0569 hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn từ liêm luận văn thạc sĩ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGHIÊM THU TRANG HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỪ LIÊM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGHIÊM THU TRANG HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN TỪ LIÊM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN NHƯ MINH HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả MỤC LỤC Trang MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.4 CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng cơng tác xếp hạng tín dụng 1.2.2 Sự cần thiết phải xếp hạng tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.3 Nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 10 1.2.4 Hoàn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 18 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI VIỆC HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 21 1.3.1 Các nhân tố bên tổ chức xếp hạng 21 1.3.2 Các yếu tố bên tổ chức xếp hạng 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỪ LIÊM 25 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỪ LIÊM 25 2.1.1 Quá trình xây dựng phát triển Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Từ Liêm 25 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Từ Liêm 26 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Từ Liêm thời gian qua 27 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỪ LIÊM 30 2.2.1 Khái quát cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Từ Liêm 30 2.2.2 Thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Từ Liêm .31 2.2.3 Kết thực xếp hạng doanh nghiệp ứng dụng kết xếp hạng việc định cấp tín dụng giám sát sau cho vay 44 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỪ LIÊM 48 2.3.1 Những điểm tích cực 48 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 49 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỪ LIÊM 54 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỪ LIÊM 54 3.1.1 Đị nh hướng 54 3.1.2 Mục tiêu 54 3.1.3 Các tiêu định hướng kế hoạch kinh doanh tín dụng giai đoạn 2012 2015 55 3.2 CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT THÔN TỪ LIÊM 56 3.2.1 Hoàn thiện danh mục ngành kinh tế 56 3.2.2 Hồn thiện tiêu tài 58 3.2.3 Hoàn thiện tiêu phi tài 63 3.2.4 Hoàn thiện trọngDANH số MỤC chỉCÁC tiêu tài CHỮ chính, VIẾT phiTẮT tài 69 3.2.5 Hồn thiện hệ thống thơng tin nội phục vụ cơng tác xếp hạng tín dụng 70 3.2.6 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ phục vụ cho công tác xếp hạng 71 3.2.7 Giải pháp quản trị điều hành 72 3.3 KIẾN NGHỊ 74 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước 74 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 76 3.3.3 Kiến nghị Bộ Tài Chính 76 3.3.4 Kiến nghị Tổng cục thống kê xây dựng tiêu tài trung bình ngành 77 KẾT LUẬN 78 Ký hiệu BASEL AGRIBANK BLĐ CBTD Diễn giải Hiệp ước giám sát hoạt động ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Ban Lãnh đạo Cán tín dụng CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước ĐTNN Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi E&Y Cơng ty TNHH Ernst & Young Việt Nam HTXHTDNB Moody’s Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Moody’s Investors Service NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại S&P Standard & Poor's TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách hữu nhiệm hữu hạn XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU Hình 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức NHNo&PTNT Từ Liêm năm 2012 27 Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Từ Liêm giai đoạn 2010-2012 28 Bảng 2.2: Ket phân loại nợ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Từ Liêm giai đoạn 2010-2012 .28 Bảng 2.3: Trọng số nhóm tiêu phi tài 38 Bảng 2.4: Trọng số tiêu tài tiêu phi tài .39 Bảng 2.5: Kết xếp hạng tín dụng khách hàng 39 Bảng 2.6: XHTD khách hàng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro Agribank .40 Bảng 2.7: Ket XHTDN Agribank Từ Liêm năm 2010-2012 44 Bảng 3.1: Chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2013-2015 55 Bảng 3.2: Phân tích lưu chuyển tiền tệ năm tài gần 58 Bảng 3.3: Tốc độ tăng trưởng dòng tiền doanh nghiệp 60 Bảng 3.4: Tốc độ tăng trưởng doanh thu quý đánh giá so với quý 61 kỳ năm trước doanh nghiệp 61 Bảng 3.5: ROE bình quân năm gần 62 Bảng 3.6: Tỷ lệ hoàn trả nợ gốc 63 Bảng 3.7: Số năm hoạt động nhà máy điện .64 Bảng 3.8: Đánh giá công tác vệ sinh, an toàn thực phẩm 64 Bảng 3.9: Cơng suất sử dụng phịng bình qn so với thiết kế 65 12 tháng vừa qua 65 Bảng 3.10: Tình hình nợ hạn dư nợ tại AGRIBANK 66 Bảng 3.11: Tỷ trọng nợ hạn thực tế/tổng dư nợ thời điểm đánh giá 66 Bảng 3.12: Số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn AGRIBANK 12 tháng qua .67 Bảng 3.13: Tỷ trọng nợ gốc cấu lại tổng dư nợ 68 AGRIBANK thời điểm đánh giá .68 Hiện Số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn AGRIBANK 12 tháng qua Chỉnh sửa Số lần cấu lại nợ 6712 tháng qua c Đề nghị sửa đổi 100:0 số lần tiêu cho phù hợp: - nhóm chi tiêu quan80:1 hệ với chỉdư tiêu lần ngân cấuhàng: nợnày hiệntrên hệ thống xếp hạng 80 :>1 3 6 9 lần cấu lại nợ 12 tháng qua) 20: Từ lần cấu trở lên; từ lần có Bảng 3.12: Số lần cấu lạinợnợquá vàhạn chuyển nợnhưng hạn tạitại AGRIBANK 12 trở lên khơng có dư nợ q hạn; dư nợ có 100:=3 năm =7 năm =3 năm =1 năm