0567 hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp tại NH VID public sở giao dịch hà nội luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN VIỆT TUẤN HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẢM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VID PUBLIC SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 _ ʌ ʌ ⅞ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN VIỆT TUẤN HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẢM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VID PUBLIC SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS PHẠM PHAN DŨNG HÀ NỘI - 2015 —⅛ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận án trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Nguyễn Việt Tuấn MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 .KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 .Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6 1.2.2 Vai trị hoạt động tín dụng doanh nghiệp 1.3.CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm, tầm quan trọng nội dung thẩm định tín dụng .9 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng công tác thẩm định 24 1.3.3 .Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VID PUBLIC - SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI 31 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG VID PUBLIC - SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI 31 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 31 dịch Hà Nội (Từ năm 2011- 2013) 34 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VID PUBLIC - SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI 39 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội 39 giao dịch Hà Nội 44 2.2.3 Ví dụ thẩm định tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng VID Public Sở giao dịch Hà Nội 49 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VID PUBLIC - SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI 60 2.3.1 Những kết đạt đuợc .60 2.3.2 Những khó khăn hạn chế tồn .62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VID PUBLIC - SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI 71 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC THẨM TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG VID PUBLIC - SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI 71 3.1.1 Định huớng phát triển hoạt động kinh doanh 71 3.1.2 Định huớng phát triển hoạt động tín dụng cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Ngân Hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội 72 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VID PUBLIC - SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI 73 3.2.1 Giải pháp hồn thiện phuơng pháp thẩm định tín dụng 73 3.2.2 Giải pháp xây dựng quy trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp 75 3.2.3 .Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định 77 3.2.4 Nâng cao trình độ cán thẩm định 80 BẢNG KÝ HIỆU 3.2.5 Nâng cao chất lượng hệ thống thông VIẾT tin TẮT khách hàng 82 3.2.6 Nâng cao, ứng dụng công nghệ thông tin thẩm định 83 3.3 KIẾN NGHỊ 84 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 85 KẾT LUẬN 88 Viết tắt Nguyên nghĩa CBTD ^CIC Cán tín dụng Trung tâm Thơng tin Tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM WTO Ngân hàng Thương mại Tổ chức Thương mại Thế giới DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Khái qt tình hình tài Ngân hàng VID Public .32 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội 38 Bảng 2.3: Phân loại du nợ tín dụng doanh nghiệp 41 Bảng 2.4: Khả trả nợ công ty Trách nhiệm hữu hạn Quốc tế Trà Giang 57 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội 34 Biểu đồ 2.2: Tình hình cho vay Sở giao dịch Hà Nội 35 Biểu đồ 2.3: Tình hình doanh thu, chi phí hoạt động khác Sở giao dịch Hà Nội 37 Biểu đồ 2.4: Tình hình du Nợ tín dụng Sở giao dịch Hà Nội .40 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội 43 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức Sở giao dịch Hà Nội 33 MỞ ĐẦU l Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế thị trường nay, hoạt động ngân hàng hoạt động mang tính chất định việc phát triển kinh tế đất nước Bởi với tăng trưởng phát triển kinh tế nhu cầu vốn vơ cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Đặc biệt giai đoạn sau suy thoái kinh tế năm 2011, 2012, 2013, việc cung cấp vốn đầy đủ kịp thời cho doanh nghiệp đóng vai trị vơ quan trọng phục hồi kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng Thơng qua hoạt động cho vay ngân hàng, doanh nghiệp có điều kiện tiếp cận nguồn vốn để tái đầu tư mở rộng sản xuất Điều cho thấy vai trò NHTM kinh tế ngày củng cố nâng cao Như biết ngân hàng cầu nối trình chuyển dịch nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Do đó, hoạt động tín dụng ngân hàng mang tính chất định đến toàn hoạt động ngân hàng Nhưng rủi ro tiềm tàng đồng hành với hoạt động kinh doanh ngân hàng câu hỏi làm để hạn chế rủi ro mà tăng trưởng lợi nhuận thách thức ngân hàng quan phủ việc điều hành quản lý Đặc biệt thực trạng nay, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn kinh doanh hoạt động trả nợ dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng cao ngân hàng Vậy nhằm hạn chế tối đa tránh rủi ro hoạt động cấp tín dụng nói chung cấp tín dụng cho doanh nghiệp nói riêng, ngân hàng cần phải có quy trình thẩm định tín dụng đắn phù hợp Việc thẩm định tín dụng làm cho ngân hàng hạn chế 79 tình hình doanh nghiệp - Thẩm định khả trả nợ Sở giao dịch có phần tính tốn khả trả nợ tờ trình thẩm định, nhiên, phần tính tốn đến khả trả nợ thời gian ngắn (từ đến năm) Vì vậy, thời gian tới, Sở giao dịch cần xem xét nguồn trả nợ doanh nghiệp thời gian dài để lường trước khả trả nợ doanh nghiệp tương lai Trong phần tính tốn khả trả nợ, Sở giao dịch liệt kê đủ nguồn trả nợ khoản phải trả, nhiên, tiêu nguồn trả nợ phần lớn từ số liệu khứ dự tính chủ quan doanh nghiệp Do đó, CBTD cần xem xét thêm biến động thị trường, giá cả, sách nhà nước để từ đưa dự đốn xác sát thực với tình hình thực tế doanh nghiệp - Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay Và khâu cuối không phần quan trọng thẩm định tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo phao cứu sinh cuối Ngân hàng trường hợp doanh nghiệp hồn tồn khả tốn Chính trình thẩm định CBTD cần lưu tâm tới vấn đề Trước tiên CBTD cần xem xét tính pháp lý tài sản, liệu việc chấp tài sản có hợp pháp hay khơng thơng qua giấy tờ sở hữu Sau đó, CBTD tiến hành trực tiếp xem xét số lượng, chất lượng, trạng tài sản đảm bảo từ đưa kết luận giá trị tài sản Tuy nhiên, CBTD không nên đánh giá giá trị cách chủ quan mà cần tham khảo giá trị từ nhiều nguồn khác để đưa kết chuẩn xác Ngoài ra, sau cho vay Ngân hàng cần tổ chức kiểm tra tài sản đảm bảo định kỳ đột xuất để ln nắm rõ tình trạng giá trị tài sản để có biện pháp kịp thời 80 3.2.4 Nâng cao trình độ cán thẩm định Cán làm công tác tín dụng người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để phân tích đưa định có cho vay hay khơng, trình độ CBTD có tính chất định đến chất lượng tín dụng, ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng CBTD có trình độ cao đánh giá đầy đủ thông tin cần thiết liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, từ đưa ý kiến xác Ngân hàng cần xây dựng phương án nâng cao mặt số lượng chất lượng lực lượng CBTD Trước tiên khâu tuyển dụng cần xây dựng quy trình thi tuyển chi tiết nhằm đánh giá cán mặt trình độ, đạo đước nghề nghiệp, sức khỏe từ phân loại, xếp vào vị trí phù hợp với CBTD Ngoài ra, Ngân hàng cần tổ chức bồi dưỡng, đào tạo nâng cao trình độ kinh nghiệm cho cán trẻ, có lực, tạo điều kiện cho họ có nhiều hội để tiếp xúc thực tế với khách hàng nhằm tích lũy kinh nghiệm Để tạo thuận lợi cho CBTD thẩm định khách hàng, Ngân hàng cần lập quỹ thẩm định riêng để giảm bớt khó khăn chi phí cho cán thẩm định, đồng thời góp phần đào tạo cán bộ, tăng cường trang bị sở vật chất, ứng dụng tin học trình thẩm định Để công tác thẩm định đạt cao, Ngân hàng phải tổ chức gặp gỡ khách hàng, thường xuyên xuống quan kiểm tra Thẩm định không khống chế số giai đoạn kiểm tra trước mà sau cho vay, trình diễn liên tục, gắn liền với trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Từ thực tế này, Sở giao dịch nên có quỹ thẩm định riêng Tiếp tục đào tạo nâng cao lực CBTD trình thẩm định trước định cho vay xác đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng Sở giao dịch cần mở lớp đào tạo nghiệp vụ kỹ mềm, tổ chức buổi hội thảo để bàn luận khó 81 khăn vướng mắc thực tiễn hoạt động tín dụng, tổ chức buổi chi sẻ kinh nghiệm tín dụng Đặc biệt, Sở giao dịch cần có chương trình đào tạo cho cán tín dụng kiến thức kinh tế ngành như: thương mại, xây dựng, du lịch, cơng nghệ thơng tin, chứng khốn Đây ngành có số lượng khách hàng lớn, phổ biến, có kiến thức chun sâu ngành giúp cho CBTD đánh giá xác tình hình doanh nghiệp Bên cạnh đó, kiến thức pháp luật vơ quan trọng hoạt động tín dụng, CBTD cần thường xuyên cập nhật văn NHNN, Chính phủ, Quốc hội để đảm bảo tuân thủ theo quy định pháp luật CBTD cần có kỹ để phát giấy tờ giả mạo, hoạt động trái với quy định pháp luật từ đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng Việc đào tạo cho CBTD cần lên kế hoạch, có lộ trình cụ thể, liên tục tránh việc đào tạo lần khiến CBTD quên kiến thức học Sở giao dịch cần lựa chọn sở đào tạo có uy tín, th chun gia có chun mơn, nhiều kinh nghiệm để phục vụ tốt cho trình đào tạo Việc thuê chuyên gia tốn cho Ngân hàng, nhiên kiến thức mà CBTD thu đóng góp lớn tới chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Đạo đức CBTD yếu tố vơ quan trọng, Sở giao dịch cần có sàng lọc từ khâu tuyển dụng, loại trừ người có tư cách hay có tiểu sử khơng tốt Trong q trình làm việc, Sở giao dịch cần liên tục kiểm tra tổ chức khóa đào tạo để nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán Bên cạnh Sở giao dịch cần có sách để thu hút cán giỏi khuyến khích cán nhân viên cống hiến, sáng tạo Để làm thế, Sở giao dịch cần có sách lương thưởng phù hợp với trình độ, lực, 82 kinh nghiệm ý thức lao động cán Mức lương cán cần giữ bí mật để nâng cao sức cạnh tranh cán tín dụng 3.2.5 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin khách hàng Có thể thấy thông tin yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng phân tích khách hàng hoạt động cho vay Ngân hàng Chất lượng thông tin nhân tố định tới tính xác kết thẩm định tín dụng doanh nghiệp Thơng tin có chất lượng thơng tin tồn diện, đầy đủ, xác, cập nhật thích hợp Để thuận tiện cho việc thu thập xử lý thông tin, Ngân hàng VID Public cần phải xây dựng hệ thống sở liệu cho riêng Đối với ngành, lĩnh vực, loại hình doanh nghiệp cần thu thập thơng tin sản phẩm, tình hình tăng trưởng, hội, tiềm phát triển tương lai, số liệu doanh nghiệp tiêu biểu ngành, lực hoạt động, tiềm lực tài doanh nghiệp, số liệu thị trường sản phẩm xu hướng vận động thị trường tương lai, sách, pháp luật Nhà nước liên quan đến ngành, lĩnh vực Những thơng tin chung thị trường, mơi trường pháp lý, ngành nghề kinh doanh thu thập từ nhiều nguồn khác như: báo chí, báo cáo thường niên bộ, ngành, Chính phủ, tìm kiếm internet Từ xác định nhân tố ảnh hưởng đến chiến lược phát triển, đến môi trường hoạt động doanh nghiệp Những thông tin nội doanh nghiệp cần CBTD thu thập cách tổng hợp, không số liệu tài đơn mà cịn thông tin quản lý, công nghệ, nguồn nhân lực, thương hiệu, thị phần chiếm giữ Ngồi ra, thơng tin nội này, trình thẩm định CBTD cần phải kiểm tra, thẩm định tính xác, hợp lý chúng, đảm bảo số liệu phản ánh chất nghiệp vụ kinh tế phát 83 sinh Có vậy, tranh tồn cảnh tình hình hoạt động doanh nghiệp thể rõ nét Ngoài thông tin doanh nghiệp cung cấp, Ngân hàng cần xây dựng quan hệ với Ngân hàng khác, quan nhà nước, doanh nghiệp để thu thập thêm thông tin khác doanh nghiệp cần thẩm định để có thơng tin từ nhiều phía so sánh, đối chiếu với thơng tin doanh nghiệp cung cấp Từ đưa nhận định trung thực khách hàng, nguồn thông tin trở nên phong phú đáng tin cậy Hiện nay, hạn chế nhân lực, CBTD Sở giao dịch Hà Nội thường phải kiêm nhiệm việc lưu trữ, quản lý hồ sơ nên nhiều trường hợp CBTD không lưu trữ hồ sơ cách đầy đủ, khoa học dễ gây thất lạc hồ sơ, thông tin trở nên thiếu khơng đủ liệu gây khó khăn cho cơng tác tham khảo sau Vì vậy, Sở giao dịch cần xây dựng phận hỗ trợ tín dụng lưu trữ, quản lý thông tin cách chuyên nghiệp qua quy trình kiểm sốt chặt chẽ Bộ phận lưu trữ xử lý thông tin cách chuyên nghiệp, sàng lọc thông tin chuẩn xác nhất, góp phần nâng cao chất lượng nguồn thơng tin, số liệu phục vụ cho việc phân tích, thẩm định khách hàng tương lai 3.2.6 Nâng cao, ứng dụng công nghệ thông tin thẩm định Hiện nay, công nghệ thông tin phần tất yếu tất mặt kinh tế, việc ứng dụng thành tựu công nghệ thông tin vào hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp vơ cần thiết Đây công cụ vô quan trọng giúp Ngân hàng giảm thiểu chi phí quản lý, tiết kiệm thời gian, tìm kiếm thơng tin nhanh chóng dễ dàng, nâng cao tính bảo mật Từ nâng cao chất lượng, độ xác rút ngắn thời gian công tác thẩm đinh, tạo lợi cạnh tranh với Ngân hàng khác Sở giao dịch cần đảm bảo trì ổn định mạng thơng tin nội 84 kết nối với internet, kết nối công việc phòng, chi nhánh, chi nhánh với hội sở chính, thuận tiện cho việc trao đổi thơng tin, kinh nghiệm công việc Bất khúc mắc dễ dàng trao đổi tìm hướng giải Sở giao dịch cần đào tạo nâng cao trình độ hiểu biết cán thẩm định công nghệ thông tin Giúp họ chủ động việc sử dụng công nghệ, làm chủ công nghệ, biến công nghệ đại thành công cụ hữu hiệu cho công việc, giúp họ rút ngắn thời gian tiết kiệm công sức 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Chính phủ cần giữ ổn định kinh tế Đây điều kiện quan trọng làm tăng tin tưởng phận có nhà sản xuất, doanh nghiệp, Ngân hàng người tiêu dùng Bên cạnh Chính phủ cần thiết lập môi trường kinh doanh môi trường pháp lý bình đẳng thành phần kinh tế để tạo tâm lý yên tâm cho doanh nghiệp hoạt động thu hút nhà đầu tư Đối với doanh nghiệp nhà nước, Chính phủ cần có thái độ dứt khốt tổ chức, tái cấu trúc lại doanh nghiệp hiệu quả, để tồn doanh nghiệp hoạt động tốt, doanh nghiệp thực cần thiết cho kinh tế, tạo điều kiện cho mở rộng quy mơ tín dụng Thiết lập hệ thống kế tốn thực có hiệu quả, rõ ràng, minh bạch Chính phủ cần có quy định nhằm đưa cơng tác kiểm tốn phát huy vai trị Bên cạnh Chính phủ cần có đạo cụ thể Bộ tài nhằm làm cho doanh nghiệp thực nghiêm túc chế độ kế toán theo quy định Chính phủ cần ban hành chế tài bắt buộc để doanh nghiệp phải áp dụng cách thống nhất, đồng chế độ kế toán thống kê thông tin báo cáo chuẩn mực kế tốn ban hành 85 Qua đó, cán thẩm định thu thập đuợc thơng tin trung thực, cần cho q trình thẩm định, phịng ngừa rủi ro thiếu thơng tin, từ đua định đắn cho việc cấp tín dụng Xây dựng hệ thống thơng tin tiêu chuẩn, hệ số trung bình ngành hệ thống tiêu thức phân loại doanh nghiệp để giúp NHTM có sở đánh giá, phân tích, áp dụng chuẩn vào cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp vay vốn Hiện tại, tổng cục thống kê quan quản lý nhà nuớc cơng tác thống kê tồn kinh tế nhung chua đua đuợc hệ thống thông tin đuợc cập nhật liên tục, chua có đuợc tiêu trung bình ngành để làm tham chiếu cho Ngân hàng Thông tin đuợc cung cấp phần lớn đơn lẻ, không thuờng xuyên đuợc cập nhật nên không theo kịp diễn biến kinh tế 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Nhà nuớc quan quản lý hành chính, ban hành văn bản, quy chế, sách đạo huớng dẫn hoạt động NHTM Để tạo mơi truờng cho vay thơng thống doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nuớc cần ban hành quy định rõ ràng, thống quy chế cho vay, tỷ lệ cho vay, bảo đảm tiền vay phù hợp với loại hình doanh nghiệp Trong điều kiện tại, Việt Nam gia nhập Tổ Chức thuơng mại Thế giới (WTO) tới Hiệp định Đối tác Kinh tế xuyên Thái Bình Duơng (TPP), doanh nghiệp có nhiều hội để phát triển Tuy nhiên, với đặc điểm chung quy mô nhỏ, thuơng hiệu, uy tín cịn thấp, thiếu tài sản đảm bảo, doanh nghiệp Việt Nam khó vuợt qua điều kiện vay vốn để tiếp cận đuợc nguồn vốn Ngân hàng Do đó, Ngân hàng Nhà nuớc cần nghiện cứu, đơn giản hóa thủ tục cho vay doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh để phận tiếp cận dễ dàng với nguồn vốn tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Nhà nuớc cần sớm hồn 86 thiện văn có đồng thời xây dựng thêm quy định nhằm đảm bảo hệ thống pháp lý cho hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng doanh nghiệp nói riêng đầy đủ, rõ ràng đơn giản Để hỗ trợ cho NHTM việc thu thập tìm kiếm thơng tin, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường phát triển hệ thống thông tin ngân hàng Hiện tại, CIC trung tâm thu thập cung cấp thông tin tình hình vay mượn cá nhân tổ chức, đóng vai trị nguồn thơng tin quan trọng thẩm định tín dụng Ngân hàng Tuy nhiện, đòi hỏi ngành Ngân hàng cao nhiều so với CIC cung cấp Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần cải tiến chế làm việc trung tâm từ khâu nhập liệu đến việc lưu trữ xử lý cung cấp số liệu để đảm bảo thơng tin xác, tin cậy kịp thời Ngân hàng nhà nước cần sửa đổi, bổ sung quy định bắt buộc cung cấp thông tin không với NHTM mà tổ chức khác có chức cung cấp tín dụng Đặc biệt, thơng tin cung cấp cần đảm bảo yêu cầu tính trung thực, tính đầy đủ, cập nhật gắn liền với trách nhiệm tổ chức cung cấp thông tin, số liệu Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng tra, giám sát NHTM để bảo đảm hoạt động tín dụng diễn lành mạnh Tránh tình trạng khoản vay giải ngân sai mục đích, cho vay khách hàng không đủ tiêu chuẩn dẫn làm tăng rủi ro ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần kiên xử lý sai phạm NHTM để nâng cao chất lượng tín dụng, đồng thời thường xuyên thu thập, trao đổi thông tin với Bộ, ngành liên quan để tạo nguồn thông tin đa dạng thông tin thị trường, quy hoạch, phát triển, định hướng, sách thời kì, từ trợ giúp kịp thời tháo gỡ khó khăn, vướng mắc hoạt động tín dụng NHTM 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp hoạt động NHTM, vào phương hướng đạo quan quản lý, định hướng phát triển Ngân hàng VID Public- Sở giao dịch Hà Nội xuất phát từ tồn công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội trình bày chương 2, chương 3, luận văn đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm khắc phục tồn hạn chế công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp, góp phần hồn thiện tăng cường hiệu quả, chất lượng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp, hạn chế rủi ro cho Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội Các giải pháp tập trung hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp từ việc nâng cao chất lượng nguồn thơng tin dành cho thẩm định đến hồn thiện quy trình tín dụng, tăng cường cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD Để giải pháp, kiến nghị có tính khả thi cao đạt hiệu cao khơng có nỗ lực riêng thân ngân hàng mà phải có kết hợp đồng bộ, thống giải pháp Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước bộ, ngành có liên quan 88 KẾT LUẬN Hiện nay, kinh tế gặp nhiều khó khăn, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, giải thể, phá sản không ngừng tăng, bên cạnh mơi trường cạnh tranh gay gắt, để tồn Ngân hàng buộc phải tăng cường hoạt động cho vay đặc biệt phải sàng lọc, lựa chọn khách hàng tốt, khả tài lành mạnh để giảm thiểu rủi ro Để giải vấn đề này, biện pháp quan trọng nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Dựa sở tìm hiểu thực tiễn Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội với việc kế thừa nghiên cứu trước đó, luận văn tập trung giải vấn đề sau: Luận văn hệ thống sở lý luận chung Công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp NHTM đặc biệt nội dung chủ yếu công tác Luận văn phân tích đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội Đồng thời, luận văn nêu rõ định hướng mục tiêu phát triển Sở giao dịch Hà Nội, đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội Vì thời gian có hạn kiến thức tơi cịn hạn chế nên nghiên cứu khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận góp ý từ Ban lãnh đạo Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội, thầy cô đồng nghiệp để hoàn thành nghiên cứu tốt Cuối xin chân thành cản ơn TS Phạm Phan Dũng cán bộ, lãnh đạo Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội tạo điều kiện, nhiệt tình hướng dẫn tơi hồn thành nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 10 11 12 13 14 15 16 Tiếng Việt Chính Phủ (2009), Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ban hành ngày 16/07/2009, Hà Nội PGS TS Nguyễn Văn Dờn (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2002), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội TS Tô Ngọc Hưng, TS Nguyễn Kim Anh (2008), Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội PGS TS Nguyễn Đình Kiệm, Ts Bạch Đức Hiển (2008), Giáo trình Tài doanh nghiệp, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư số 37/2012/TT-NHNN ban hành ngày 28/12/2012, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 29/2013/TT-NHNN ban hành ngày 06/12/2013, Hà Nội Ngân hàng VID Public, Quy trình nghiệp vụ cho vay, Hà Nội Ngân hàng VID Public (2011), Báo cáothường niên năm 2011, Hà Nội Ngân hàng VID Public (2011), Báo cáothường niên năm 2012, Hà Nội Ngân hàng VID Public (2011), Báo cáothường niên năm 2013, Hà Nội Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội (2014), Báo cáo thẩm định phòng tín dụng, Hà Nội Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng năm 2010, Hà Nội Trang thơng tin Ngân hàng VID Public: http://vidpublicbank.com.vn T rang thông tin Ngân hàng nhà nước: http: //sbv gov.vn lụcLêsốThị 01:Xuân, Tổng Ths hợp báo cáo kết quảQuang hoạt động kinhPhân doanh 17 Phụ TS Nguyễn Xn (2010), tíchcủa tàicơng TNHH tế Trà Giang doanh nghiệp,tyNhà xuấtquốc Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Tiếng Anh (Đơn vị: Đồng) 18 Frederic S Mishkin (2004), The Economics of Money, Banking and Financial Markets, United States of America Năm tài Tổng doanh thu 2013 105.027.488.500 Các khoản giảm trừ (36.934.453.966) (34.895.958.135) (29.171.352.178) Doanh thu 68.093.034.534 56.946.211.322 Giá vốn hàng bán (38.075.085.854) (34.865.157.038) (36.061.011.104) Lợi nhuận Thu nhập từ hoạt động tài 30.017.948.680 467.852.167 28.255.654.827 26.079.351 20.885.200.218 21.536.752 Chi phí tài (2.115.711.366) (1.069.964.890) (1.231.851.066) Trong đó: Chi phí lãi vay (2.115.711.366) (986.148.716) (740.320.506) Chi phí quản lý doanh nghiệp (19.110.187.918) (17.918.544.739) (13.316.691.834) Lợi nhuận gộp 9.259.901.563 9.293.224.549 6.358.194.070 Thu nhập khác - 12.594.840 13.845.136 Chi phí khác (335.971.420) (29.293.315) (91.726.831) Lợi nhuận trước thuế 8.923.930.143 9.276.526.074 6.280.312.375 (2.040.835.736) (1.381.668.722) 7.235.690.338 4.898.643.652 Thuế thu nhập nghiệp doanh (1.963.264.631) 6.960.665.511 Lợi nhuận sau thuế _> _> _- 2012 98.016.770.000 63.120.811.865 2011 86.117.563.500 2013 2012 2011 TAI SAN A Tài sản ngắn hạn 55.135.282.819 38.785.098.171 24,429,054,957 I Tiền tương đương tiền 126.044.507 5.787.070 150,824,829 Khoản phải thu 28.618.744.661 22.235.705.141 13,731,359,657 II Phụ lục số 02: Tổng hợp bảng cân đối kế toán Công ty Trách nhiệm hữu Phải thu từ khách hàng 16.146.455.675 12.875.921.234 7,323,055,632 hạn quốc tế Trà Giang Trả trước cho người bán 3.073.752.146 3.140.210.060 2,035,765,030 Thuế VAT khấu trừ 609.849.142 707.149.504 405,322,614 (Đơn vị: Đồng) Các khoản phải thu khác 8.788.687.698 5.512.424.343 3,967,216,381 III IV B I II Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định Giá trị Khấu hao lũy kế III Xây dựng dở dang IV Tài sản dài hạn khác TỔNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN A Nợ ngắn hạn I Vay ngắn hạn II Phải trả người bán III Người mua trả tiền trước VI Các khoản phải trả khác B Nợ dài hạn I Vay dài hạn C Vốn chủ sở hữu I Vốn điều lệ II Lợi nhuận lại TỔ G NGUỒN VỐN N 23.435.537.747 2.954.955.904 9.559.973.929 1.755.487.252 2.466.965.658 14.576.673.776 1.966.932.184 9.096.511.252 1.322.082.193 1.900.654.113 9,686,264,558 860,605,913 8,115,970,997 1,456,382,053 1,828,003,204 (711.478.406) 7.804.486.677 (578.571.920) 7.774.429.059 (371,621,151) 6,659,588,944 64.695.256.748 47.881.609.423 32.545.025.954 21.462.249.251 19.228.859.454 1.359.542.064 7.613.273 298.839.879 3.752.238.905 3.752.238.905 39.480.768.592 15.000.000.000 24.480.768.592 64.695.256.748 17.290.770.980 15.244.280.415 1.003.062.770 181.110.932 20.269.977 33.999.994 33.999.994 30.556.838.449 15.000.000.000 15.556.838.449 47.881.609.423 11,264,713,579 8,071,812,917 1,841,805,313 220,208,470 333,737,500 21,280,312,375 15,000,000,000 6,280,312,375 32.545.025.954 (Nguồn: Tờ trình thẩm định Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội) Năm tài 2013 2012 2011 Hệ số khả toán Hệ số khả toán ngắn hạn 2,57 2,24 2,17 Phụ lục số 03: Các tiêu tài chủ yếu cơng ty Trách nhiệm Hệ số khả toán nhanh 1,07 hữu hạn quốc tế1,08 Trà Giang 1,27 Hệ số khả toán lãi vay 5,22 10,41 9,48 Hệ số nợ 0,33 0,36 0,34 Tỷ suất tự tài trợ 0,67 0,64 0,66 Hệ số địn bẩy tài 0,64 0,57 0,53 Số ngày hàng tồn kho 225 153 98 Số ngày khoản phải thu 87 74 47 Số ngày khoản phải trả 13 11 19 Số ngày vòng quay Chỉ tiêu khả sinh lời 311 227 145 Tăng trưởng doanh thu 7,88% 10,84% 39,15% ROS 13,11% 14,70% 11,03% ROA 12,36% 17,99% 17,38% ROE 19,87% 27,91% 25,00% Hệ số cấu nguồn vốn Chỉ tiêu lực hoạt động (Nguồn: Tờ trình thẩm định Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội) CHỈ TIEU I THỰC TẼ ĐIẼ M Điêm hoạt động Sô năm hoạt động năm 45 Kinh nghiệm ban quản lý Trên 10 năm lõ Phụ lục số 04: Chấm điểm tín dụng Cơng ty Trách nhiệm hữu hạn Lịch sử tín dụng tơt năm quốc tế Trà Giang 340 Lịch sử tín dụng tơt năm ^75 đơn vị có liên quan Phân loại hình kinh doanh theo Loại hình khun khích lơ _ Tông II Điểm tài sản đảm bảo 34Õ Loại tài sản đảm bảo Nhà 40 Tỷ lệ tài trợ 68% 300 _ Tơng III Điểm tài 34Õ Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu 7,9% ROS 131 30 1,07 0,64 12 20 Sô ngày khoản phải thu 5,22 “87 Tỷ lệ dòng tiên từ hoạt động -6,8% “-50 Hệ sô khả tốn nhanh Hệ sơđịn bây tài 36 Hệ sơ khả tốn lãi vay 36 kinh doanh/ Tổng Doanh thu Tơng 37 (Nguồn: Tờ trình thẩm định Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội) (Nguồn: Tờ trình thâm định Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội) ... TRẠNG CƠNG TÁC THẨM Đ? ?NH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VID PUBLIC - SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI 39 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội ... Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm đ? ?nh tín dụng doanh nghiệp Ngân Hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC THẨM Đ? ?NH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... TRẠNG CƠNG TÁC THẨM Đ? ?NH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VID PUBLIC - SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng VID Public - Sở giao dịch Hà Nội Trong