việc khác nhau, không khơng minh bạch mà chí cịn gia tăng p lực công việc cho cán bộ, từ khiến chất lƣợng cơng việc bị giảm sút, gây ảnh hƣởng tiêu cực tới hoạt động chung tồn chi nhánh Mặt khác, với việc chun mơn hóa quy trình tín dụng nhƣ giúp phận tín dụng chun tâm với cơng việc đƣợc giao phó, nhƣ có hiểu biết sâu sắc với lĩnh vực phụ trách, từ tr nh đƣợc sai phạm, nhầm lẫn đ ng tiếc khơng đ ng có q trình hoạt động, nâng cao chất lƣợng tín dụng DNVVN nói riêng chất lƣợng tín dụng nói chung chi nhánh Ngồi ra, chi nh nh bố trí thêm ban khách hàng DNVVN, nơi có hiểu biết sâu sắc DNVVN, thấu hiểu khó khăn hoạt động doanh nghiệp nhƣ biết đƣợc doanh nghiệp cần gì, muốn gì, từ giúp chi nhánh tiếp cận nhƣ phục vụ khách hàng DNVVN có hiệu cao 3.2.6 Nâng cao chất lƣợng thơng tin tín dụng chi nhánh Trong hoạt động kinh doanh nói chung, thơng tin yếu tố vô quan trọng, ảnh hƣởng tới định nhƣ dự kiến tƣơng lai tổ chức Nếu có đƣợc nguồn thơng tin đầy đủ, kịp thời, xác, giúp tổ chức nhanh chóng đƣa định làm để mang lại lợi ích tối đa cho mình, hay có biện pháp phịng ngừa trƣớc t c động tiêu cực từ bên ngồi, đồng thời đề kế hoạch vòng năm tới chuẩn bị cho cơng việc gì, dự n nào… Ngƣợc lại, chất lƣợng thơng tin khơng tốt khiến tổ chức bị động, không kịp nắm bắt c c hội có lợi cho mình, tệ khiến tổ chức bị tổn thất, thua lỗ Đối với ngân hàng, thơng tin, đặc biệt thơng tin tín dụng, có ý nghĩa quan trọng nhƣ 69 Thơng tin tín dụng thơng tin có liên quan ảnh hƣởng trực tiếp tới hoạt động tín dụng ngân hàng Thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin mơi trƣờng tín dụng, tình hình sản xuất kinh doanh tài khách hàng, thông tin môi trƣờng kinh doanh, môi trƣờng pháp lý thông tin khác liên quan đến tình hình hoạt động ngân hàng Việc nắm thơng tin tín dụng khách hàng vay vốn, đầu sản phẩm, biến động thị trƣờng… hỗ trợ cho quy trình tín dụng đƣợc diễn trơn tru hơn, giúp cán đƣa định cho vay xác nhƣ có biện pháp xử lý khoản vay cho phù hợp khách hàng có biểu khơng tốt có t c động tiêu cực từ bên ngồi Khơng nắm thơng tin khách hàng, mà chi nhánh BIDV Thanh Hóa cịn cần nắm thông tin ảnh hƣởng tới ngân hàng mình: sách hỗ trợ tỉnh, dự án, ngành nghề mà tỉnh trọng, hay tỉnh có khuyến khích hoạt động hệ thống ngân hàng hay khơng… Khi có đầy đủ thơng tin này, chi nhánh phân tích tình hình thực tế ngân đẩy mạnh cơng tác hoạt đơng nào, hay theo định hƣớng hoạt động tỉnh thời gian tới, để từ chi nh nh đề đƣợc kế hoạch hoạt động cụ thể cho ngân hàng đảm bảo chi nhánh hoạt động theo kế hoạch đề đó, điều chỉnh lại cho phù hợp với biến động thất thƣờng thị trƣờng Nhƣ tỉnh Thanh Hóa tƣơng lai gần trọng tới việc hồn thiện cơng trình, dự án lớn ƣu tiên cho lĩnh vực chế biến, ngành nghề có hàm lƣợng cơng nghệ giá trị gia tăng cao Tỉnh khuyến khích ngân hàng mở rộng chi nhánh nhằm giúp hoạt động kinh doanh đầu tƣ doanh nghiệp đƣợc thuận tiện hơn, góp phần thu hút vốn đầu tƣ tỉnh Nắm bắt đƣợc thơng tin này, chi nhánh xây dựng kế hoạch tín dụng tiếp cận nhiều doanh nghiệp lĩnh vực xây lắp, cung cấp thiết bị nguyên vật liệu, doanh nghiệp cung cấp máy móc thiết bị hay cơng ty thiết bị dƣợc vật tƣ y tế… doanh nghiệp nhận đƣợc ƣu tiên từ phía lãnh đạo tỉnh, chi nhánh cho vay đối tƣợng có thuận lợi mang lại hiệu cao hoạt động tín dụng chi nhánh, từ giúp nâng cao chất lƣợng tín dụng 70 Nhƣ vậy, ngân hàng muốn nắm bắt kịp thời thông tin cần thiết quan trọng cho ngân hàng cần phải sử dụng máy móc thiết bị đại, tân tiến, xử lý thơng tin nhanh nhƣng đồng thời có tính bảo mật cao để không làm lộ thông tin mật ngồi; thƣờng xun bảo trì m y móc để đảm bảo hệ thống hoạt động trơn tru, mang lại kết cao nhất, tr nh để thơng tin bị trì trệ, thất lạc Mặt khác, chi nh nh lập phận chuyên thu thập, xử lý lƣu trữ thông tin quan trọng, cần thiết, khơng giúp phục vụ cho cơng tác tín dụng mà phục vụ cho hoạt động khác ngân hàng, hỗ trợ hoạt động chi nhánh diễn nhanh chóng, thuận lợi Ngồi ra, cán tín dụng tăng cƣờng tra thông tin cần thiết khách hàng trang chủ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC để đƣợc cung cấp c c thông tin khách hàng cách nhanh chóng xác nhất, từ c n có nhìn tổng qt lịch sử tín dụng doanh nghiệp, góp phần giúp cán đƣa định tín dụng cách xác có lợi cho ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Đầu tiên, Nhà nƣớc cần có sửa đổi hợp lý, hoàn thiện luật, văn dƣới luật, quy chế, quy định có liên quan tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, đặc biệt DNVVN, tránh tình trạng c c văn luật bị chồng chéo, chƣa s t với thực tế, khiến cho c c DNVVN ngân hàng khó khăn việc thực hoạt động động Thứ hai, Nhà nƣớc cần cải cách thủ tục hành Việt Nam vốn có phần rƣờm rà phức tạp Việc giúp DNVVN dễ dàng việc xin cấp giấy phép hoạt động, xin dấu, giấy phép xây dựng, giấy phép khai thác tài nguyên, quyền sử dụng đất… giúp c c doanh nghiệp tiết kiệm thời gian chi phí, có đủ giấy tờ để thực chấp ngân hàng (nếu cần), hoàn thiện hồ sơ xin vay gửi cho ngân hàng, giúp cán tín dụng có đủ sở mặt ph p lý để thực cơng tác nghiệp vụ mình, nhanh chóng cấp vốn cho doanh nghiệp thực hoạt động kinh doanh Muốn vậy, Nhà nƣớc cần có tháo gỡ phù hợp hệ thống thủ tục hành chính, khuyến khích quyền địa phƣơng liên tục 71 bồi dƣỡng cán công chức ngày chuyên nghiệp, nhanh nhạy xử lý công việc, giấy tờ, hồ sơ,… Thứ ba, Nhà nƣớc nên đƣa sách hỗ trợ cụ thể phù hợp với tình hình DNVVN, tạo điều kiện giúp doanh nghiệp cải tiến máy móc thiết bị, mở rộng sản xuất, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, giúp doanh nghiệp tiếp cận đƣợc với nguồn vốn ngân hàng dễ dàng Mặt kh c, Nhà nƣớc hạn chế nhập mặt hàng nƣớc có để thúc đẩy việc tiêu thụ sản phẩm nội địa, đồng thời cần khuyến khích doanh nghiệp, đặc biệt DNVVN, ln nỗ lực cải thiện sản phẩm để tạo sản phẩm tốt tới tay ngƣời tiêu dùng nhƣ c c doanh nghiệp cần nhập máy móc thiết bị, nguồn nguyên vật liệu đầu vào,… Thứ tư, ngồi việc đƣa sách hỗ trợ DNVVN Nhà nƣớc cần có quản lý chặt chẽ với DNVVN, không từ lúc doanh nghiệp khởi nghiệp mà suốt trình hoạt động chơ tới kết thúc doanh nghiệp Hành động đảm bảo DNVVN hoạt động với quy định pháp luật Việt Nam, có sai phạm bị c c quan Nhà nƣớc xử phạt thích đ ng, từ giúp xây dựng môi trƣờng kinh doanh lành mạnh, công bằng, đồng thời giúp c c ngân hàng phần yên tâm hoạt động tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) cần nâng cao chất lƣợng thơng tin tín dụng, đặc biệt nguồn thơng tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC CIC nên có mối quan hệ chặt chẽ với c c quan chức năng, c c ngân hàng thƣơng mại,… để thu thập thêm nhiều thơng tin doanh nghiệp: tình hình hoạt động, lịch sử tín dụng, tài sản bảo đảm Bên cạnh đó, NHNN cần thƣờng xun kiểm tra, rà sốt lại nguồn thông tin mà CIC cung cấp, đảm bảo tính xác cao phục vụ cho cơng tác tín dụng Đồng thời cần cung cấp cơng nghệ tiên tiến, đại, tính bảo mật cao, giúp Trung tâm thơng tin tín dụng CIC thu thập nhƣ điều phối thông tin cách nhanh nhạy xác Thứ hai, NHNN nên tăng cƣờng tra, giám sát hoạt động ngân hàng, 72 đảm bảo ngân hàng thực với quy định lãi suất, thời hạn cho vay, quy trình tín dụng… tránh tình trạng cạnh tranh nhau, chèo kéo khách hàng mà số ngân hàng áp dụng mức lãi suất sai quy định, thực cho vay với đối tƣợng khách hàng có tình hình kinh doanh yếu kém, sai thật Cuối cùng, NHNN cần đƣa c c s ch tiền tệ phù hợp, đề c c định hƣớng hoạt động cho hệ thống ngân hàng sát với tình hình thực tế, với phát triển thị trƣờng ngồi nƣớc: khuyến khích hay hạn chế cho vay với đối tƣợng, lĩnh vực, ngành nghề kinh tế nào, nên áp dụng mức lãi suất sao, mức tăng trƣởng dƣ nợ, giảm tỷ lệ nợ xấu… để c c ngân hàng thƣơng mại theo hoạt động có hiệu khơng mục tiêu riêng ngân hàng mà cịn mục tiêu chung tồn hệ thống 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp vừa nhỏ Thứ nhất, DNVVN cần tập trung nâng cao lực quản lý nhƣ trình độ nguồn nhân lực doanh nghiệp, từ giúp DNVVN hoạt động có hiệu Các nhà quản lý cần gi m s t kĩ tình hình sản xuất sản phẩm quy định, quy trình, bảo đảm sản phẩm doanh nghiệp chất lƣợng cao, đạt tiêu chuẩn Mặt khác, nhà quản lý cần kiểm sốt chặt chẽ cơng nhân viên doanh nghiệp, tình hình hoạt động doanh nghiệp, dự án doanh nghiệp tham gia có kế hoạch mục tiêu ban đầu mà doanh nghiệp đề không, thị trƣờng biến động để có kế hoạch hoạt động phù hợp… Muốn vậy, nhà quản lý, điều hành doanh nghiệp cần tự trau dồi kiến thức, không lĩnh vực doanh nghiệp hoạt động mà cịn cần kiến thức ngành nghề khác có liên quan, kinh tế thị trƣờng, cách quản lý nhân cho hiệu Đồng thời tổ chức buổi tập huấn cho nhân viên doanh nghiệp nhằm nâng cao trình độ, hiểu biết nhân viên, đảm bảo doanh nghiệp hoạt động trơn tru, chuyên nghiệp đạt hiệu cao Thứ hai, DNVVN phải thành thật việc khai báo, thông kê kết kinh doanh, số liệu có liên quan tới doanh nghiệp nhƣ tình hình thực tế doanh nghiệp, tránh tình trạng khai khống, cố tình “làm đẹp” c c bảng số liệu để nhằm vay đƣợc vốn ngân hàng, làm nhiễu công tác thẩm định cán 73 tín dụng Thứ ba, doanh nghiệp cần đầu tƣ cho c c m y móc, cơng nghệ đại sản xuất, vừa tiết kiệm thời gian, tiết kiệm chi phí, tăng hiệu suất sử dụng mà cịn giúp sản phẩm có tính xác cao, chất lƣợng tốt Mặt khác, doanh nghiệp cần trang bị máy móc tân tiến hỗ trợ cho công t c điều hành, xử lý công việc công ty, giúp thông tin nội đƣợc truyền c ch trơn tru, thuận tiện, đồng thời doanh nghiệp nhanh chóng tiếp nhận nguồn thơng tin cần thiết từ bên ngồi kịp thời, xác Thứ tư, DNVVN cần có tìm hiểu kĩ nguồn vốn tín dụng ngân hàng, lợi ích mà vốn tín dụng ngân hàng mang lại, khơng nên có tâm lý e ngại ngân hàng Các doanh nghiệp đến ngân hàng thƣơng mại để đƣợc nghe tƣ vấn, giới thiệu sản phẩm phù hợp với doanh nghiệp cân nhắc nên sử dụng dịch vụ ngân hàng để mang lại lợi ích tối đa cho doanh nghiệp 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng DNVVN chi nh nh BIDV Thanh Hóa nhƣ định hƣớng hoạt động ngân hàng thời gian tới đây, chƣơng khóa luận đƣa giải pháp cho chi nh nh nhƣ kiến nghị Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc DNVVN nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng DNVVN chi nhánh BIDV Thanh Hóa 75 KẾT LUẬN Trong kinh tế Việt Nam nay, c c DNVVN đóng vai trị vơ quan trọng giúp thúc đẩy Việt Nam phát triển Tuy nhiên, với giới hạn khó khăn hoạt động mình, DNVVN cần nguồn tài trợ vốn ổn định, kịp thời, giúp doanh nghiệp có đủ vốn để hoạt động đầu tƣ Hiểu đƣợc điều đó, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa nói riêng ln nỗ lực nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay DNVVN, nhằm trợ giúp cách tối ƣu kịp thời cho doanh nghiệp, đảm bảo ngân hàng doanh nghiệp tăng trƣởng nhanh bền vững Với khóa luận “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam – Chi nh nh Thanh Hóa”, t c giả tích cực nghiên cứu vấn đề sau: Hệ thống hóa lý luận hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ nhƣ chất lƣợng tín dụng ngân hàng đồi với doanh nghiệp Từ hệ thống lý luận nêu trên, tác giả sâu nghiên cứu thực trạng chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh BIDV Thanh Hóa, từ đƣa đ nh gi hoạt động chi nhánh: kết đạt đƣợc, tồn nguyên nhân Trên sở lý luận thực tiễn hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng, khóa luận đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả, góp phần hệ thống BIDV c c ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phát triển ổn định, bền vững hội nhập thị trƣờng quốc tế Mặc dù cố gắng nghiên cứu, song khóa luận khơng tránh khỏi cịn thiếu sót Tác giả mong nhận đƣợc góp ý từ phía q thầy bạn đọc nhằm hoàn thiện viết nhƣ tăng thêm kiến thức vốn hiểu biết thân Tác giả xin chân thành cảm ơn! 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đồng chủ biên: TS Lê Xuân Bá, TS Trần Kim Hào, TS Nguyễn Hữu Thắng (2006), Doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, NXB Chính trị quốc gia Nguyễn Đình Kiệm, Bạch Đức Hiển (2008), Giáo trình tài doanh nghiệp,NXB Tài chính, Hà Nội Tơ Ngọc Hƣng (2009), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội TS Lê Thị Xn (chủ biên), Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp, NXB dân trí, Hà Nội PGS.TS.Tơ Kim Ngọc (2012), Giáo trình tiền tệ ngân hàng, Học viện Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Tạp chí Ngân hàng, Tài tiền tệ, Tạp chí kinh tế, Thời báo kinh tế Việt Nam, Tạp chí Đầu tƣ – Phát triển,… nhiều kỳ 10 NHNN Việt Nam (2014), uật ngân hàng tổ chức tín dụng, NXB Lao động, Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 12 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 13 BIDV, Quy định số 4633/QĐ-BIDV ngày 30/06/2015 Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam quy trình cấp tín dụng khách hàng tổ chức 14 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm BIDV Thanh Hóa – 2014, 2015, 2016 15 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2016 chi nhánh VietcomBank VietinBank Thanh Hóa 16 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Ph t triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa, Báo cáo kết kinh doanh năm 2014, 2015, 2016 17 Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội, quốc phòng – an ninh năm 2016 – 2020 tỉnh Thanh Hóa