1654 xử lý nợ xấu tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn VN chi nhánh tỉnh lạng sơn luận văn thạc sỹ (FILE WORD)

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐINH MẠNH TÙNG LÂM XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH LẠNG SƠN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 ⅛μ , _ IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐINH MẠNH TÙNG LÂM XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH LẠNG SƠN • Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Lê Thị Tuấn Nghĩa HÀ NỘI - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu thực Các số liệu kết luận nghiên cứu trình bày luận văn trung thực chua đuợc sử dụng luận văn truớc Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu Học viên ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CHỮ DANH MỤC BẢNG, VIẾT TẮT v BIỂU,SƠ ĐỒ vi MỞ ĐẦU .1 1.1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Rủi ro tín dụng .5 1.1.2 Nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại .8 1.2 XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Khái niệm xử lý nợ xấu 15 1.2.2 Nội dung xử lý nợ xấu 15 1.2.3 Tầm quan trọng xử lý nợ xấu 18 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá kết xử lý nợ xấu 20 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22 1.3.1 Nhân tố khách quan 22 1.3.2 Nhân tố chủ quan 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH LẠNG SƠN .26 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH LẠNG SƠN 26 iii 2.1.1 Lịch sử hình thành mơ hình tổ chức .26 2.1.2 Khái quát số hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Lạng Sơn 37 2.2 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH LẠNG SƠN .42 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng 42 2.2.2 Thực trạng nợ xấu 56 2.2.3 Thực trạng xử lý nợ xấu 61 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU AGRIBANK CHI NHÁNH LẠNG SƠN GIAI ĐOẠN 2014-2017 68 2.3.1 Kết .68 2.3.2 Hạn chế 69 2.3.3 Nguyên nhâncủa hạn chế 70 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH LẠNG SƠN 74 3.1 QUAN ĐIỂM ĐỊNH HƯỚNG TRONG VIỆC XỬ LÝ NỢ XẤU TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LẠNG SƠN 74 3.1.1 Định hướng Ủy ban nhân dân tỉnh Lạng Sơn 74 3.1.2 Định hướng Agribank chi nhánh tỉnh Lạng Sơn 76 3.2 GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU CÓ HIỆU QUẢ TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH LẠNG SƠN 78 3.2.1 Công tác quản trị điều hành .79 3.2.2 Quan hệ hỗ trợ khách hàng 80 3.2.3 Tăng trưởng tín dụng có hiệu .81 ιv v DANH MỤC CHỮ VIẾT 3.2.4 Hoàn thiện nâng cao hệ thống thông tinTẮT Ngân hàng 81 3.2.5 Thực nghiêm túc quy định đảm bảo tiền vay 82 3.2.6 Tăng cường chất lượng, hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội 83 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 83 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 83 3.3.2 Kiến nghị với quan quản lýnhà nước 84 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 86 3.3.4 Kiến nghị với Agribank .87 KẾT LUẬN CHƯƠNG 88 Viết tắt KẾT LUẬN 89 Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên nông thôn Việt Nam ATM Máy rút tiền tự động NHNN NHNo&PTNT Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên nơng thơn NHTM Ngân hàng thương mại PGD TCKT Phịng giao dịch Tổ chức kinh tế TCTD Tơ chức tín dụng WTO World Trade Organization vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Vốn huy động dư nợ (2014-2017) 39 Bảng 2.2: Kết kinh doanh Agribank chi nhánh Lạng Sơn ( 2014 2017) 40 Bảng 2.3: Bảng tóm tắt quy trình tín dụng 46 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Lạng Sơn (20142017) 49 Bảng 2.5: Quy mô nợ xấu giai đoạn (2014- 2017) 56 Bảng 2.6: Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 57 Bảng 2.7: Nợ xấu phân theo ngành kinh tế 60 Bảng 2.8: Tổng hợp xử lý nợ xấu Agribank Lạng Sơn 2014-2017 68 Biểu đồ 2.1: Cân đối huy động vốn sử vốn Agribank chi nhánh tỉnh Lạng Sơn (2014-2017) 39 Biểu đồ 2.2: Kết kinh doanh Agribank chi nhánh Lạng Sơn (2014 - 2017) 40 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu cho vay theo khách hàng NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Lạng Sơn từ 2014-2017 50 Biểu đồ 2.4: Sự biến động tỷ lệ nợ xấu thành phần kinh tế Agribank chi nhánh Lạng Sơn từ năm 2014-2017 58 Sơ đồ 1.1: Mơ hình tổ chức mạng lưới Agribank chi nhánh Lạng Sơn 31 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nợ xấu Tổ chức tín dụng (TCTD) nước ta thời gian gần thu hút quan tâm lớn dư luận nói chung NHTM nói riêng Mặc dù nợ xấu tồn tất yếu hoạt động hệ thống ngân hàng xong với số công bố Ngân hàng Nhà nước số nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng thời điểm cuối năm 2011 ước tính chiếm tỷ lệ khoảng 8,6-10% tổng dư nợ cho vay, cho thấy nợ xấu trở thành điểm nghẽn kinh tế Bởi kinh tế lượng vốn lớn, vốn không quay vịng, dịng tiền kinh tế khơng lưu thơng được, hệ thống ngân hàng tiếp tục khó khăn khoản Điều đe dọa đến phát triển bền vững hệ thống tài Với thực trạng vậy, để tình trạng nợ xấu kéo dài, xử lý nợ xấu chậm ngày NHTM doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh gặp thêm khó khăn ngày Hệ thống NHTM địa bàn tỉnh Lạng Sơn có Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn (Agribank) không nằm ngồi tình trạng gia tăng nợ xấu, chi nhánh năm qua chủ động, tích cực triển khai nhiều biện pháp để xử lý nợ xấu, với biện pháp tăng cường kiểm sốt chất lượng tín dụng nhằm góp phần tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, thúc đẩy đầu tư, thương mại, tiêu dùng phát triển thị trường thuộc phạm vi quản lý nhà nước địa phương Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, việc xử lý nợ xấu NHTM Lạng Sơn thời gian qua có bất cập, hạn chế định như: Các giải pháp thực chưa đồng làm giảm mức độ lành mạnh tài chính, hiệu kinh doanh NHTM; Việc xử lý TSĐB, việc phối hợp quan pháp luật địa phương gặp nhiều khó khăn; tình hình kinh tế nước nói chung tỉnh Lạng Sơn nói riêng giai đoạn hồi phục ảnh hưởng 76 - Quyết định giới hạn tăng trưởng tín dụng tổ chức tín dụng trường hợp cần thiết bảo đảm an tồn cho tổ chức tín dụng hệ thống tổ chức tín dụng; - Áp dụng số biện pháp, chế tài quản lý, giám sát thấy cần thiết; - Các biện pháp khác theo quy định pháp luật 3.1.2 Định hướng Agribank chi nhánh tỉnh Lạng Sơn Qua nghiên cứu thực tiễn thống kê tình trạng nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian vừa qua minh chứng tranh đầy đủ, toàn diện trạng nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Agribank chi nhánh tỉnh Lạng Sơn xác định mục tiêu chung là: Ngay từ đầu năm trì đà tăng trưởng, ổn định, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh; nâng cao khả cạnh tranh, giữ vai trò chủ lực thị trường tiền tệ, tín dụng khu vực nơng nghiệp, nơng thơn lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác; cung ứng sản phẩm dịch vụ chất lượng cao, hoạt động an toàn, hiệu quả, bền vững Bám sát định hướng Agribank, UBND tỉnh, tăng trưởng tín dụng mức hợp lý, đơi với đảm bảo an tồn, hiệu quả; tiếp tục ưu tiên vốn cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, lĩnh vực ưu tiên đối tượng, lĩnh vực có hiệu khác Đẩy mạnh hoạt động kinh doanh dịch vụ, tăng doanh thu thu rịng dịch vụ; Làm tốt cơng tác phát triển khách hàng, gia tăng số lượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ Triển khai đầy đủ sản phẩm huy động vốn; gắn huy động vốn với phát triển sản phẩm dịch vụ, mở rộng thị phần; tăng tỷ trọng tiền gửi toán, tiền gửi không kỳ hạn cấu nguồn vốn, trì lãi suất đầu vào ổn định, nâng cao hiệu kinh doanh Đối với Các tiêu kinh doanh: 77 - Quỹ thu nhập: ≥200 tỷ đồng, đảm bảo đủ luơng cho CBNV theo quy định không thấp 2017; - Nguồn vốn huy động: Tăng tối thiểu 16% so năm 2017; - Du nợ cho vay: Tăng tối thiểu 16% so năm 2017; - Tỷ lệ nợ xấu: Duới 1%/tổng du nợ; - Tỷ trọng cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nông dân: Tối thiểu 75%/tổng du nợ; - Trích dự phịng rủi ro: Theo quy định NHNN Agribank; - Thu nợ xử lý rủi ro, bán cho VAMC: đạt kế hoạch Agribank giao - Thu dịch vụ: Tăng tối thiểu 16% so năm 2017; Nhóm giải pháp cụ thể là: Thứ nhất, Các chi nhánh phải phân loại nợ trích lập đầy đủ dự phòng rủi ro theo quy định NHNN, Agribank định huớng Agribank chi nhánh tỉnh Lạng Sơn Kiên xử lý biện pháp mạnh mẽ chi nhánh Loại II, PGD trực thuộc có tỷ lệ nợ xấu cao (trên 3%), đặc biệt chi nhánh khơng tích cực, chủ động xử lý nợ xấu Kết phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro thực kế hoạch xử lý nợ xấu sở quan trọng để Agribank tỉnh Lạng Sơn xem xét đánh giá qui mô hoạt động, kiểm sốt tăng truởng tín dụng, giao tiêu kế hoạch hàng năm Từ Hội sở tỉnh đến chi nhánh ngân hàng sở phải rà soát, tiết giảm chi phí hoạt động tập trung nguồn lực cho việc xử lý nợ xấu Chi nhánh có nợ xấu lớn, chua trích lập đủ dự phịng rủi ro theo quy định, hiệu kinh doanh thấp phải kiểm sốt chặt chẽ chi phí quản lý, khơng tăng tiền luơng, tiền thuởng, thù lao, đặc biệt cán lãnh đạo, quản lý; Chủ động tích cực phối kết hợp với quyền địa phuơng, quan, đơn vị liên quan địa bàn, triển khai đồng bộ, liệt giải pháp xử lý nợ xấu đồng thời tiếp tục có biện pháp hỗ trợ phù hợp cho khách 78 hàng khắc phục khó khăn tiếp tục phát triển sản xuất kinh doanh Thứ hai, tăng cường chế thỏa thuận, thương lượng xử lý nợ xấu ngân hàng (bên cho vay) khách hàng (bên vay) để đồng thuận, “chung lưng đấu cật” hai bên việc giải hậu nợ xấu Cả hai bên cần bàn bạc để có giải pháp hợp lý đề phương án trả nợ, xác định thời điểm trả nợ, thay đổi điều khoản, nội dung hợp đồng tín dụng để phù hợp với nhu cầu tình hình thực tế bên Thứ ba, giải tốt vấn đề người, yếu tố quan trọng thành công Do vậy, để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, cần phải có đội ngũ cán tín dụng có phẩm chất, lực cơng tác tinh thần trách nhiệm cao, tận tụy với công việc Thường xuyên quan tâm đến việc giáo dục trị, tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán tín dụng Một người có đạo đức tốt, thái độ hành xử mực cân nhắc việc giải cho vay sở đầy đủ thủ tục theo quy định dự án có hiệu Thứ tư, Thường xuyên phân tích, đánh giá khoản nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ có khả chuyển nhóm nợ xấu, phát sinh chủ động trích lập dự phịng khoản nợ xấu , củng cố hồn thiện hồ sơ trường hợp đủ điều kiện xử lý nợ xấu năm tài chính, việc tăng trích lập dự phịng giúp ngân hàng nhanh chóng bù đắp tổn thất, giảm quỹ lương làm tăng khả tài nội ngân hàng 3.2 GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU CÓ HIỆU QUẢ TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH LẠNG SƠN Việc xử lý nợ xấu địi hỏi Ngân hàng Nơng nghiệp & Phát triển Nơng thơn Việt Nam nói chung chi nhánh tỉnh Lạng Sơn nói riêng phải áp dụng kết hợp đồng nhiều giải pháp như: nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm sốt nợ xấu phát sinh; cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng; nhận tài sản bảo đảm thay 79 nghĩa vụ trả nợ; chuyển nợ vay thành vốn góp; sử dụng dự phòng để xử lý nợ xấu; xử lý, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ; bán nợ xấu cho tổ chức khác Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) Trong q trình cấu lại nợ, Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lạng Sơn cần quán triệt phải thực tính chất khoản vay theo quy định Chính phủ, Ngân hàng Nhà nuớc Duới góc độ nghiên cứu cở sở xem xét, học hỏi kinh nghiệm quốc tế NHTM nuớc, xét thấy nên áp dụng số giải pháp để xử lý nợ xấu diễn phức tạp Agribank chi nhánh tỉnh Lạng Sơn thời gian vừa qua nhu sau: 3.2.1 Công tác quản trị điều hành Agribank chi nhánh tỉnh Lạng Sơn cần đạo sát thuờng xuyên giám sát nợ xấu cách có hiệu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ Để việc xử lý nợ xấu đuợc kịp thời, đạt đuợc hiệu cao, khâu cảnh báo, phát sớm nợ xấu phát sinh quan trọng, định trực tiếp đến trình xử lý nợ sau Duy trì thuờng xuyên việc kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan đơn vị, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, xử lý rủi ro với trách nhiệm cá nhân hoạt động cho vay Cụ thể phải phân loại nợ trích lập đầy đủ dự phòng rủi ro theo quy định pháp luật Kiên xử lý biện pháp mạnh mẽ chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao (trên 3%) Kết phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro thực kế hoạch xử lý nợ xấu sở quan trọng để kiểm sốt tăng truởng tín dụng Chú trọng tiết giảm chi phí hoạt động tập trung nguồn lực cho việc xử lý nợ xấu 80 Ban hành đầy đủ quy trình nghiệp vụ có hướng dẫn thực cụ thể đồng thời quán triệt đến từng chi nhánh, cán để họ nhận thức đầy đủ tính cấp thiết, lợi ích việc ngăn ngừa phát sinh nợ xấu Quy định nhiệm vụ, phân công trách nhiệm, xác định rõ quan hệ điều hành từ Hội sở tỉnh xuống sở Phân định rõ trách nhiệm quyền hạn cấp, cá nhân Xác định lại thẩm quyền phán đơn vị, phận nhằm nâng cao tính độc lập giảm bớt khối lượng công việc cho Hội sở tỉnh Trên sở trách nhiệm quyền hạn, cần xử lý nghiêm trường hợp làm sai quy trình nhằm hạn chế rủi ro trường hợp khách hàng cán tín dụng móc ngoặc với Đồng thời thường xun tiến hành kiểm tra, đánh giá thực xử lý sau thực Kiên thực quy định hoạt động NH nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, giải pháp cần thực nhanh chóng để có chế độ trật tự pháp luật, tất chủ thể quản lý đối tượng bị quản lý phải tôn trọng thực pháp luật cách nghiêm chỉnh, triệt để xác Tăng cường pháp chế lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng việc quan nhà nước có liên quan bao gồm Ngân hàng Nhà nước Agribank chi nhánh Lạng Sơn, tổ chức khác có hoạt động ngân hàng, tổ chức kinh tế tất công dân phải tuân thủ nghiêm ngặt quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng nhằm khắc phục tình trạng bng lỏng pháp chế thời gian dài, khiến hoạt động tiền tệ - ngân hàng hỗn loạn năm vừa qua 3.2.2 Quan hệ hỗ trợ khách hàng Tăng cường chế thỏa thuận, thương lượng xử lý nợ xấu ngân hàng (bên cho vay) khách hàng (bên vay) để đồng thuận, “chung lưng đấu cật” hai bên việc giải hậu nợ xấu 81 Cả hai bên cần bàn bạc để có giải pháp hợp lý đề phương án trả nợ, xác định thời điểm trả nợ, thay đổi điều khoản, nội dung hợp đồng tín dụng để phù hợp với nhu cầu tình hình thực tế bên Đồng thời, tiếp tục có biện pháp hỗ trợ phù hợp cho khách hàng khắc phục khó khăn tiếp tục phát triển sản xuất kinh doanh 3.2.3 Tăng trưởng tín dụng có hiệu - Tập trung xử lý nợ xấu chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao Các chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu 2% phải xây dựng phương án lộ trình giảm nợ xấu, cụ thể gắn với trách nhiệm người đứng đầu đơn vị - Đánh giá thực trạng, phân tích rõ nguyên nhân khoản nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, Chi nhánh để có phương án xử lý thu hồi phù hợp Xây dựng phương án xử lý, thu hồi năm 2018 năm phù hợp với khoản nợ Tổ chức giao khoán tiêu thu hồi cho tập thể cá nhân - Áp dụng chế tài để thu hồi nợ xử lý tài sản khoản nợ vay có TSĐB để xử lý rủi ro, để bán cho VAMC; khởi kiện khách hàng không hợp tác việc trả nợ, xử lý TSĐB, bám sát trình thi hành án để thu hồi nợ - Duy trì nâng cao chất lượng công tác cảnh báo nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ xấu, nợ theo thông báo CIC, đồng thời theo dõi giám sát chặt chẽ nợ xấu, nợ tiềm ẩn nguy chuyển sang nợ xấu để kịp thời triển khai biện pháp xử lý, giúp phần hạn chế nợ xấu phát sinh Tiếp tục rà soát chuẩn hóa liệu đầu vào thơng tin khách hàng 3.2.4 Hoàn thiện nâng cao hệ thống thông tin Ngân hàng Để thực tốt cơng tác thẩm định cần phải có hệ thống thơng tin đầy đủ, xác, cập nhật, kịp thời Thông tin đảm bảo yêu cầu giúp việc thẩm định có định phù hợp Vì nâng cao chất 82 lượng thông tin vấn đề mà Chi nhánh cần quan tâm Nội dung công việc là: - Tiến hành thu thập thông tin khách hàng từ tất kênh: trung tâm thơng tin tín dụng, từ nguồn thơng tin nội bộ, từ Internet Chi nhánh cần nắm xu hướng phát triển lĩnh vực, ngành nghề cho vay Trên sở tập hợp, phân tích đánh giá mức độ rủi ro xảy ra, có sở tính tốn xác định hạn mức rủi ro, quản lý xử lý rủi ro cho phù hợp với thực tiễn hoạt động - Tổ chức hệ thống thông tin quản lý phải đạt yêu cầu quản trị doanh nghiệp, thơng tin thông suốt từ xuống từ lên trên, kịp thời, xác, đầy đủ, cập nhật Quản trị mạng theo mơ hình Ngân hàng đại, an toàn, bảo mật 3.2.5 Thực nghiêm túc quy định đảm bảo tiền vay - Đối với hình thức bảo đảm tài sản + Tài sản bảo đảm phải có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng hợp pháp, tài sản bảo đảm phải ổn định giá trị, có tính khoản cao + Đối với dự án có mức độ rủi ro lớn cần có mức tài sản bảo đảm tương ứng, quan hệ thời hạn cho vay tài sản bảo đảm phải tính tốn kỹ Thời hạn cho vay dài việc dự báo rủi ro xác, địi hỏi phải sử dụng tài sản bảo đảm có mức độ rủi ro thấp Mặt khác thời gian thực nghĩa vụ trả nợ dài thay đổi giá trị lớn Do cần tiến hành định giá tài sản theo định kỳ tài sản bảo đảm cho vay trung dài hạn cách thức xử lý giá trị tài sản bảo đảm tái định giá nhỏ dư nợ + Cũng cần phải xác định rõ trách nhiệm quyền bên việc thực hợp đồng tài sản bảo đảm, tạo điều kiện cho việc xử lý tài sản bảo đảm thuận lợi rủi ro xảy 83 - Đối với hình thức bảo lãnh bên thứ ba: cần xác định rõ lực tài chính, lực pháp lý trách nhiệm người bảo lãnh, tài sản người bảo lãnh 3.2.6 Tăng cường chất lượng, hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội - Củng cố, kiện tồn hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội Hệ thống kiểm tra nội chuyên trách cán kiểm tra hoạt động độc lập với phận nghiệp vụ độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị hoạt động kiểm tra kiểm sốt - Xây dựng hồn chỉnh quy chế, quy trình kiểm tra Xây dựng chương trình kiểm tra định kỳ (kể hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phịng ngừa phịng ngừa sai sót, hành vi vi phạm pháp luật để bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh toàn hệ thống đơn vị thành viên Chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý trường hợp sai phạm, đảm bảo hoạt động Ngân hàng kiểm tra kiểm soát chặt chẽ - Hệ thống kiểm tra phải chịu trách nhiệm trước giám đốc việc kiểm tra giám sát bảo đảm thơng suốt, an tồn pháp luật hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng - Trên sở xây dựng hệ thống tiêu đánh giá hiệu chung Ngân hàng, xây dựng phát triển hệ thống thu thập, quản lý cung cấp thông tin quản lý rủi ro tất mặt hoạt động phục vụ cho việc kiểm tra kiểm soát đạt hiệu cao - Chỉ đạo thường xuyên kiểm tra việc thực kiến nghị kiểm tra NHNN 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Hồn thiện hệ thống văn pháp luật với quy định cụ thể, rõ ràng; giảm thiểu quy định khác hệ thống văn luật 84 Từ tạo hành lang pháp lý vững chắc, đảm bảo quyền nghĩa vụ đáng chủ thể tham gia hoạt động kinh tế Đặc biệt cần nhanh chóng hồn thiện hệ thống văn pháp luật hoạt động NHTM hoạt động quản trị ngân hàng - Chính phủ cần hồn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động Ngân hàng Cụ thể là: Sửa đổi Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm, tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng an toàn, thơng thống, phù hợp với thơng lệ quốc tế - Hậu gánh nặng nợ xấu Ngân hàng mà vốn hậu cấu kinh tế không hợp lý, điều hành yếu đại phận doanh nghiệp Nhà nước Vì vậy, Chính phủ cần tiến hành đẩy mạnh cơng tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước để giúp Ngân hàng có điều kiện tiến hành thu nợ tạo nên khu vực kinh tế động hiệu Điều tạo hội để Ngân hàng tăng cường đầu tư cho kinh tế góp phần hạn chế nợ xấu - Chính phủ cần đạo liệt giao trách nhiệm cụ thể Bộ, ngành, địa phương phối hợp với quan ban ngành với ngân hàng việc xử lý nợ xấu theo Nghị 42 Điều giúp cho Ngân hàng tiến hành nhanh trình xử lý nợ hạn chế chi phí phát sinh q trình thu nợ 3.3.2 Kiến nghị với quan quản lý nhà nước Giải pháp Xử lý nợ xấu chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Lạng Sơn thực tốt điều kiện kinh tế - xã hội môi trường pháp lý ổn định, điều khẳng định vai trò to lớn Nhà nước Chính phủ hoạt động ngân hàng Các sách mà Chính phủ cần làm để NHTM nói chung NHNo & PTNT nói riêng có điều kiện hoạt động tốt hiệu kể đến là: 85 - Cần hình thành phát triển tổ chức quản lý chuyên trách thu thập, xử lý cung cấp thơng tin nhằm nâng cao tính hiệu thơng tin thị truờng, tạo điều kiện cho ngân hàng việc đánh giá dự báo rủi ro tín dụng Tiếp tục phát triển nâng cao tính hiệu trung tâm thơng tin tín dụng CIC xứng đáng trung tâm xử lý liệu nhanh chóng, với thông tin đuợc cập nhật thuờng xuyên, đầy đủ, hỗ trợ đắc lực cho NHTM - Thúc đẩy phát triển đồng hệ thống thị truờng, đặc biệt thị truờng tiền tệ, thị truờng BĐS, thị truờng chứng khoán Hạn chế tuợng đầu cơ, thao túng thị truờng, nâng cao tính hiệu thị truờng - Xúc tiến việc thành lập thị truờng mua bán nợ cho phép tham gia tổ chức nuớc vào thị truờng - Nhanh chóng cổ phần hóa NHTM nhà nuớc, hạn chế can thiệp trực tiếp quan quản lý nhà nuớc vào hoạt động NHTM nhà nuớc, tạo môi truờng cạnh tranh lành mạnh cho tổ chức tài - Giám sát tạo điều kiện cho hoạt động hiệp hội ngân hàng, hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ, Qua hỗ trợ huớng dẫn hoạt động cho doanh nghiệp ngân hàng - Kiến nghị với Bộ Tài phối hợp với Bộ Tài nguyên Môi truờng huớng dẫn chi tiết, cụ thể việc nộp thuế xử lý tài sản bảo đảm khách hàng thực thu hồi nợ vay theo tinh thần Nghị 42/2017/QH14 - Kiến nghị với Bộ Tài nguyên Môi truờng huớng dẫn thủ tục chuyển quyền sử hữu, quyền sử dụng tài sản cho bên mua, bên nhận chuyển nhuợng tài sản bảo đảm khoản nợ xấu Tổ chức Tín dụng theo quy định Nghị 42; sớm trình Chính phủ ban hành văn sửa đổi, bổ sung, thay Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm - Kiến nghị Bộ Công An cần công khai đạo quan Cơng An 86 cấp tích cực phối hợp với Ngân hàng việc giữ gìn trật tự an ninh thu giữ tài sản bảo đảm - Cơ quan thi hành án tập trung liệt để giải dứt điểm vụ việc thi hành án - Tòa án nhân dân tối cao, Viện kiểm soát nhân dân tối cao, Bộ Cơng An, quan Thi hành án sớm có văn đạo việc hoàn trả tài sản bảo đảm vật chứng vụ án hình sau hoàn tất thủ tục xác minh chứng quy định Nghị 42 - UBND tỉnh, thành phố cần: tiếp tục rà sốt, có văn huớng dẫn, đạo tới cấp quyền sở (phuờng xã) để huớng dẫn thực theo NQ 42 phân cơng trách nhiệm hỗ trợ q trình thực phuơng án thu giữ tài sản bảo đảm; quy định chế giải vấn đề phát sinh nhằm đảm bảo an ninh trật tự, an toàn xã hội quyền địa phuơng cấp quan công an nơi tiến hành thu giữ tài sản bảo đảm hỗ trợ tốt trình Agribank tiến hành thu giữ tài sản bảo đảm địa phuơng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước - Nhanh chóng hồn thiện ban hành hệ thống văn pháp luật hoạt động ngân hàng quản trị rủi ro, xử lý nợ xấu hoạt động ngân hàng, đưa hướng dẫn cụ thể cho NHTM Việt Nam - Đẩy mạnh phát triển thị trường nội tệ ngoại tệ liên ngân hàng, tạo môi trường phát triển nghiệp vụ tài phái sinh thực biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Đưa quy định cụ thể để hướng dẫn tạo điều kiện cho tham gia TCTD, TCKT doanh nghiệp - Đối với hoạt động mua bán nợ công tác xử lý tài sản đảm bảo nợ khoản nợ có khả vốn cần có hướng dẫn hỗ trợ từ phía quan quản lý nhà nước - Trình Chính thủ tướng phủ đạo bộ, ngành, quyền 87 địa phương cấp chung tay, tích cực phối hợp, khơng để tình trạng Ngân hàng tiếp tục đơn độc việc xử lý nợ xấu 3.3.4 Kiến nghị với Agribank - Nghiên cứu cải tiến hồ sơ thủ tục tín dụng, theo hướng đơn giản đảm bảo tính pháp lý Ký kết, tiếp nhận nhiều nguồn ủy thác nước, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn, lãi suất thấp để đầu tư cho nông nghiệp nông thôn - Hiện mức ủy quyền cho vay tối đa phòng giao dịch chi nhánh khách hàng thấp, đề nghị Agribank văn nâng mức phán hạn mức tín dụng - Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng theo hướng ngày chặt chẽ hơn, sát với tiêu chuẩn quốc tế, nâng cao tính khách quan tính hiệu cho cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng - Trên sở tăng cường hiệu hoạt động giám sát nội bộ, cần có phân cơng, phân nhiệm rõ ràng phận phòng ban cấp quản lý, tăng cường tính độc lập chủ động chi nhánh - Thiết lập phận chuyên trách liên kết hoạt động thông tin phận, chi nhánh Từ đó, mặt tăng cường tính hiệu giám sát hoạt động tồn hệ thống, mặt khác hỗ trợ kịp thời hoạt động phận, chi nhánh - Đẩy mạnh công tác quản trị rủi ro nói chung mà quản trị rủi ro tín dụng nói riêng thơng qua việc triển khai quy định biện pháp cụ thể cấp quản lý cán nhân viên - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Ngồi việc kiểm tra kiểm soát theo định kỳ, Agribank cần tổ chức nhiều đợt kiểm tra đột xuất Chi nhánh có biểu bất thường, kiểm tra chéo Chi nhánh, CBTD với - Cần quan tâm đến chế độ cho cán tín dụng tiền lương, 88 cơng tác phí, bảo hộ lao động, đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, kiến thức pháp lu ật, thẩm định dự án KẾT LUẬN CHƯƠNG Với tìm hiểu thực tế đánh giá cách tổng quát định hướng phát triển chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Lạng Sơn năm tới, tác giả đưa số giải pháp nhằm giúp chi nhánh nâng cao chất lượng tín dụng, đẩy mạnh cơng tác xử lý nợ xấu dựa điều kiện thuận lợi hệ thống sách, quan tâm Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước mang lại hay giải pháp từ phía thân nội lực NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Lạng Sơn Phải nói rằng, chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Lạng Sơn kết hợp hài hịa lợi ích kinh tế chi nhánh với lợi ích cá nhân đặt mối quan hệ hệ thống kinh tế đất nước chi nhánh có bước tiến đáng kể cho hoạt động kinh doanh cho hoạt động xử lý nợ xấu, điều kiện giải pháp giúp chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Lạng Sơn nâng cao chất lượng tăng trưởng tín dụng, hạn chế nợ xấu phù hợp với kế hoạch NHNo&PTNT Việt Nam giao mang lại hiệu kinh doanh cho chi nhánh 89 KẾT LUẬN Quá trình hội nhập vào kinh tế khu vực giới mở nhiều hội cho hệ thống NHTM nói chung Agribank Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn nói riêng nhung đặt thách thức khơng nhỏ địi hỏi phải có thay đổi thích ứng, đặc biệt cơng tác tín dụng Hiện nay, Agribank Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn đẩy mạnh giải pháp hữu hiệu nhằm làm tốt công tác xử lý nợ xấu, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng để đảm bảo hoạt động Chi nhánh hiệu quả, bền vững Không ngừng mở rộng thị phần, tăng sức cạnh tranh, nâng vị Trong phạm vi nghiên cứu, Luận văn khái quát vấn đề xử lý nợ xấu hiệu tín dụng NHTM, mục đích ý nghĩa việc xử lý nợ xấu nâng cao hiệu tín dụng NHTM Trên sở phân tích thực trạng hiệu tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn, tìm tồn tại, yếu nguyên nhân Luận văn đua giải pháp xử lý nợ xấu nâng cao hiệu tín dụng Chi nhánh Đồng thời, với định huớng quan điểm phát triển kinh tế Đảng Nhà nuớc, chiến luợc phát triển kinh tế xã hội ngành ngân hàng địa phuơng Luận văn đề xuất số kiến nghị với quan Nhà nuớc có thẩm quyền, Ngân hàng Nhà nuớc NHNo & PTNT Việt Nam nhằm thực đuợc giải pháp đề ra, góp phần buớc nâng cao hiệu tín dụng, hiệu kinh doanh Agribank Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn, hoàn thành tốt nhiệm vụ kinh doanh đồng thời phục vụ đắc lực cho việc phát triển kinh tế - xã hội địa bàn tỉnh Lạng Sơn nói Mặc dù thân cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu song Luận văn chắn không tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận đuợc lời góp ý Thầy giáo, đồng nghiệp nguời quan tâm đến vấn đề Xin trân trọng cảm ơn./ 90 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO cho-viet-nam.11426/ Tín dụng ngânvề hàng, thống kêhàng Hà Nội 16 Hồ bàiDiệu viết:(2000), “Bức tranh toàn diện xử lýNXB nợ xấu ngân từ 2010 đến Trần tháng Đình Định, Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn 8/2015”, http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/buc-tranh-toanmực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, NXB Tư Pháp 2/2008 dien-ve-xu-ly-no-xau-ngan-hang-tu-2010-den-thang-8-2015- TS Nguyễn Đại Lai: “Làm để xử lý nợ xấu ”, Tạp chí Cộng sản, 20150904084710834.chn 05/01/2013 17 http: //agribank ngan-hang.com/chi-nhanh/lang-son Tô Kim Ngọc (2005), Lý thuyết tiền tệ ngân hàng; Nhà xuất thống kê 18 http: //agribank ngan-hang.com/chi-nhanh/lang-son/chi-nhanh-thanh-phoHà lang-son Nội Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà 19 http: //www.thesaigontimes vn/taichinh/nganhang/ xuất thống kê Hà Nội 20 https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/rm/apph/tbnh; TS Nguyên Thị Kim Thanh: “Lựa chọn mơ hình xử lý171 nợ xấu Việt 21 https://voer.edu.vn/m/hieu-qua-cua-tin-dung/b44bd Nam ”, Tạp chí Tài số 11/2012 22 http://www.tailieu.tv/tai-lieu/hieu-qua-cua-tin-dung-21401/ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010) 23 http://tailieu.vn/doc/thuyet-trinh-quan-ly-no-xau-tai-viet-na1686642.html Luật Tổ chức tín dụng (2010) Các Văn hành NHNN Việt Nam NHNo & PTNT Việt Nam 10 NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014, 2015, 2016, 2017 11 NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Lạng Sơn, Báo cáo kế toán năm 2014, 2015, 2016, 2017 12 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Lịch sử 25 năm xây dựng trưởng thành, Nhà xuất Văn hóa thơng tin, Hà Nội 13 Một số Luận án Tiến sỹ Luận văn tiến sỹ lưu trữ thư viện Trường Đại học, Học viện 14 http: //www.ncseif.gov.vn/sites/vie/Pages/noxaucuahethongngan-nd16314.html 15 Http: //ub.com.vn/ threads/xu-ly-no-xau-thong-qua-amc-va-kinh-nghiem- ... Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nh? ?nh t? ?nh Lạng Sơn 37 2.2 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NH? ?NH T? ?NH LẠNG SƠN ... Nam chi nh? ?nh t? ?nh Lạng Sơn giai đoạn từ năm 2014 đến 2017 Trên sở nghiên cứu lý luận nợ xấu NHTM để vận dụng vào Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nh? ?nh t? ?nh Lạng Sơn, ... HÀNG NH? ? NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐINH M? ?NH TÙNG LÂM XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NH? ?NH T? ?NH LẠNG SƠN LUẬN VĂN THẠC