(Luận văn) hoàn thiện công tác thẩm định dự cho vay khách hàng doanh nghiệp tại văn phòng khu vực bắc trung bộ ngân hàng tmcp sài gòn thương tín

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN VÂN NAM lu an n va KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VĂN PHÒNG p ie gh tn to HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ - NGÂN HÀNG d oa nl w TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN va an lu u nf LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ll Mã ngành: 60.34.01.02 oi m z at nh z gm @ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Võ Thị Thúy Anh m co l an Lu n va Đà Nẵng, Năm 2017 ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank: CN/PGD: Chi nhánh/Phòng giao dịch DPRR: Dự phòng rủi ro HSTD: Hồ sơ tín dụng KH: Khách hàng KHDN: Khách hàng doanh nghiệp LĐKV/HĐTD KV: Lãnh đạo khu vực/Hội đồng tín dụng khu vực lu an NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc n va NHTM: Ngân hàng thƣơng mại tn to Sacombank: Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín ie gh SPDV: Sản phẩm dịch vụ p TSBĐ: Tài sản bảo đảm nl w TT/CVTĐ: Tổ trƣởng/Chuyên viên thẩm định oa Vietcombank: Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam d Vietinbank: Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam lu ll u nf va an VPKV: Văn phòng khu vực oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài 3 Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu 4 Cách tiếp cận, phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài 6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu lu an CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY ĐỐI VỚI n va KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI tn to 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH ie gh NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI p 1.1.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp nl w 1.1.2 Phân loại cho vay doanh nghiệp d oa 1.1.3 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp 12 lu 1.1.4 Vai trò cho vay doanh nghiệp 12 va an 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH u nf NGHIỆP 14 ll 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp14 oi m z at nh 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 16 z 1.3 CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH @ gm NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 17 m co l 1.3.1 Khái niệm công tác thẩm định cho vay ngân hàng thƣơng mại 17 1.3.2 Mục tiêu công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp ngân an Lu hàng thƣơng mại 17 n va ac th si 1.3.3 Nội dung thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp 18 1.3.4 Các tiêu chí phản ánh kết cơng tác thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 25 1.3.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 28 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VĂN PHÒNG KHU VỰC BẮC lu TRUNG BỘ - NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN 34 an 2.1 GIỚI THIỆU VỀ VĂN PHÒNG KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ 34 va n 2.1.1 Sơ lƣợc lịch sử hình thành phát triển Văn phịng Khu to 2.1.2 Chức nhiệm vụ Văn phòng khu vực Bắc Trung Bộ 35 ie gh tn vực Bắc Trung Bộ - Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín 34 p 2.2 BỐI CẢNH HOẠT ĐỘNG CỦA VĂN PHÒNG KHU VỰC BẮC nl w TRUNG BỘ 36 d oa 2.2.1 Bối cảnh bên 36 an lu 2.2.2 Bối cảnh bên 40 u nf va 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VĂN PHÒNG KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ - ll oi m NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN 44 z at nh 2.3.1 Mục tiêu công tác thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Văn phòng khu vực Bắc Trung Bộ - Ngân hàng TMCP Sài Gòn z Thƣơng Tín 44 @ l gm 2.3.2 Quy trình thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Văn phòng m co khu vực Bắc Trung Bộ - Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín 46 2.3.3 Nội dung thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Văn phòng an Lu khu vực Bắc Trung Bộ - Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín 51 n va ac th si 2.3.4 Kết hoạt động thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp Văn phòng khu vực Bắc Trung Bộ - Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín .57 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA VĂN PHÒNG KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN 62 2.4.1 Những kết đạt đƣợc công tác thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp 62 lu 2.4.2 Những tồn công tác thẩm định cho vay khách hàng doanh an nghiệp 64 va n 2.4.3 Nguyên nhân tồn công tác thẩm định cho vay to gh tn khách hàng doanh nghiệp 66 ie CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM p ĐỊNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VĂN PHÒNG nl w KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ - NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN d oa THƢƠNG TÍN 72 an lu 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY u nf va KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VĂN PHÒNG KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ - NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN 72 ll oi m 3.1.1 Định hƣớng phát triển cho vay Khu vực Bắc Trung Bộ - Ngân z at nh hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín 72 3.1.2 Định hƣớng công tác cho vay khách hàng doanh nghiệp Khu z vực Bắc Trung Bộ - Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín 73 @ l gm 3.2 KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY m co KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI VĂN PHÒNG KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ - NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƢƠNG TÍN 74 an Lu n va ac th si 3.2.1 Công tác tiếp nhận hồ sơ, phân công thẩm định phải đƣợc xây dựng cách cụ thể, rõ ràng đảm bảo tính chun mơn hóa 74 3.2.2 Xây dựng tốt hệ thống liệu thông tin khách hàng vay vốn, thông tin thị trƣờng, phục vụ công tác thẩm định khách hàng doanh nghiệp 75 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 77 3.2.4 Bổ sung tiêu chí, thay đổi nội dung thẩm định cho vay KHDN 80 3.2.5 Thƣờng xuyên hệ thống hóa văn luật, quy định, quy chế lu ngành cải tiến công tác triển khai văn 83 an 3.2.6 Tăng cƣờng hoạt động kiểm soát tuân thủ điều kiện cấp tín dụng 83 va n 3.3 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ KHÁC 85 to 3.3.2 Khuyến nghị Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín 86 p ie gh tn 3.3.1 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 85 d oa nl w DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang Số lƣợng CN/PGD trực thuộc khu vực Bắc Trung Bộ 2.1 34 Hạn mức phán cấp tín dụng khu vực Bắc Trung 2.2 41 Bộ lu an n va Quy mô công tác thẩm định cho vay KHDN VPKV 58 2.4 Thời gian thẩm định bình quân KHDN 59 2.5 Bảng đóng góp thu nhập KHDN 60 2.6 Bảng số liệu nợ xấu KHDN 61 3.1 Kế hoạch phát triển tín dụng khu vực Bắc Trung Bộ 72 Danh mục ngành nghề định hƣớng cấp tín dụng khu gh tn to 2.3 ie 3.2 73 p vực Bắc Trung Bộ d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động cấp phát tín dụng ln hoạt động cốt lõi ngân hàng Trong công tác cấp tín dụng, cơng tác thẩm định cho vay khách hàng hoạt động nghiệp vụ có tính quan trọng để định cho vay cách có hiệu đồng thời phải hạn chế thấp rủi ro xảy liên quan đến hoạt động cấp phát tín dụng ngân hàng Tại ngân hàng Việt Nam, công tác thẩm định đƣợc tổ chức thực lu an theo cấu phân cấp Hội Sở - Chi nhánh Tuy nhiên, ngân hàng TMCP n va Sài Gịn Thƣơng Tín số ngân hàng có tổ chức văn phịng tn to khu vực cho địa bàn hoạt động, ngồi việc thực chức gh hỗ trợ kinh doanh, kiểm tra kiểm sốt, cịn có nghiệp vụ thẩm định cấp p ie tín dụng Văn phịng khu vực w Việc thẩm định khơng tập trung tồn Hội Sở mà đƣợc phân tầng oa nl thẩm định Văn phòng khu vực ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín d cấu tổ chức riêng có Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín lu va an Cơ cấu thẩm định có ƣu điểm sâu sát khách hàng địa bàn cấp u nf tín dụng, tạo linh hoạt cơng tác cấp phát tín dụng, tăng tính cạnh ll tranh lành mạnh hoạt động cấp phát tín dụng ngân m oi hàng,…Nhƣng mặt khác, qua trình hoạt động điều hành địa bàn khu z at nh vực Bắc Trung Bộ cho thấy, việc thẩm định cho vay Văn phòng khu vực z cịn tồn định ảnh hƣởng lâu dài công tác cấp @ gm tín dụng, quản lý, chăm sóc khách hàng vay ngân hàng, từ ảnh hƣởng m co vấn đề: l đến hiệu cơng tác cấp tín dụng Khu vực Trong lên số an Lu n va ac th si Về thiết lập hồ sơ tín dụng cịn nhiều sai sót, thiếu sót dẫn đến thời gian thẩm định thƣờng bị kéo dài ảnh hƣởng định đến chất lƣợng thẩm định tín dụng hồ sơ doanh nghiệp vay vốn văn phòng khu vực Việc triển khai chƣa chủ động cơng tác thẩm định văn phịng khu vực Đơn vị thẩm định cịn mang tính bị động cao phụ thuộc hồ sơ cho vay từ chi nhánh đề xuất lên mà chƣa có giải pháp khắc phục kịp thời, có thời điểm phát sinh hồ sơ lớn ảnh hƣởng đến tiến độ hiệu xử lý hồ sơ, từ ảnh hƣởng đến chất lƣợng chăm sóc khách lu hàng chi nhánh an Nội dung công tác thẩm định chƣa trọng đánh giá đến hiệu va n việc tài trợ cho khách hàng, chƣa xác định đầy đủ yếu tố rủi ro gh tn to liên quan phƣơng án, dự án sản xuất kinh doanh khách hàng Trong ie theo thơng tƣ 39/2016/TT-NHNN ban hành quy chế cho vay Ngân p hàng nhà nƣớc yêu cầu việc cấp tín dụng phải bảo đảm thêm nguyên tắc nl w bảo vệ môi trƣờng Thực tế phát sinh trình hoạt động d oa khách hàng có gây tác động xấu đến mơi trƣờng xã hội, công tác đánh an lu giá tác động môi trƣờng xã hội hoạt động khách hàng nội u nf va dung cần đƣợc quan tâm hơn, mang tính cấp bách Chất lƣợng thẩm định thời gian qua có giảm sút Cụ thể, thời ll oi m gian thẩm định bình quân hồ sơ có xu hƣớng tăng thời kỳ trƣớc, z at nh kết thẩm định, rủi ro tín dụng thời gian qua lại xảy nhiều Nợ xấu KHDN khu vực Bắc Trung Bộ có dấu hiệu gia tăng z vài năm trở lại đây, số khách hàng dƣ nợ lớn @ l gm chuyển nhóm nợ thời gian tới thuộc đối tƣợng khách hàng m co doanh nghiệp Vấn đề cho thấy công tác thẩm định chƣa đánh giá hết đƣợc rủi ro tài trợ tín dụng cho khách hàng nhƣ công tác giám sát an Lu n va ac th si - Đánh giá sở pháp lý việc thực phƣơng án/dự án đầu tƣ; mục tiêu đầu tƣ phƣơng án SXKD, dự án đầu tƣ; cần thiết phải đầu tƣ dự án; quy mô đầu tƣ; cấu vốn đầu tƣ; tính khả thi nguồn vốn tham gia gồm vốn tự có, vốn vay, vốn chiếm dụng ngƣời bán nguồn khác; thời gian thực hiện; tiến độ triển khai - Thẩm định thị trƣờng hàng hóa, nguyên vật liệu đầu vào đầu phƣơng án SXKD/dự án đầu tƣ, khả tiêu thụ sản phẩm - Đánh giá phƣơng diện tổ chức, quản lý, kỹ thuật, công nghệ thiết bị lu thực phƣơng án/dự án an - Đánh giá phân tích phƣơng diện tài dự án đầu tƣ va n - Đánh giá tác động môi trƣờng phƣơng án/dự án hoạt động to gh tn - Thẩm định nhu cầu vốn phƣơng án SXKD/tổng vốn đầu tƣ - Đánh giá nhu cầu vay vốn khách hàng có phù hợp với phƣơng p ie dự án tính khả thi phƣơng án nguồn vốn nl w án SXKD/ tổng vốn đầu tƣ dự án tính khả thi phƣơng án nguồn d oa vốn Thời gian tài trợ có phù hợp thời gian thiếu hụt vốn/vòng đời dự án an lu - Phân tích rủi ro phƣơng án/dự án Đánh giá hiệu quả, khả u nf va trả nợ khách hàng vay Nội dung thẩm định tài sản bảo đảm ll oi m - Đối với bất động sản: kiểm tra hồ sơ pháp lý tài sản có phù hợp quy z at nh định; vào thông tin bảng chấm điểm bất động sản có thơng tin tham khảo BĐS để kiểm tra đánh giá tình phù hợp giá trị, đồng thời z @ kiểm tra thông tin so sánh thực tế thông qua xác minh trực tiếp, thông tin l gm báo chí, internet,…; sơ đồ vị trí tài sản hình ảnh để kiểm tra m co trạng tài sản Trƣờng hợp tài sản có cơng trình xây dựng đất nhƣng không cập nhập vào pháp lý giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, yêu an Lu n va ac th si cầu bên chủ tài sản cam kết chấp bổ sung cho ngân hàng phần cơng trình - Đối với máy móc thiết bị/phƣơng tiện vận chuyển: xác định giá theo phƣơng pháp so sánh trực tiếp sở vào loại máy móc thiết bị/phƣơng tiện vận chuyển; hãng sản xuất, nơi sản xuất, năm sản xuất; công suất, tải trọng, số ghế; tính hao mịn, suất, q trình khai thác, thời gian sử dụng, công nghệ yếu tố khác - Hàng hóa: đánh giá giá trị bình qn sản phẩm so sánh lu thị trƣờng; sở xác định giá dựa vào giá mua bán thị trƣờng giá an nhà sản xuất công bố (không bao gồm chiết khấu) va n - Nguồn thu/Quyền địi nợ: Đánh giá tính chắn tài sản gh tn to bảo đảm nguồn thu/quyền địi nợ; thời gian giao dịch, q trình tốn, ie tần suất giao dịch thƣờng xuyên, doanh số giao dịch,…của bên có nghĩa vụ p tốn khách hàng, khách hàng ngân hàng để làm d oa nl w đánh giá ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] TS Võ Thị Thúy Anh, Ths Lê Phƣơng Dung (2009), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất Tài [2] PGS.TS Lý Hồng Ánh – PGS.TS Nguyễn Đăng Đờn (2014), Giáo trình Thẩm định tín dụng, Nhà xuất Kinh tế Tp HCM [3] Báo cáo nội Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín Văn phòng khu vực Bắc Trung Bộ [4] Phan Thị Hiền (2016), lu an va , Luận văn Thạc sĩ Tài - n tn to Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng p ie gh [5] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội nl w [6] Nguyễn Tấn Khoa (2016), Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng oa cho vay dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại d thương Việt Nam, chi nhánh Quy Nhơn, Luận văn Thạc sĩ Tài lu va an Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng u nf [7] Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 ll [8] Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014 m oi [9] Phạm Văn Mão (2014), Hoàn thiện hoạt động thẩm định cho vay ngắn z at nh hạn doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công z thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Bình, Luận văn Thạc sĩ Tài gm @ Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng m co l [10] Lê Minh (2014), “Thẩm định dự án Ngân hàng thƣơng mại: Kinh nghiệm từ Techcombank”, Tạp chí Tài Chính, (số tháng 03/2014) an Lu [11] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN n va ac th si ngày 30/12/2016 Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng [12] Đồng Thị Kim Ngân (2014), Hồn thiện cơng tác cho vay hạn mức tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, chi nhánh Ngũ Hành Sơn, Luận văn Thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [13] TS Nguyễn Hòa Nhân (2013), Giáo trình Tài doanh nghiệp, Nhà xuất Tài lu [14] Ths Nguyễn Thị Bích Thủy, Ths Nguyễn Thị Hạnh Duyên (2016) “Chỉ an tiêu đánh giá cấu trúc tài hiệu tài doanh nghiệp”, va n Tạp chí Tài (số tháng 7/2016) gh tn to [15] Ths Nguyễn Thị Quỳnh Trang (2016), “Phân tích báo cáo tài ie doanh nghiệp nay”, Tạp chí Tài Chính (số tháng 6/2016); p [16] Vi Văn Vinh (2015), Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho nl w vay trung dài hạn doanh nghiệp NH TMCP Công Thương d oa Việt Nam - Chi nhánh Đắk Lắk, Luận văn Thạc sĩ Tài Ngân an lu hàng, Đại học Đà Nẵng u nf va [17] Trang web: www.sacombank.com.vn [18] Trang web: www.sbv.gov.vn ll oi m [19] Trang web: tapchitaichinh.vn z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si