Thực trạng xử lý nợ xấu

Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Lạng Sơn những năm qua đã chủ động, tích cực triển khai, quyết liệt, mạnh mẽ, bằng nhiều biện pháp để xử lý nợ xấu cùng với các biện pháp tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng nhằm góp phần tháo gỡ khó khăn cho

sản xuất kinh doanh, thúc đẩy đầu tu, thuơng mại, tiêu dùng và phát triển thị truờng thuộc phạm vi quản lý nhà nuớc ở địa phuơng.

Agribank chi nhánh Lạng Sơn thuờng xuyên và tích cực tiến hành rà soát, đánh giá lại thực trạng TSĐB, tình trạng pháp lý hồ sơ TSĐB, giá thị truờng, khả năng thanh khoản của từng TSĐB các khoản vay, bổ sung, hoàn thiện hồ sơ vay vốn để có biện pháp xử lý các món nợ xấu trong năm tiếp theo.

Với sự quan tâm và sự vào cuộc đồng bộ, quyết liệt của cả hệ thống chính trị về vấn đề nợ xấu hiện nay; nhằm tạo ra hành lang pháp lý giúp Agribank chi nhánh Lạng Sơn xử lý vấn đề nợ xấu một cách hiệu quả.

Năm 2014 là năm các ngân hàng thực hiện Thông tu số 02/2013/TT- NHNN của NHNN VN có hiệu lực thi hành từ ngày 01/06/2014 qui định về phân loại tài sản có, mức trích, phuơng pháp lập dự phòng rủi ro để xử lí rủi ro trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nuớc ngoài; theo đó, phạm vi, phuơng pháp xác định, phân loại nợ, trích lập DPRR... đuợc mở rộng thêm cho nên mặc dù các ngân hàng đã rất nỗ lực trong việc xử lí nợ xấu, đua tỷ lệ nợ xấu giảm so với tổng du nợ, nhung về số tuyệt đối giảm không đáng kể và vẫn ở mức tuơng đối cao. Tuy nhiên, nhìn tổng thể, việc xử lí nợ xấu của các ngân hàng trong năm 2014 đã đạt đuợc kết quả tích cực. Các biện pháp xử lý nợ xấu nhằm làm trong sạch chất luợng tín dụng nhu: Bán các khoản nợ xấu cho VAMC; kiểm soát gia tăng nợ xấu; nâng cao chất luợng tín dụng cơ cấu lại các khoản nợ, đồng thời tích cực xử lý, thanh lý TSĐB. để thu hồi vốn vay đuợc các ngân hàng thực hiện đồng bộ. Bên cạnh đó, nền kinh tế cả nuớc và trên địa bàn tỉnh đã có buớc chuyển biến, khởi sắc, nhiều DN, hộ dân vay vốn và tiếp tục vay vốn để đầu tu phát triển SX- KD. Nhờ đó, tại thời điểm cuối năm 2014, du nợ tăng 12,54% so năm 2013, nhung nợ xấu đã có chiều huớng giảm (Giảm 13 tỷ đồng và giảm 0,47% so năm 2013). Điều này phản ánh kết quả điều hành chính sách tiền tệ của NHNNVN, sự chỉ đạo của

NHNN Lạng Sơn đối với các TCTD, đồng thời cũng phản ánh những cố gắng của hệ thống NHTM trong việc nâng cao chất lượng tín dụng toàn địa bàn.

Năm 2014 cũng là năm khối NHTM nhà nước có tỷ lệ nợ xấu tăng cao, chiếm 91,4% tổng nợ xấu toàn địa bàn, riêng Agribank chi nhánh Lạng Sơn số nợ xấu là 83 tỷ đồng, chiếm 2,54% tổng dư nợ. Sau thời gian thực hiện nghị quyết của Chính phủ về tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường; các ngân hàng thực hiện phân loại nợ theo Thông tư 02/2014/TT-NHNN; các khoản nợ cơ cấu lại không được giữ nguyên nhóm nợ; các khoản nợ trước đây được cơ cấu lại nợ nhưng khách hàng không trả vốn vay đúng hạn... sẽ phải xếp vào nhóm nợ cao hơn. Do đó, trong năm 2014 các NHTM nhà nước có tỷ lệ nợ xấu cao (tập trung tại một số dự án lớn: Nhà máy Xi măng Đồng Bành; Nhà máy Xi măng Lạng Sơn; Thủy điện...).

Mặc dù đã thực hiện giao khoán đến các bộ phận, cán bộ tín dụng, thường xuyên đôn đốc, chỉ đạo các chi nhánh loại III, PGD trực thuộc, tuy nhiên đa số nợ đã XLRR thuộc diện phá sản, giải thể, trốn, chết, mất tích, không có mặt ở địa phương nên tỷ lệ thu đạt thấp so với kế hoạch.

Chi nhánh đã thực hiện nghiêm túc chủ trương, chính sách của Chính phủ, chính quyền địa phương, Ngân hàng Nhà nước về chính sách tiền tệ năm 2014, góp phần ổn định kinh tế - xã hội, thúc đẩy tăng trưởng dư nợ bền vững; Triển khai kịp thời chỉ đạo của NHNN, Agribank về chính sách tiền tệ: thực hiện tốt qui định về lãi suất cho vay, chủ động phối hợp cùng khách hàng tìm các giải pháp tháo gỡ khó khăn như: Cơ cấu nợ, giảm lãi suất tiền vay, cho vay bổ sung vốn đối với khách hàng có phương án, dự án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng trả nợ, phù hợp với kế hoạch SXKD của khách hàng.

Song song với việc tăng trưởng tín dụng năm 2014 Agibank chi nhánh Lạng Sơn cũng đã đặc biệt quan tâm tới chất lượng trong hoạt động tín dụng, thường xuyên tập huấn chế độ nghiệp vụ đến các chi nhánh loại III, PGD; tiến

hành kiểm tra theo các chuyên đề; thành lập Ban chỉ đạo xứ lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro để phân tích đánh giá các khoản nợ xấu nợ tiềm ẩn rủi do đang tồn tại. Qua đó công tác tín dụng đã từng buớc đuợc nâng cao, tỷ lệ nợ xấu tại các chi nhánh đã giảm rõ rệt.

Agribank chi nhánh Lạng Sơn tiến hành đánh giá lại chất luợng và khả năng thu hồi các khoản nợ để có biện pháp xử lý nợ xấu, cụ thể:

- Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro 182 món, số tiền trích 32,6 tỷ đồng. - Thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ 174 món, với số tiền là 38,1 tỷ đồng. - Xử lí nợ xấu 82 món với tổng số tiền là 47 tỷ đồng; trong đó:

+ Sử dụng dự phòng rủi ro: 22 món, số tiền 20,3 tỷ đồng, chiếm 43,1% + Khách hàng trả nợ bằng tiền: 55 món, số tiền 14,2 tỷ đồng, chiếm 30,2% + Bán nợ cho VAMC: 5 món, số tiền 12,5 tỷ đồng, chiếm 26,5%

- Cho vay uu đãi lãi suất cho 1.640 khách hàng, số tiền 3.690 tỷ đồng.

- Tiếp tục cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng có nợ xấu do khó khăn tài chính tạm thời nhung có triển vọng phục hồi và phát triển SX- KD: 116 khách hàng với số du nợ là 103 tỷ đồng.

- Đồng thời Agribank chi nhánh Lạng Sơn đã tiến hành rà soát, đánh giá lại thực trạng TSĐB, tình trạng pháp lý, giá thị truờng, khả năng thanh khoản của từng TSĐB các khoản vay, bổ sung, hoàn thiện hồ sơ vay vốn để có biện pháp tiếp tục xử lí xử lý đuợc 21 món với du nợ là 17 tỷ đồng.

Năm 2015, Agibank chi nhánh tỉnh Lạng Sơn cũng đã đặc biệt quan tâm tới chất luợng trong hoạt động tín dụng, thuờng xuyên tập huấn chế độ nghiệp vụ đến các chi nhánh loại II, PGD; tiến hành kiểm tra theo các chuyên đề; Duy trì hoạt động của Ban chỉ đạo xứ lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, phân tích đánh giá các khoản nợ xấu nợ tiềm ẩn rủi ro đua ra các biện pháp phù hợp thu hồi nợ nhằm giảm thiểu nợ xấu, hạn chế nợ xấu phát sinh. Qua đó công tác tín dụng đã từng buớc đuợc nâng cao, tỷ lệ nợ xấu tại các chi nhánh đã giảm rõ rệt. Agribank tỉnh

Lạng Sơn đã trích lập DPRR 657 triệu đồng. Trong đó: dự phòng cụ thể (-8.150) triệu đồng, dự phòng chung 6,293 triệu đồng, trích lập Trái phiếu đặc biệt 2.514 triệu đồng.

+ Thu hồi nợ đã XLRR: đạt 2.360 triệu đồng, trong đó thu từ nợ đã XLRR thông thuờng 2.110 triệu/2.000 triệu kế hoạch TSC giao, thu hồi nợ đã XLRR từ bán nợ 250 triệu đồng. Tuy số du nợ đã XLRR lũy kế từ các năm trước là 39 tỷ đồng, nhung phần lớn thuộc diện phá sản, giải thể, chốn, chết, mất tích, đã bán hết tài sản chiếm 90%/tổng dư nợ đã XLRR nên khó thu hồi.

- Trích lập dự phòng rủi ro được 133 món, số tiền đã trích là 18,1 tỷ đồng. - Thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ 46 món, với số tiền là 22 tỷ đồng. - Xử lí nợ xấu 67 món với tổng số tiền là 107,7 tỷ đồng; trong đó: + Sử dụng dự phòng rủi ro: 23 món, số tiền 19,3 tỷ đồng, chiếm 17,9% + Khách hàng trả nợ bằng tiền: 33 món, số tiền 56,9 tỷ đồng, chiếm 52,8% + Bên thứ 3 trả nợ thay: 02 món, số tiền 6,2 tỷ đồng, chiếm 5,8%

+ Bán nợ cho VAMC: 9 món, số tiền 25,3 tỷ đồng, chiếm 23,4% - Cho vay ưu đãi lãi suất cho 756 khách hàng, số tiền 3.190 tỷ đồng.

- Agribank chi nhánh Lạng Sơn tiếp tục tiến hành rà soát, đánh giá lại thực trạng TSĐB, tình trạng pháp lý, giá thị trường, khả năng thanh khoản của từng TSĐB các khoản vay, bổ sung, hoàn thiện hồ sơ vay vốn để có biện pháp xử lý các món nợ xấu trong năm tiếp theo.

Những tháng đầu năm 2016, nợ xấu của Agribank tỉnh Lạng Sơn ở mức 0,7%/tổng dư nợ. Để tập trung xử lý thu hồi, giảm thiểu nợ xấu, Agribank tỉnh Lạng Sơn đã chỉ đạo thực hiện: phân tích đánh giá thực trạng hoạt động của khách hàng, tài sản bảo đảm, nguyên nhân và khả năng thu hồi của từng khoản nợ xấu, từ đó đưa ra phương án xử lý cho từng khoản vay; Tăng cường kiểm tra, giám sát công tác cảnh báo rủi ro, đôn đốc thu hồi, xử lý đối với các khoản nợ đã được cơ cấu, nợ tiềm ẩn để ngăn ngừa, hạn chế nợ xấu phát sinh.

Do đó ngay từ đầu năm nợ xấu của chi nhánh đã giảm dần, đến 31/12/2016, du nợ xấu của chi nhánh là 18,2 tỷ đồng, chiếm 0,32% dư nợ, giảm 10,4 tỷ đồng so với đầu năm.

Qua phân tích, đánh giá chi tiết từng khách hàng đối với số dư nợ đã XLRR, nợ đã bán cho VAMC, đối với những khoản vay còn thu hồi được từ việc đôn đốc, hay xử lý TSBĐ Agribank tỉnh trực tiếp chỉ đạo và giao nhiệm vụ cho Giám đốc các Chi nhánh, PGD trực thuộc triển khai thu hồi nợ và hàng tháng báo cáo về NHNo tỉnh, tuy nhiên phần lớn khách hàng đã XLRR, bán nợ cho VMAC thuộc diện phá sản, giải thể, trốn, chết, mất tích, đã bán hết tài sản nên không có nguồn thu trả nợ, do vậy tỷ lệ thu nợ đã XLRR, nợ đã bán VAMC đạt còn thấp.

- Trích lập dự phòng rủi ro được 153 món, số tiền đã trích là 31,1 tỷ đồng. - Thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ 32 món, với số tiền là 28 tỷ đồng. - Xử lí nợ xấu 97 món với tổng số tiền là 88,7 tỷ đồng; trong đó:

+ Sử dụng dự phòng rủi ro: 43 món, số tiền 29,3 tỷ đồng, chiếm 33,0% + Khách hàng trả nợ bằng tiền: 35 món, số tiền 52,8 tỷ đồng, chiếm 59,5% + Bên thứ 3 trả nợ thay: 01 món, số tiền 1,2 tỷ đồng, chiếm 1,35%

+ Thu từ nợ đã bán cho VAMC: 7 món, số tiền 4,5 tỷ đồng, chiếm 5,1% + Xử lý tài sản bảo đảm: 11 món, số tiền 17,8 tỷ đồng, chiếm 20,0% - Cho vay ưu đãi lãi suất cho 756 khách hàng, số tiền 3.190 tỷ đồng.

Đầu năm 2017, nợ xấu của Agribank tỉnh Lạng Sơn ở mức 2,73%/tổng dư nợ, số tuyệt đối là 156,6 tỷ đồng (+2,42% so với năm 2016). Để chủ động kiểm soát giảm tỷ lệ nợ xấu <1%, Agribank chi nhánh tỉnh Lang Sơn đã triển khai quyết liệt nhiều biện pháp: Thành lập Ban chỉ đạo xử lý nợ, phân tích đánh giá các khoản nợ xấu, nợ bán cho VAMC, nợ tiềm ẩn rủi ro đưa ra các

Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017 Số món Tiề n (tỷ Số món Tiề n (tỷ đ) Số món Tiề n (tỷ S ố mó Tiền (tỷ đ) Trích lập dự phòng rủi ro 182 32,6 133 18,1 153 31,1 193 73,9

Cơ cấu lại thời hạn trả nợ 174 38,1 46 22 32 28 147 3,1

biện pháp phù hợp thu hồi nợ nhằm giảm thiểu nợ xấu tại chi nhánh. Chỉ đạo các chi nhánh phân tích, đánh giá rà soát từng khoản vay, phân loại khách hàng theo nhóm để có kế hoạch xử lý cụ thể.

- Triển khai kịp thời Nghị quyết 42 của Quốc hội và các văn bản chỉ đạo, huớng dẫn thực hiện Nghị quyết 42 của Chính phủ, NHNN, Agribank để giảm nhanh nợ xấu, thu hồi nợ bán VAMC, nợ đã XLRR.

- Giao chỉ tiêu thu nợ đã XLRR, nợ bán cho VAMC cho các chi nhánh, từng chi nhánh giao khoán, phân công nhiệm vụ, gắn trách nhiệm cụ thể đến lãnh đạo, cán bộ tín dụng trong quá trình thực hiện. Theo dõi diễn biến nợ Nhóm 2 hàng ngày để kiểm soát nợ tiềm ẩn, nợ xấu phát sinh.

Đến 31/12/2017 du nợ xấu toàn chi nhánh là 39,3 tỷ, chiếm tỷ lệ 0,58% <1% đạt kế hoạch Trụ Sở chính giao.

- Trích lập dự phòng rủi ro đuợc 193 món, số tiền đã trích là 73,9 tỷ đồng. - Thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ 147 món, với số tiền là 3,1 tỷ đồng. - Xử lí nợ xấu 97 món với tổng số tiền là 67 tỷ đồng; trong đó:

+ Sử dụng dự phòng rủi ro: 88 món, số tiền 6,3 tỷ đồng, chiếm 9% + Khách hàng trả nợ bằng tiền: 25 món, số tiền 21 tỷ đồng, chiếm 31% + Bên thứ 3 trả nợ thay: 02 món, số tiền 2 tỷ đồng, chiếm 3%

+ Thu từ nợ đã bán cho VAMC: 7 món, số tiền 12,7 tỷ đồng, chiếm 19% + Xử lý tài sản bảo đảm: 15 món, số tiền 25 tỷ đồng, chiếm 38%.

Năm 2017, khi tổng du nợ cho vay đạt 6.808 tỷ đồng thì nợ xấu chỉ có 39,3 tỷ, chiếm 0,58% trên tổng du nợ cho vay. Đây là tỷ lệ nợ xấu khá thấp chứng tỏ chất luợng tín dụng của Agribank chi nhánh Lạng Sơn tiếp tục đuợc duy trì tốt.

8 + Khách hàng trả nợ bằng tiền 55 14,2 33 56,9 35 52,8 2 5 -21 + Bên thứ 3 trả nợ thay 0 0 2 6,2 1 1,2 2 2 + Thu từ nợ đã bán cho VAMC 5 12,5 9 25,3 7 4,5 7 12,7 + Xử lý tài sản bảo đảm 0 0 0 0 11 17,8 1 5 ~25

2.3.1. Kết quả

Có thể thấy rằng giai đoạn 2014-2017 Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Lạng Sơn đã đạt được một số kết quả rất khả quan trong hoạt động tín dụng nói chung và công tác phòng ngừa, xử lý nợ xấu nói riêng, cụ thể như sau:

- Khẳng định được vị thế của Ngân hàng trên địa bàn, dẫn đầu trong việc triển khai áp dụng công cụ quản lý rủi ro, kiểm soát khá tốt tỷ lệ nợ quá hạn, giải quyết nhanh nợ xấu tồn đọng các giai đoạn trước để lại.

- Công tác phòng ngừa và xử lý nợ xấu được chỉ đạo thực hiện nghiêm túc và thống nhất từ cấp tỉnh đến các chi nhánh cơ sở.

- Kết quả xử lý nợ xấu đã có kết quả khả quan.

Chính vì vậy, tại báo cáo tổng kết năm 2017 của Agribank chi nhánh Lạng Sơn đã chỉ rõ: ’’Chất lượng tín dụng mặc dù đã được cải thiện, nợ xấu

toàn chi nhánh đã giảm ở mức thấp, nhưng nợ tiềm ẩn rủi ro còn cao cần tiếp tục tập trung giải quyết trong những năm tiếp theo ”.

Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Lạng Sơn những năm qua đã chủ động, tích cực triển khai, quyết liệt, mạnh mẽ, bằng nhiều biện pháp để xử lý nợ xấu cùng với các biện pháp tăng cuờng kiểm soát chất luợng tín dụng nhằm góp phần tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, thúc đẩy đầu tu, thuơng mại, tiêu dùng và phát triển thị truờng thuộc phạm vi quản lý nhà nuớc ở địa phuơng.

2.3.2. Hạn chế

- Các giải pháp đuợc triển khai trong thời gian qua chủ yếu là NHTM tự xử lý, đã làm giảm mức độ lành mạnh tài chính, hiệu quả kinh doanh của NHTM trong ngắn hạn. Nếu các biện pháp tự xử lý nợ xấu của NHTM và cơ cấu lại nợ không đuợc hỗ trợ tích cực bởi sự phục hồi kinh tế, thực thi có hiệu