CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI PHÁT TRIỂN KINH TẾ NÔNG NGHIỆP VÀ NÔNG THÔN
Khái niệm chính sách tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn
1.1 CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI PHÁT TRIỂN KINH TẾ NÔNG NGHIỆP VÀ NÔNG THÔN
1.1.1 Khái niệm chính sách tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn
1.1.1.1 Khái niệm về chính sách tín dụng ngân hàng
Chính sách được định nghĩa là sách lược và kế hoạch cụ thể nhằm đạt được mục đích nhất định, dựa trên đường lối chính trị chung và tình hình thực tế Khái niệm này nhấn mạnh rằng trong những điều kiện nhất định, chính sách phải xác định được sách lược và kế hoạch cụ thể để thực hiện các mục tiêu đã đề ra.
Nói đến một chính sách phải trả lời được các câu hỏi:
- Chính sách do ai ban hành và ai thực hiện?
- Mục tiêu của chính sách là gì? Hay nói cách khác chính sách phải đạt được những gì?
- Điều kiện, công cụ và cách thức thực hiện chính sách?
- Thời gian thực hiện chính sách trong bao lâu?
Theo Luận văn, chính sách được hiểu là biện pháp can thiệp của một chính thể vào một lĩnh vực cụ thể nhằm đạt được các mục tiêu đã đề ra trong một khoảng thời gian và điều kiện nhất định.
Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) là một phần không thể tách rời trong hoạt động của ngân hàng, nhằm hướng tới mục tiêu cuối cùng là tối đa hóa lợi nhuận Mọi quyết định và chiến lược trong chính sách tín dụng đều phải phù hợp với mục tiêu này, đảm bảo sự phát triển bền vững và hiệu quả cho NHTM.
Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, do đó, chính sách tín dụng cần đạt được hai mục tiêu mâu thuẫn: vừa tăng trưởng quy mô tín dụng theo quy định của Luật các Tổ chức Tín dụng và quy định chung của Ngân hàng Nhà nước, vừa yêu cầu mỗi ngân hàng thương mại (NHTM) phải xây dựng chính sách riêng phù hợp với tình hình của mình.
W.Reed và Eward K.Gill, các giới hạn do luật tín dụng và các qui định hành chính không trả lời được câu hỏi làm sao để cho vay an toàn, lành mạnh và có lợi cho ngân hàng Hai nhà kinh tế này xác định: “Các câu hỏi liên quan đến qui mô của khoản mục cho vay, các kỳ hạn thích hợp và các hình thức cho vay được thực hiện chưa có lời giải Các câu hỏi này và nhiều câu hỏi khác phải được chính mỗi ngân hàng tư nhân trả lời Vì vậy, cần phải có chính sách cho vay rõ ràng để xác định phương thức sử dụng vốn được hình thành từ cổ đông và người ký thức’” [20, tr 350].
Chính sách tín dụng của Ngân hàng Thương mại (NHTM) được định nghĩa là tập hợp các nguyên tắc và mục tiêu nhằm quản lý hoạt động cho vay, đảm bảo hiệu quả và bền vững trong hoạt động tín dụng Mục tiêu chính của chính sách này là tối ưu hóa lợi nhuận, đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng, góp phần vào sự phát triển kinh tế và ổn định tài chính của ngân hàng.
Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại bao gồm các chủ trương và biện pháp nhằm điều chỉnh quy mô tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định Mục tiêu của chính sách này là đạt được các kế hoạch đã đề ra, đồng thời hạn chế rủi ro và đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh tín dụng.
1.1.1.2 Chính sách tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn
Chính sách tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn bao gồm hai yếu tố quan trọng: đầu tiên, chính sách cần phải đáp ứng các mục tiêu kinh doanh của ngân hàng; thứ hai, nó phải phù hợp với mục tiêu phát triển nông nghiệp và nông thôn của Nhà nước.
Chính sách tín dụng của Nhà nước ta đối với No&NT và nông dân được ghi rõ trong Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 như sau: “Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn là một hệ thống các biện pháp,chính sách của Nhà nước nhằm khuyến khích các tổ chức tín dụng cho vay, đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nhằm chuyển dịch cơ cấu kinh tế trong nông nghiệp, nông thôn, xây dựng cơ sở hạ tầng, xoá đói giảm nghèo và từng bước nâng cao đời sống của nhân dân”” [Khoản 2 điều 1 chương 1]. triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn
Một là, thúc đẩy sản xuất hàng hoá theo hướng kinh tế thị trường, hội nhập quốc tế.
Chính sách tín dụng No&NT đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển sản xuất hàng hóa, các thành phần kinh tế và xây dựng nông thôn mới Để đạt được sự hội nhập với nền sản xuất nông nghiệp hiện đại, cần giải quyết hai vấn đề chính là giá thành và chất lượng sản phẩm Một chính sách tín dụng hiệu quả sẽ hỗ trợ việc tiếp nhận vốn đầu tư vào công nghệ sản xuất hiện đại, từ đó nâng cao chất lượng nông sản và giảm giá thành sản phẩm.
Hai là, thúc đẩy phân công lại lao động trong nông nghiệp và nông thôn.
Phần lớn lao động tại Việt Nam tập trung ở khu vực nông thôn, chủ yếu trong ngành nông nghiệp Sự phát triển sản xuất kéo theo sự phân công lao động ngày càng nhanh chóng Để thúc đẩy sản xuất phát triển hiệu quả, yếu tố then chốt là cần có vốn, và hoạt động tín dụng ngân hàng chính là giải pháp cho vấn đề này.
Ba là, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu nông nghiệp và nông thôn theo hướng công nghiệp hoá - hiện đại hoá.
Ngành nông nghiệp là một trong những ngành sản xuất lớn và cơ bản nhất, nhưng vẫn tồn tại nhiều vấn đề lịch sử như lao động nhiều nhưng chất lượng thấp và sự mất cân đối trong phát triển các tiểu ngành Chính sách tín dụng nông nghiệp và phát triển nông thôn (No&NT) có vai trò quan trọng trong việc điều chỉnh cơ cấu sản xuất và khai thác tiềm năng nông nghiệp, đặc biệt là đất đai và lao động Chính sách này không chỉ tạo điều kiện cho việc đầu tư vốn mà còn thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp theo hướng đa canh, thâm canh và chuyên môn hóa Qua đó, nông nghiệp sẽ phát triển với năng suất cao, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của dân cư nông thôn và cung cấp nguyên liệu cho công nghiệp cũng như xuất khẩu.
Bốn là, xây dựng nền nông nghiệp và kinh tế nông thôn phát triển bền vững.
Chính sách tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển hài hòa các ngành nghề nông thôn, tạo điều kiện thuận lợi cho việc khai thác hợp lý các nguồn lực tự nhiên như đất đai, khoáng sản, động thực vật, rừng và biển Việc khai thác hợp lý kết hợp với bảo vệ và nuôi dưỡng các nguồn lực này sẽ góp phần ổn định môi trường sinh thái, từ đó tạo nền tảng vững chắc cho sự bền vững trong phát triển kinh tế nông thôn.
Năm là, chính sách tín dụng tác động đến các vấn đề xã hội trong nông thôn.
Chính sách tín dụng No&NT nhằm tạo ra môi trường thuận lợi để giải quyết các vấn đề xã hội, bao gồm xóa đói giảm nghèo, tạo việc làm tại nông thôn, thu hẹp khoảng cách giàu nghèo giữa nông thôn và thành phố, đồng thời nâng cao trình độ dân trí và cải thiện các dịch vụ xã hội ở khu vực nông thôn.
Việc tạo ra công ăn việc làm và tăng thu nhập cho lao động nông thôn là vấn đề xã hội quan trọng Để giải quyết vấn đề này, cần có vốn để mở rộng quy mô sản xuất và phát triển các ngành nghề mới Trong những năm qua, vốn tín dụng ngân hàng đã đóng vai trò quyết định trong việc giải quyết vấn đề này, góp phần quan trọng vào chính sách xóa đói, giảm nghèo ở nông thôn.
Sáu là, chính sách tín dụng No&NT quyết định chất lượng tín dụng
Nội dung cơ bản của chính sách tín dụng ngân hàng đối với phát triển nông nghiệp và nông thôn
1.1.3.1 Một số quan điểm chung
Thực tế phát triển ở nước ta trong những năm qua cũng cho thấy, nông nghiệp vẫn là lĩnh vực có đóng góp quan trọng trong thành tựu phát triển kinh tế đất nước, là địa bàn tập trung các lợi thế của Việt Nam trong quan hệ kinh tế quốc tế và là chỗ dựa vững chắc nhằm thực hiện chiến lược phát triển kinh tế của đất nước.
Vì thế, tập trung ưu tiên đầu tư phát triển mạnh kinh tế nông nghiệp nông dung trọng tâm, cả trên giác độ chỉ đạo của NHNN cũng như hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng.
Nhận thức được vai trò của kinh tế nông nghiệp nông thôn, nhất là từ sau khủng hoảng kinh tế toàn cầu và khu vực, lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn tiếp tục được quan tâm nhiều hơn so với trước đây Nông nghiệp nông thôn đã được hưởng ưu đãi về lãi suất trong chương trình kích cầu của Chính phủ.
Khi nghiên cứu chính sách tín dụng ngân hàng, các nhà nghiên cứu thường không xem chính sách nguồn vốn là một nội dung cấu thành của chính sách tín dụng Quan điểm này được hình thành trên cơ sở hoạt động huy động vốn có sự độc lập với hoạt động cấp tín dụng Luật các TCTD năm 2010 của nước ta cũng tách bạch hoạt động huy động vốn và hoạt động tín dụng (thể hiện tại Khoản 13, khoản 14 Điều 4 và Chương IV của Luật)
Theo quan điểm của Luận văn, khi nghiên cứu chính sách tín dụng của NHTM đối với phát triển kinh tế No&NT, cần phải xem chính sách nguồn vốn như là một nội dung cơ bản của chính sách tín dụng, bởi vì:
Muốn mở rộng qui mô tín dụng, phải tăng cường huy động vốn để cho vay. Muốn thu hẹp qui mô tín dụng phải giảm thấp huy động vốn để tránh thua lỗ do phải trả lãi cho phần vốn huy động thừa Điều này có nghĩa là hoạt động huy động vốn gắn kết chặt chẽ với hoạt động cấp tín dụng trong chính sách tín dụng của NHTM.
Nông thôn thường có thu nhập thấp, dẫn đến việc nguồn vốn huy động tại đây không đủ để đáp ứng nhu cầu vay vốn lớn của khu vực Do đó, các ngân hàng thương mại thường phải tìm kiếm nguồn vốn từ các kênh và khu vực khác để cung cấp tín dụng cho nông nghiệp và nông thôn.
1.1.3.3 Chính sách khách hàng vay và lĩnh vực đầu tư tín dụng nông nghiệp và nông thôn
Nhiều nghiên cứu chưa xác định rõ khách hàng vay là thành phần chính trong chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) Tuy nhiên, khách hàng lại được coi là mục tiêu mà chính sách tín dụng của NHTM hướng tới, đồng thời là một phần quan trọng trong chiến lược tín dụng của ngân hàng Theo quan điểm chiến lược, một chính sách tín dụng cần phải thu hút, duy trì và phát triển khách hàng nhằm mở rộng quy mô hoạt động của NHTM.
Khách hàng là yếu tố then chốt trong chính sách tín dụng, ảnh hưởng đến các nội dung như nhu cầu vốn, điều kiện và thời hạn vay, khả năng sinh lời, đảm bảo tiền vay, và rủi ro tín dụng Chính sách tín dụng dành cho hộ nông dân sẽ khác biệt so với doanh nghiệp, do đó, việc xác định đối tượng hưởng chính sách là rất quan trọng Do đó, khách hàng vay cần được xem là một nội dung cơ bản trong chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại.
1.1.3.4 Nguyên tắc và điều kiện vay vốn
Chính sách tín dụng cần tuân thủ các nguyên tắc cơ bản, bao gồm việc sử dụng vốn vay đúng mục đích và hoàn trả nợ gốc cùng lãi suất đúng hạn Để đảm bảo nguyên tắc vay vốn, khách hàng phải đáp ứng một số điều kiện như có năng lực pháp luật và hành vi, mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, khả năng tài chính để trả nợ đúng hạn, có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất, kinh doanh khả thi, và thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo pháp luật.
Năm điều kiện vay vốn được nhiều ngân hàng trên thế giới áp dụng, tuy nhiên, cách thức áp dụng từng điều kiện có sự khác biệt rõ rệt, với một số ngân hàng có thể ưu tiên điều kiện này hơn điều kiện khác tùy thuộc vào thời điểm và địa điểm cụ thể.
Hộ sản xuất nông thôn khi vay vốn thường nhận được các điều kiện ưu đãi từ Chính phủ, bao gồm lãi suất thấp, thời gian vay linh hoạt và các dịch vụ hỗ trợ như tư vấn và khuyến nông Những chính sách này nhằm nâng cao khả năng thành công của các dự án vay vốn, giúp nông dân phát triển sản xuất hiệu quả hơn.
1.1.3.5 Quy mô và giới hạn tín dụng
Ngân hàng không thể đáp ứng toàn bộ nhu cầu vay vốn của khách hàng để giảm thiểu rủi ro, và chính sách tín dụng phải tuân thủ các giới hạn pháp luật quy định Những quy định này bao gồm mức cho vay tối đa cho một khách hàng, tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản thế chấp, và các giới hạn đối với nhóm khách hàng hạn chế tín dụng Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại thể hiện rõ ràng các giới hạn này, bao gồm mức cho vay tối đa cho từng dự án, quyền phán quyết của giám đốc khu vực hoặc chi nhánh, cũng như quy mô cho vay tối đa theo từng ngành nghề Điều này đảm bảo rằng mức cho vay được cân nhắc giữa tính sinh lời và mức rủi ro chấp nhận được cho từng khoản vay và nhóm khách hàng.
Qui mô và giới hạn tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) được xác định bởi cơ cấu dư nợ tín dụng trong tổng tài sản Về tính thanh khoản, khả năng thanh khoản của NHTM giảm dần từ tiền mặt, trái phiếu chính phủ, chứng khoán, đến các khoản đầu tư tín dụng và đầu tư kinh doanh bất động sản Điều này cho thấy rủi ro thanh khoản của các khoản đầu tư tín dụng cao hơn so với tiền mặt và trái phiếu chính phủ Tuy nhiên, NHTM vẫn ưu tiên đầu tư vào các khoản tín dụng vì mức sinh lời cao hơn so với các tài sản có rủi ro thanh khoản thấp hơn.
1.1.3.6 Lãi suất và phí vay vốn
Mục tiêu chính của ngân hàng thương mại (NHTM) là tạo ra lợi nhuận, do đó chính sách tín dụng ngân hàng cần phải hướng đến mục tiêu này Lãi suất cho vay được xác định theo cơ chế thị trường, phụ thuộc vào mối quan hệ cung cầu vốn, đồng thời phải đảm bảo trang trải các chi phí huy động vốn, chi phí quản lý, chi phí tiền lương, bù đắp rủi ro và mang lại lợi nhuận hợp lý.
CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG VÀ NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG VÀ ĐỐI VỚI NÔNG NGHIỆP VÀ NÔNG THÔN
Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại đối với phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn
1.2.1.1 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả chính sách tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn thông qua kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
Chỉ tiêu 1: Qui mô và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động
Qui mô nguồn vốn huy động tại một thời điểm đại diện cho tổng số dư các loại nguồn vốn mà ngân hàng thương mại (NHTM) tự huy động Nó bao gồm tiền gửi tiết kiệm có và không có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán, cũng như tiền vay từ các tổ chức và cá nhân trong khu vực Để đánh giá chỉ tiêu này, cần xem xét tỷ trọng của nó so với kế hoạch và so với năm trước.
- Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động:
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn
Số dư nguồn vốn huy động bình quân 12 tháng năm nay x 100% (1.1)
Số dư nguồn vốn huy động bình quân 12 tháng của năm trước đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động chủ yếu ở khu vực nông thôn bao gồm cả nguồn vốn huy động tại nông thôn và thành thị Điều này do hầu hết nguồn vốn huy động được cho vay ở khu vực nông thôn, trong khi nguồn vốn cho vay ở thành thị chủ yếu được chuyển từ nơi khác Để đánh giá tốc độ tăng trưởng nguồn vốn, cần so sánh với tốc độ tăng trưởng chung của các NHTM trên địa bàn, kế hoạch, năm trước và các đối thủ cạnh tranh trực tiếp.
Chỉ tiêu 2: Qui mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với nông nghiệp và nông thôn
Dư nợ tín dụng No&NT bao gồm tất cả các khoản đầu tư dành cho nông dân, doanh nghiệp sản xuất nông nghiệp và các ngành kinh tế khác trong khu vực nông thôn Chỉ tiêu này thể hiện quy mô tín dụng đầu tư cho ngành nông nghiệp và kinh tế nông thôn Để đánh giá chính xác, cần xem xét tỷ trọng của nó so với tổng dư nợ, so với các ngành và khu vực kinh tế khác, cũng như so với kế hoạch và năm trước.
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng No&NT: nông thôn cuối kỳ
Trong những năm gần đây, một xu hướng mới trong việc đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng là tập trung vào việc xem xét các khoản nợ xấu Xu hướng này được coi là hợp lý, vì nợ xấu cung cấp cái nhìn chính xác hơn về các khoản nợ có vấn đề của các ngân hàng thương mại (NHTM) trong quá trình đầu tư cho nền kinh tế.
Dư nợ xấu cuối kỳ
Tốc độ tăng trưởng TD nông nghiệp nông thôn x 100% (1.2)
Dư nợ cho vay nông nghiệp nông thôn bình quân 12 tháng năm nay
Dư nợ cho vay nông nghiệp nông thôn bình quân trong 12 tháng năm trước cho thấy khả năng cung ứng vốn của ngân hàng và nhu cầu phát triển nông nghiệp nông thôn Để đánh giá hiệu quả, cần so sánh với tốc độ tăng trưởng chung, tốc độ tăng trưởng tín dụng của các ngành kinh tế khác, kế hoạch đề ra, kết quả năm trước và đối thủ cạnh tranh trong khu vực.
Chỉ tiêu 3: Chỉ tiêu an toàn sử dụng vốn
- Tỷ lệ dư nợ No&NT có khả năng sinh lời:
TD nông nghiệp nông thôn có khả năng sinh lời
Dư nợ cho vay nông nghiệp nông thôn có khả năng sinh lời bình quân 12 tháng
Dư nợ cho vay nông nghiệp nông thôn nội bảng bình quân 12 tháng x 100% (1.3)
Dư nợ cho vay No&NT có khả năng sinh lời là khoản dư nợ thu lãi bình thường, không bao gồm các khoản nợ không thu được lãi Việc đánh giá chỉ tiêu này cần được thực hiện thông qua việc so sánh với tỷ lệ dư nợ tín dụng có khả năng sinh lời chung, đồng thời xem xét trong bối cảnh khu vực thành thị và các ngành kinh tế khác.
- Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu:
Tỷ lệ NQH cho vay nông nghiệp nông thôn x 100% (1.4)
Một ngân hàng thương mại (NHTM) có tỷ lệ nợ xấu (NQH) cao hơn mức trung bình của các tổ chức tín dụng (TCTD) khác trong cùng khu vực, cho thấy rằng chính sách tín dụng của ngân hàng đó đang gặp phải vấn đề.
Tông dư nợ cuối kỳ phản ánh tình hình nợ xấu của các ngân hàng thương mại (NHTM), theo quy định quốc tế, nợ xấu được phân loại vào nhóm 3, 4 và 5 Những khoản nợ này cho thấy chất lượng tín dụng của NHTM đang gặp vấn đề nghiêm trọng.
Chỉ tiêu 4: Chỉ tiêu lợi nhuận
Tùy theo các góc độ nghiên cứu, đánh giá mà lợi nhuận thường được thành lợi nhuận gộp, lợi nhuận ròng trước thuế và lợi nhuận sau thuế.
Lợi nhuận gộp = Thu nhập - Chi phí về tiền lãi (1.6)
Thu nhập của ngân hàng bao gồm nhiều nguồn khác nhau như tiền lãi từ cho vay và tiền gửi, hoa hồng cùng với phí cam kết Ngoài ra, thu nhập còn đến từ các nghiệp vụ dịch vụ như phí dịch vụ, hoạt động kinh doanh và chứng khoán, dịch vụ tư vấn, cũng như các dịch vụ ngân hàng khác Bên cạnh đó, ngân hàng cũng có thu nhập bất thường và các nguồn thu khác, tạo nên một bức tranh tổng thể về tình hình tài chính.
Chi phí về tiền lãi bao gồm nhiều khoản, như chi trả theo lãi suất tiền gửi, lãi vay, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, chi phí dịch vụ, chi phí bất thường và các chi phí khác.
Lợi nhuận gộp là chỉ tiêu quan trọng, tổng quát phản ánh trình độ quản lý, qui mô hoạt động của ngân hàng.
Lợi nhuận ròng trước thuế = Lợi nhuận gộp - Chi phí nghiệp vụ (1.7)
Chi phí nghiệp vụ, hay chi phí quản lý, bao gồm các khoản như chi phí nhân viên, thuê trụ sở, chi phí thông tin, bưu điện, khấu hao, và các chi phí chung khác Những khoản chi này phản ánh quy mô và cơ cấu chi phí quản lý của ngân hàng Nếu chi phí nghiệp vụ vượt quá lợi nhuận gộp, ngân hàng sẽ chịu lỗ và cần thực hiện các biện pháp tiết giảm chi phí.
Lợi nhuận sau Lợi nhuận _Thuế
Chỉ tiêu này trong mối quan hệ so sánh với chỉ tiêu lợi nhuận ròng trước thuế, phản ánh mức độ đóng góp vào ngân sách nhà nước.
Chỉ tiêu 5: Chỉ tiêu về lãi suất
- Chênh lệch giữa lãi suất đầu ra, đầu vào lĩnh vực tín dụng đối với
Chênh lệch lãi suất đầu Lãi suất đầu Lãi suất đầu ra, đầu vào bình quân ra bình quân vào bình quân
Xem xét chỉ tiêu này trên cả hai phương diện: chênh lệch lãi suất đầu ra, đầu vào cơ cấu và thực tế.
Lãi suất đầu ra cơ cấu và đầu vào thực tế được định theo công thức:
Lãi suất cho vay bình quân nông nghiệp nông thôn Σ DNi Pi - (1.10) Σ DNi DNi là dư nợ bình quân cho vay theo lãi suất cho vay Pi
Lãi suất thực tế đầu vào cho Tổng trả lãi về sử dụng vốn vay nông nghiệp nông thôn Vốn sử dụng bình quân để cho vay (1.11)
Chênh lệch lãi suất đầu ra và đầu vào càng lớn, khả năng lợi nhuận càng cao Hiện nay, mức chênh lệch lãi suất khoảng 0,35% được coi là tốt Trong một khoảng thời gian cụ thể, chênh lệch này có thể nhỏ hơn, bằng hoặc lớn hơn mức chênh lệch cơ cấu, nhưng xét tổng thể từ khi cho vay đến khi thu nợ, chênh lệch thực tế luôn nhỏ hơn hoặc bằng chênh lệch cơ cấu Rủi ro không thu đủ gốc và lãi là điều không thể tránh khỏi trong cho vay Một ngân hàng thương mại có chênh lệch lãi suất thực tế và cơ cấu tương đương và duy trì lâu dài chứng tỏ chất lượng tín dụng tốt và chính sách tín dụng hiệu quả.
- Tỷ lệ thu lãi cho vay
Số lãi thu được trong kỳ
Tỷ lệ thu lãi cho vay = - (1.12)
Tổng số lãi phải thu trong kỳ
Tỷ lệ thu lãi trong kỳ là chỉ số quan trọng phản ánh chất lượng các khoản đầu tư tín dụng và khả năng tạo ra thu nhập thực cho ngân hàng Tỷ lệ thu lãi cao cho thấy chất lượng cho vay tốt, trong khi tỷ lệ thấp chỉ ra các khoản cho vay có vấn đề Đặc biệt, đối với tín dụng No&NT, tỷ lệ thu lãi đạt trên 97% là tiêu chuẩn cần đảm bảo.
Chỉ tiêu 6: Chỉ tiêu phát triển mạng lưới và cơ cấu tổ chức bộ máy tín dụng nông nghiệp và nông thôn.
Ngân hàng nông nghiệp sở hữu một mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch rộng khắp, cùng với đội ngũ cán bộ đông đảo, đây được coi là một trong những điểm mạnh nổi bật nhất của hệ thống này.
- Thương hiệu: Đây là chỉ tiêu được xem là điểm mạnh thứ 2 của ngân hàng.
Ngày nay, thương hiệu được xem như là một trong những công cụ quan trọng trong
Các nhân tố ảnh hưởng đến chính sách tín dụng đối với nông nghiệp và nông thôn
1.2.2.1 Môi trường kinh tế - xã hội nơi ngân hàng hoạt động
Trong môi trường kinh tế, có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, do đó, khi xây dựng chính sách, cần đặc biệt chú ý đến những yếu tố này để đảm bảo hiệu quả và bền vững trong hoạt động tín dụng.
Năng lực về vốn và sản xuất - kinh doanh của khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra một môi trường kinh doanh thuận lợi cho ngân hàng Để ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng gửi tiền, đồng thời cần có những khách hàng vay vốn hoạt động hiệu quả, từ đó tạo ra sản phẩm "đầu ra" Điều này giúp ngân hàng gia tăng lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho vay và huy động, tuy nhiên, yếu tố quyết định không hoàn toàn nằm ở ngân hàng mà còn phụ thuộc vào sức khỏe của nền kinh tế và nhu cầu của khách hàng.
Tốc độ tăng trưởng kinh tế là yếu tố then chốt để đảm bảo tín dụng phát triển an toàn, bền vững và hiệu quả Khi nền kinh tế tăng trưởng nhanh, doanh nghiệp và cá nhân có xu hướng vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, dẫn đến việc các ngân hàng áp dụng chính sách tăng trưởng quy mô dư nợ Sự phát triển của doanh nghiệp không chỉ thúc đẩy GDP tăng trưởng mà còn làm tăng thu nhập của người lao động Phần thu nhập tăng thêm này thường được gửi tiết kiệm vào ngân hàng, từ đó tạo ra khả năng tiêu dùng cao hơn và nhu cầu đối với sản phẩm hàng hóa cũng tăng lên, góp phần thúc đẩy sản xuất và tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp.
Vào thứ ba, các nhà sản xuất kinh doanh rất chú trọng đến các nguồn lực như vị trí địa lý, khí hậu, tài nguyên và lao động trong quá trình sản xuất và kinh doanh Việc khai thác hiệu quả những nguồn lực này sẽ giúp phát huy tiềm năng và lợi thế so sánh của từng vùng Đặc biệt trong sản xuất nông nghiệp, do sự ảnh hưởng mạnh mẽ của các điều kiện tự nhiên, yếu tố này đóng vai trò quan trọng trong việc các ngân hàng thương mại tính toán đầu tư vốn tín dụng và hoạch định chính sách tín dụng phù hợp với từng địa phương.
Thị trường có ảnh hưởng lớn đến chính sách tín dụng; khi nhu cầu thị trường tăng, doanh nghiệp và nhà sản xuất thường vay vốn để mở rộng sản xuất nhằm gia tăng lợi nhuận Ngược lại, khi nhu cầu thị trường giảm, sản xuất bị thu hẹp và nhu cầu tiêu dùng của người lao động cũng giảm theo, dẫn đến sự sụt giảm nhanh chóng về khối lượng và khả năng thu hồi của vốn tín dụng ngân hàng.
Lạm phát ảnh hưởng tiêu cực đến chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại, buộc các ngân hàng phải điều chỉnh lãi suất huy động và cho vay Khi lãi suất cho vay tăng cao, khả năng tiếp cận vốn vay của người tiêu dùng và doanh nghiệp sẽ giảm, gây khó khăn cho hoạt động đầu tư và tiêu dùng trong nền kinh tế.
Yếu tố chính trị - xã hội đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại Sự liên kết giữa hoạt động kinh tế và chính trị - xã hội là điều không thể phủ nhận, khi mà hai lĩnh vực này có mối quan hệ biện chứng Để đảm bảo sự phát triển kinh tế bền vững, cần thiết phải có một thể chế chính trị vững mạnh và ổn định Các quốc gia và khu vực có chính trị ổn định và trật tự xã hội tốt thường chứng kiến sự phát triển kinh tế mạnh mẽ.
Trong bối cảnh toàn cầu hóa kinh tế, sự mất cân bằng phát triển của một quốc gia hay khu vực có thể tác động đến nền kinh tế của các quốc gia và khu vực khác Chẳng hạn, cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ diễn ra tại Thái Lan, Indonesia, Malaysia và Hàn Quốc vào những năm 1997 - 1998 đã gây ảnh hưởng đáng kể đến nền kinh tế của các nước láng giềng như Nhật Bản và Philippines.
Gần đây, nền kinh tế Mỹ - quốc gia dẫn đầu thế giới về kinh tế - đang đối mặt với khủng hoảng, khiến thị trường chứng khoán Phố Wall sụt giảm và kéo theo sự suy thoái của thị trường chứng khoán toàn cầu, ảnh hưởng đến các quốc gia như Singapore, Đài Loan và Việt Nam.
Các hệ quả này ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay đã cấp, đồng thời cũng tác động đến khả năng tiếp nhận vốn vay của các dự án trong kế hoạch giải ngân, điều mà chính sách tín dụng của ngân hàng cần phải xem xét.
1.2.2.2 Khả năng sinh lợi và rủi ro của các khoản cho vay khác nhau
Lợi nhuận là mục tiêu chính của chính sách tín dụng tại ngân hàng thương mại Tuy nhiên, việc tìm kiếm các dự án có lợi nhuận cao thường đi kèm với rủi ro không thu hồi được nợ Do đó, chính sách tín dụng cần được xây dựng dựa trên việc lựa chọn phương án tối ưu giữa lợi nhuận tiềm năng và rủi ro có thể chấp nhận.
Mục tiêu lợi nhuận của các ngân hàng thương mại (NHTM) có sự khác biệt rõ rệt Các ngân hàng có lượng khách hàng vay lớn và thị phần tín dụng cao thường tập trung vào việc tối ưu hóa lợi nhuận trong chính sách cho vay Ngược lại, các ngân hàng mới thành lập hoặc có quy mô dư nợ nhỏ lại ưu tiên tìm kiếm khách hàng và mở rộng thị phần tín dụng, trong đó mục tiêu lợi nhuận ngắn hạn không phải là ưu tiên hàng đầu; họ chủ yếu theo đuổi chính sách mở rộng tín dụng.
1.2.2.3 Chính sách tài chính, tiền tệ và chính sách tín dụng của Chính phủ và Ngân hàng nhà nước
Chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) bị ảnh hưởng bởi chính sách tín dụng của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cả về mặt khách quan và chủ quan Khi nhà nước khuyến khích phát triển một ngành hoặc lĩnh vực kinh tế, họ áp dụng các công cụ tiền tệ như giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc và cung cấp vốn vay ưu đãi cho NHTM Đồng thời, nhà nước cũng tạo ra hành lang pháp lý thuận lợi để bảo vệ hoạt động tín dụng của NHTM đối với các lĩnh vực được khuyến khích Kết quả là, khả năng sinh lợi của NHTM gia tăng khi đầu tư vào các khu vực này.
Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) cần tuân thủ mục tiêu chung của chính sách tín dụng quốc gia, yêu cầu NHTM điều chỉnh chính sách tín dụng phù hợp với định hướng của nhà nước Để thực hiện mục tiêu này, nhà nước sử dụng mệnh lệnh hành chính nhằm yêu cầu các tổ chức tín dụng, đặc biệt là các tổ chức tín dụng nhà nước, ưu tiên tập trung vốn đầu tư hoặc rút vốn khỏi các đối tượng cần điều chỉnh W.Reed và K.Gill nhấn mạnh rằng NHTM được cấp phép chủ yếu để phục vụ nhu cầu tín dụng của cộng đồng, và nếu không thực hiện được điều này, sẽ khó có lý do biện minh cho sự tồn tại của NHTM.
Chính sách tài chính và tiền tệ của Chính phủ cùng với Ngân hàng Nhà nước có ảnh hưởng đáng kể đến chính sách tín dụng của các ngân hàng thương mại Hiện nay, chính phủ đang áp dụng chính sách thắt chặt tiền tệ nhằm kiểm soát lạm phát Điều này buộc các ngân hàng thương mại phải mua tín phiếu ngân hàng với khối lượng lớn và duy trì dự trữ bắt buộc cao, dẫn đến việc họ phải thu hẹp quy mô tín dụng và tăng lãi suất cho vay.
1.2.2.4 Chất lượng cán bộ và cơ cấu tổ chức mạng lưới của ngân hàng
