1581 thực trạng và giải pháp hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn tại NHNoPTNT VN chi nhánh tỉnh vĩnh phúc luận văn thạc sỹ (FILE WORD)

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN MINH CHI THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, năm 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN MINH CHI THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Tài - ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN KIM ANH Hà Nội, năm 2014 DANHLỜI MỤC CAM CHỮ ĐOAN VIẾT TẮT Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Kim Anh Các nội dung nghiên cứu kết đề tài trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu trước Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi tài liệu tham khảo Ngồi ra, dề tài cịn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu tác giả, quan tổ chức khác thể phần tài liệu tham khảo Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm kết luận văn HỌC VIÊN CAO HỌC BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DNVV Doanh nghiệp vay vốn DN Doanh nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN Ngân hàng nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng Trần Minh Chi Nội dung Sơ đồ 1.1 Bảng 2.1 Các bước tiến hàng XHTD DNVV Trang 17 Kết huy động vốn 34 Kết sử dụng vốn 36 Bảng 2.3 Cơ cấu nợ 37 Bảng 2.4 Kết phát triển dịch vụ, sản phẩm khác 38 Bảng 2.5 Kết nghiên cứu độ tin cậy KH NH 39 Bảng 2.6 Chấm điểm khách hàng XHDN VBARD 52 Bảng 2.7 Trọng số BCTC kiểm tốn khơng kiểm tốn 52 Bảng 2.8 Xếp hạng khách hàng DNVV 53 Bảng 2.9 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp 57 Bảng 2.10 Chấm điểm tiêu tài 57 Bảng 2.11 Chấm điểm tiêu phi tài 58 Bảng 2.12 Tổng hợp điểm xếp hạng khách hàng 65 Bảng 2.13 Phân nhóm nợ 69 Bảng 2.14 Xếp hạng khách hàng 70 Sơ đồ 3.1 Hệ thống lưu giữ thông tin ngân hàng 86 Bảng 2.2 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Tín dụng hoạt động quan trọng bậc Ngân hàng thương mại Đó hoạt động đem lại doanh thu cao tổng doanh thu ngân hàng Tuy nhiên, nguyên lý quen thuộc đánh đổi lợi nhuận rủi ro, hoạt động tín dụng mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, việc mà Ngân hàng thương mại quan tâm làm để hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng đồng thời với mức rủi ro thấp ngân hàng chấp nhận Cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng quan trọng hoạt động tín dụng Bởi vậy, nói đến tín dụng nói đến hoạt động cho vay Ngân hàng cung cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng khác nhau, bao gồm: doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức tín dụng, tài chính, Chính phủ doanh nghiệp chiếm tỷ trọng đáng kể Việc nghiên cứu, hình thành ứng dụng phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng bước phát triển to lớn thành cơng ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Đây vấn đề có phạm vi rộng liên quan đến nhiều ngành nghề kinh doanh, nhiều lĩnh vực Đặc biệt năm vừa qua, diễn biến thị trường, giá cả, lãi suất, tỷ giá phức tạp, tỷ lệ lạm phát cao ảnh hưởng trực tiếp tức thời đến kết xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng thơng qua tiêu tình hình tài doanh nghiệp Trên thị trường Vĩnh Phúc không rộng lớn cạnh tranh ngày gay gắt, ngày có nhiều tổ chức tín dụng hoạt động đan xen thị trường thành thị nông thôn, việc phát triển kinh doanh dịch vụ không dễ dàng; hoạt động xếp hạng tín dụng triển khai thực từ sớm, có kết định, song bộc lộ nhiều hạn chế, làm giảm hiệu xếp hạng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Vĩnh Phúc Với mong muốn góp phần nâng cao hiệu hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Vĩnh Phúc, chọn đề tài luận văn “Thực trạng giải pháp hoàn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Vĩnh Phúc” Mục tiêu nghiên cứu Phân tích sở luận hoạt động tín dụng ngân hàng rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, qua nêu bật cần thiết phải nâng cao hiệu hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam nói chung NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc nói riêng Trên sở phân tích thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc rút bất cập, hạn chế, từ đưa giải pháp, kiến nghị chủ thể có liên quan nhằm hồn thiện cơng tác NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Là vấn đề lý thuyết thực tiễn hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Đồng thời luận văn nghiên cứu số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác XHTD DNVV NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Số liệu luận văn tập hợp chủ yếu khoảng thời gian từ năm 2009-2013 Phạm vi nghiên cứu: • Các số liệu tình hình thực tế NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc • Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Từ luận văn tiến hành phân tích, đánh giá, so sánh kiểm chứng tiêu đánh giá mơ hình chấm điểm để rút thành tựu hạn chế tồn cần hoàn thiện, bổ sung nhằm tăng cường hiệu ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng qua hệ thống sàng lọc khách hàng • Các giải pháp thực tiễn góp phần hồn thiện hệ thống XHTD DNVV NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu tình để tiếp cận chun mơn đối tượng nghiên cứu theo nội dung, phương pháp, kỹ thuật xếp hạng tín nhiệm NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Luận văn sử dụng phương pháp phân tích số liệu định tính định lượng để làm rõ trạng hệ thống XHTD Đồng thời cách sử dụng phương pháp so sánh để nghiên cứu, đưa nhận định, đề xuất giải pháp hoàn thiện hệ thống XHTD doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Ket cấu luận văn Nội dung luận văn phân thành chương: Chương 1: Tổng quan hoạt động xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động xếp hạng tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Phúc CHUƠNG1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng loại hình tổ chức kinh doanh có vai trị vơ quan trọng kinh tế Với hữu ngân hàng, nhận khoản vay để tốn cho nhu cầu tiêu dùng, thực kế hoạch kinh doanh Bên cạnh đó, ngân hàng địa hữu ích mong muốn nhận lời khuyên việc đầu tư khoản tiền tiết kiệm hay việc lưu giữ bảo quản giấy tờ có giá Trong thời kỳ, ngân hàng thành viên quan trọng thị trường tín phiếu trái phiếu quyền địa phương phát hành để tài trợ cho cơng trình cơng cộng Hệ thống ngân hàng với hàng ngàn chi nhánh hoạt động toàn giới tác động đến phát triển tất lĩnh vực toàn kinh tế nói chung Tín dụng nói chung định nghĩa quan hệ kinh tế có chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức giá trị vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn ban đầu Nếu xem xét góc độ hẹp hơn, tín dụng ngân hàng (TDNH) giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) ngân hàng bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), đó, ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho ngân hàng đến hạn toán Như vậy, chất TDNH: ... DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN MINH CHI THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC... thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Vĩnh Phúc, chọn đề tài luận văn ? ?Thực trạng giải pháp hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn Ngân... BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN MINH CHI THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH VĨNH PHÚC Chuyên