HOÀN THIỆN CÔNG tác THẨM ĐỊNH tín DỤNG đầu tư tại CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN lào CAI

ĐẠI HỌC HỊA BÌNH NGUYỄN THANH HƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS KIỀU HỮU THIỆN Hà Nội, năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày … tháng … năm 2019 Tác giả Nguyễn Thanh Hương LỜI CẢM ƠN Trong thời gian học tập nghiên cứu Viện đào tạo sau đại học - Trường Đại học Hịa Bình, hướng dẫn tận tình thầy cơ, em truyền thụ tiếp thu nhiều kiến thức bổ ích để vận dụng vào cơng việc Luận văn thạc sĩ “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai” kết trình học tập nghiên cứu năm học vừa qua Em cảm ơn thầy cô tham gia giảng dạy, giúp đỡ em suốt trình học tập đặc biệt thầy PGS.TS Kiều Hữu Thiện tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành luận văn Đồng thời, tác giả xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, lãnh đạo phòng anh (chị) làm việc Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai nhiệt tình giúp đỡ việc cung cấp số liệu, tham gia ý kiến để tác giả hoàn thành luận văn Dù có nhiều cố gắng giới hạn trình độ nghiên cứu nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận góp ý, bảo thầy cô giáo, bạn bè người quan tâm Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu đề tài 10 2.1 Tổng quan nghiên cứu cơng trình nước ngồi 11 2.2 Tổng quan nghiên cứu nước 12 2.3 Đánh giá tổng quan 13 2.3.1 Kết đạt .13 2.3.2 Những vấn đề đặt .14 Mục tiêu nghiên cứu .15 3.1 Mục tiêu tổng quát: 15 3.2 Mục tiêu cụ thể: 15 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .15 4.1 Đối tượng nghiên cứu 15 4.2 Phạm vi nghiên cứu .15 Phương pháp nghiên cứu .16 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài 16 Kết cấu luận văn 16 Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 18 1.1 Thẩm định tín dụng đầu tư 18 1.1.1 Khái quát chung tín dụng đầu tư 18 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng đầu tư 18 1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng đầu tư .20 1.1.1.3 Tổ chức thực tín dụng đầu tư Nhà nước .21 1.1.1.4 Mục đích vai trị tín dụng đầu tư phát triển kinh tế xã hội 21 1.1.2 Những vấn đề thẩm định tín dụng đầu tư 23 1.1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng đầu tư 23 1.1.2.2 Ý nghĩa thẩm định tín dụng đầu tư .23 1.1.2.3 Mục đích thẩm định tín dụng đầu tư 23 1.1.2.4 Yêu cầu thẩm định tín dụng đầu tư 23 1.1.2.5 Nội dung thẩm định tín dụng đầu tư 24 1.2 Chỉ tiêu đánh giá cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển .39 1.2.1 Chỉ tiêu định lượng .39 1.2.1.1 Thời gian thẩm định cho vay tín dụng đầu tư 39 1.2.1.2 Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn cho vay tín dụng đầu tư 40 1.2.2 Chỉ tiêu định tính 41 1.2.2.1 Đánh giá nội dung thẩm định cho vay tín dụng đầu tư 41 1.2.2.2 Đánh giá phương pháp thẩm định cho vay tín dụng đầu tư 41 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định tín dụng đầu tư 42 1.3.1 Các nhân tố bên nội ngân hàng 42 1.3.1.1 Năng lực, kiến thức, kinh nghiệm cán thẩm định (yếu tố người) 42 1.3.1.2 Hệ thống trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định 43 1.3.1.3 Nguồn thông tin đầu vào .43 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 44 1.3.2.1 Tính bất định dự án đầu tư 44 1.3.2.2 Môi trường kinh tế vĩ mô .44 1.3.2.3 Hành lang pháp lý, chế sách nhà nước .44 1.3.2.4 Từ phía chủ đầu tư 44 1.4 Bài học Kinh nghiệm thẩm định ngân hàng thương mại học kinh nghiệm Ngân hàng Phát triển 45 1.4.1 Bài học Kinh nghiệm thẩm định ngân hàng thương mại 45 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng Phát triển .48 Chương 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI 50 2.1 Tổng quan Chi nhánh VDB Lào Cai thực trạng công tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh VDB Lào Cai .50 2.1.1 Giới thiệu Chi nhánh VDB Lào Cai 50 2.1.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Chi nhánh VDB Lào Cai 50 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh VDB Lào Cai .51 2.1.2 Những hoạt động chủ yếu Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 52 2.2 Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai .52 2.2.1 Theo tiêu định lượng .52 2.2.1.1 Kết thực cho vay dự án đầu tư .52 2.2.1.2 Chất lượng cho vay tín dụng đầu tư 54 2.2.1.3 Thời gian thẩm định cho vay Dự án đầu tư 55 2.2.2 Theo tiêu định tính 57 2.2.2.1 Nội dung thẩm định .57 2.3 Thực trạng quy trình thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai .78 2.4 Thực trạng máy thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai .80 2.5 Đánh giá công tác thẩm định dự án tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai .82 2.5.1 Những kết đạt .82 2.5.2 Những hạn chế 84 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế công tác thẩm định VDB Lào Cai 86 Chương 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO CAI 92 3.1 Quan điểm định hướng hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 92 3.1.1 Quan điểm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 92 3.1.2 Định hướng hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 94 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 94 3.2.1 Nhóm giải pháp thể chế 95 3.2.1.1 Tổ chức đào tạo chuyên gia, chuyên viên thẩm định dự án đầu tư 95 3.2.1.2 Tổ chức điều hành công tác thẩm định phải hợp lý khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí đạt hiệu đề .96 3.2.1.3 Cải tiến nội dung thẩm định dự án đầu tư 96 3.2.2.2 Soạn thảo cẩm nang thẩm định dự án đầu tư 103 3.2.2.3 Xây dựng liệu thơng tin tồn ngành thẩm định cho vay theo dự án đầu tư 103 3.2.2.4 Nâng cao chất lượng thơng tin thu thập phục vụ cho q trình thẩm định, đảm bảo thơng tin xác, đầy đủ kịp thời 104 3.2.2.5 Thành lập trung tâm tính tốn dự báo 105 3.2.2.6 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào q trình thẩm định máy tính đại phần mềm chuyên dụng 106 3.2.2.7 Tổ chức phối hợp chặt chẽ phòng nghiệp vụ .106 3.2.2.8 Thành lập phòng thẩm định chuyên trách Chi nhánh Ngân hàng 106 3.2.2.9 Học hỏi kinh nghiệm thẩm định ngân hàng thương mại 106 3.3 Điều kiện thực giải pháp giai đoạn (2020-2025) 107 3.4 Một số kiến nghị 107 3.4.1 Đối với chủ đầu tư .107 3.4.2 Đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam 108 3.4.3 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Lào Cai 109 KẾT LUẬN 111 TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 PHỤ LỤC 1: DANH MỤC CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TDĐT 114 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT VDB Ngân hàng Phát triển Việt Nam NHPT Ngân hàng Phát triển HTPT Hỗ trợ phát triển NHTM Ngân hàng thương mại TDĐT Tín dụng đầu tư DA NSNN Dự án Ngân sách nhà nước DANH MỤC BẢNG, HÌNH Bảng: Bảng 2.1: Kết hoạt động cho vay theo dự án VDB Lào Cai .53 Bảng 2.2 Chất lượng cho vay TDĐT VDB Lào Cai giai đoạn 2012 - 2018 54 Bảng 2.3 Thời gian thẩm định cho vay TDĐT VDB Lào Cai 56 Bảng 2.4 Các dự án lựa chọn làm ví dụ minh họa VDB Lào Cai 57 Bảng 2.5 Hồ sơ pháp lý khách hàng 58 Bảng 2.6 Đánh giá lực thực dự án chủ đầu tư 59 Bảng 2.7 Hồ sơ tài chính, thơng tin tín dụng khách hàng .60 Bảng 2.8 Phân tích tiêu tài chủ đầu tư .62 Bảng 2.9 Đánh giá dư nợ chủ đầu tư TCTD khác 63 Bảng 2.10 Các văn đề nghị vay vốn đầu tư dự án khách hàng 64 Bảng 2.11 Hồ sơ Dự án đầu tư 65 Bảng 2.12 Hồ sơ tài sản đảm bảo 66 Bảng 2.13 Đánh giá hồ sơ pháp lý dự án VDB Lào Cai 68 Bảng 2.14 Một số tiêu thẩm định tài dự án 74 Hình: Hình 1.1: Sơ đồ quy trình thẩm định TDĐT 31 Hình 2.1: Quy trình thẩm định VDB Lào Cai 78 Hình 2.2: Bộ máy thẩm định VDB Lào Cai 80 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong điều kiện nước ta nay, nguồn vốn vay dài hạn từ Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) nguồn vốn quan trọng để phát triển hoạt động cho vay kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội; Nông nghiệp, nông thơn cơng nghiệp nhằm phục vụ cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Thơng qua hoạt động cho vay dự án đầu tư, Ngân hàng Phát triển thực nhiệm vụ cung cấp nguồn vốn quan trọng cho kinh tế Thẩm định cho vay dự án công việc phức tạp, tinh vi Nó khơng đơn giản tính tốn theo cơng thức có sẵn mà địi hỏi cán thẩm định phải hội tụ yếu tố: Kiến thức, kinh nghiệm, lực phẩm chất đạo đức Ngoài ba yếu tố trên, cán thẩm định phải có tính kỷ luật cao, phẩm chất đạo đức, lịng say mê khả nhạy cảm công việc Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro thời gian thu nợ kéo dài, khả trả nợ khách hàng khả sinh lời dự án bị thử thách nhiều Do đó, để đảm bảo dự án đầu tư có hiệu quả, có khả trả nợ vay VDB phải tiến hành thẩm định cho vay dự án cách toàn diện, kỹ lưỡng trước định cấp vốn Công tác thẩm định cho vay dự án khâu quan trọng giúp cho ngân hàng nhận diện, sàng lọc dự án tốt, vừa đảm bảo trả nợ vay cho VDB, vừa tạo lợi ích cho kinh tế Thực tế số ngân hàng thương mại số chi nhánh VDB thời gian gần cho thấy, việc cán bộ, nhân viên ngân hàng cố tình “nới tay” trình thẩm định cho vay vốn để hưởng lợi riêng làm thất thoát vốn ngân hàng có thật Thực tế liên quan đến doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, cịn có cán ngân hàng cố tình làm sai, tạo khe hở hưởng lợi từ Các doanh nghiệp vay, thân nhận thấy dự án đầu tư khơng có hiệu quả, chắn việc vay không đầu tư thật để sinh lời cố tình vay, chấp nhận chia chác với số cán ngân hàng để chiếm dụng vốn Mặt khác, công tác giám sát ngân hàng không trọng, thẩm định qua loa, cố tình làm ngơ với sai phạm giao dịch ngân hàng, + Kiểm tra trước định cho vay + Kiểm tra trình giải ngân phát tiền vay + Kiểm tra thu nợ, lãi, nợ hạn 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.2.1 Các đề xuất cải tiến kỹ thuật Để nâng cao chất lượng thẩm định hiệu dự án đầu tư, cần thay đổi kỹ thuật quy trình thẩm định khâu dự án Cải tiến kỹ thuật dựa đề xuất chủ yếu sau: Thứ nhất: cải tiến kỹ thuật xác định đánh giá hạng mục chi phí lợi ích kinh tế dự án thẩm định hiệu dự án Trước hết cần xác định khối lượng định giá giá trị tài khoản chi phí lợi ích dự án Đối với tác động liên kết ảnh hưởng ngoại lai cần nội hóa thành hạng mục chi phí (nếu tác động ảnh hưởng tiêu cực) lợi ích (nếu tác động ảnh hưởng tích cực) dự án Để định giá kinh tế hạng mục chi phí hay lợi ích, cần xây dựng hệ số chuyển đổi hệ số chuyển đổi tỷ giá hối đoái Thứ hai: cải tiến kỹ thuật lựa chọn áp dụng phương pháp kinh tế vào hạng mục chi phí hay lợi ích dự án Hiện số cán thẩm định dự án bắt đầu nghiên cứu áp dụng phương pháp định giá kinh tế đầu vào hay đầu dự án Tuy nhiên dự án đầu tư có nhiều hạng mục đầu vào nhập khẩu, việc lựa chọn mặt giá để định giá kinh tế ln gặp khó khăn Có hai phương pháp sử dụng: phương pháp quy đổi theo mặt giá quốc tế phương pháp đổi theo mặt giá nước Trong bối cảnh nay, tác giả khuyến nghị nên dùng phương pháp mặt giá giới cịn nhiều hạng mục đầu vào dự án đầu tư Việt Nam tăng cường hợp tác quốc tế hội nhập kinh tế giới, thu hút vốn đầu tư nước ngoài, vốn ODA tổ chức quốc tế Do vậy, việc sử dụng mặt giới hài hịa với quy trình thẩm định nước tổ chức quốc 100 tế Việc áp dụng mặt đánh giá giới giúp nhà đầu tư cạnh tranh hiệu so với nước khu vực giới Thứ ba: cải tiến kỹ thuật tính tốn lựa chọn tỷ suất chiết khấu thẩm định hiệu dự án đầu tư Để tính tốn tiêu hiệu dự án đầu tư, cần xây dựng sử dụng tỷ lệ chiết khấu tài Việc tính tốn tỷ lệ cần tiến hành thận trọng sở tham khảo ý kiến chuyên gia, tiêu chuẩn tỷ lệ chiết khấu tổ chức có liên quan Thứ tư: cần cải tiến kỹ thuật phân tích rủi ro độ nhạy dự án Trong điều kiện kinh tế trình chuyển đổi, nhiều thị trường hình thành có nhiều biến động, thẩm định hiệu dự án cần phân tích rủi ro độ nhạy dự án sở tính tiêu hiệu với biến số thay đổi (áp dụng mơ hình tính tốn xác suất quy hoạch động) Để tránh đánh giá cao tác động liên kết ảnh hưởng ngoại lại, cần thiết phải tính đến mức độ ảnh hưởng “có” “ khơng có” liên kết hay tác động phân tích nguy độ nhạy tiêu hiệu Thứ năm: cần sử dụng quán tiêu tiêu chuẩn hiệu để thẩm định, lựa chọn dự án đầu tư Việc thẩm định dự án đầu tư theo tiêu khác đưa đến kết luận không giống Hơn có nhiều tiêu mà việc tính tốn khó thực khó áp dụng thời kỳ, giai đoạn phát triển kinh tế Trong bối cảnh nay, tác giả khuyến nghị sử dụng đồng thời bốn tiêu: T (thời gian thu hồi vốn), IRR giá trị BCR (tỷ lệ chi phí - lợi ích) Đây tiêu sử dụng phổ biến giới để thẩm định hiệu dự án đầu tư Việc cải tiến kỹ thuật thẩm định đòi hỏi người thực phải biết kết hợp kiến thức, kỹ kinh nghiệm việc tính tốn vận dụng cách linh hoạt tiêu, tiêu chuẩn thẩm định cho dự án cụ thể Từ đưa báo cáo thẩm định có độ tin cậy cao khơng phục vụ cho công tác định đầu tư cho vay, thu nợ hợp lý, an tồn mà cịn giúp cho chủ đầu tư chủ thể khác 101 tham gia có định hướng cho việc trì nâng cao hiệu dự án khâu chu trình dự án 3.2.2.2 Soạn thảo cẩm nang thẩm định dự án đầu tư Để tạo điều kiện thuận lợi việc thực thay đổi mặt kỹ thuật, ngân hàng nên biên soạn phát hành “ Cẩm nang thẩm định dự án đầu tư”, trình bày kỹ thuật quy trình áp dụng việc xác định, đánh giá tất khía cạnh liên quan dự án đầu tư mô tả, trình bày chi tiết Cuốn cẩm nang hướng dẫn phải trình bày tất kỹ thuật đại, có tính khả thi áp dụng việc thẩm định đánh giá tất khía cạnh dự án Cẩm nang cần trình bày cách tiếp cận, kỹ thuật quy trình thẩm định dự án đầu tư dưa tiêu hiệu tiêu chuẩn đánh giá Cẩm nang cần trình bày nghiên cứu tình áp dụng trường hợp cụ thể dự án, từ giúp cán thẩm định áp dụng cách dễ dàng q trình thẩm định Bên cạnh đó, việc trang bị sách điện tử phần mềm thẩm định dự án đầu tư, phát triển dựa chuẩn mực quốc tế phù hợp với điều kiện Việt Nam phương tiện vơ hữu ích cho nhà thẩm định dự án Để đẩy nhanh tiến độ soạn thảo đảm bảo chất lượng soạn thảo, cần thành lập hội đồng đạo biên soạn Bên cạnh chuyên gia giỏi ngành, có kinh nghiệm, có khả phân tích khía cạnh dự án cách chuẩn xác có hệ thống, hội đồng nên mời chuyên gia giỏi nước có kinh nghiệm liên quan đến lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư thuộc tổ chức tài chính, viện nghiên cứu trường đại học 3.2.2.3 Xây dựng liệu thơng tin tồn ngành thẩm định cho vay theo dự án đầu tư Để hỗ trợ cho việc cải tiến quy trình thẩm định, cần thiết phải xây dựng mạng liệu thơng tin tồn hệ thống Dữ liệu thơng tin lấy từ kênh ngồi ngành, nguồn khác dạng khác ( ví dụ: thơng tin dành cho tính tốn, thơng tin hướng dẫn áp dụng phương pháp kỹ thuật thẩm 102 định dự án, thông tin tham khảo) lưu giữ dạng khác (như lưu mạng máy tính dạng tài liệu in) Để có thơng tin liệu đầy đủ, xác cập nhật phục vụ việc phân tích kinh tế, cần tạo lập vận hành tốt hệ thống thông tin ngành Hệ thống lưu giữ thông tin liệu tất đơn vị thành viên ngành, lĩnh vực đất nước cách đầy đủ, xác cập nhật mạng máy tính (bao gồm tiêu chuẩn kỹ thuật chuẩn mực, định mức sản phẩm , ngành, lĩnh vực, kinh nghiệm thẩm định đơn vị thành viên sản phẩm đó) Mạng liệu sử dụng toàn hệ thống ngân hàng, đảm bảo hoạt động tốt dễ dàng truy cập Các khảo sát, thăm dò ý kiến loại sản phẩm loại tiêu hiệu chuẩn lấy từ cán thẩm định, từ đơn vị thành viên thu thập phân tích qua hệ thống e-mail trang web Bên cạnh đó, cán thẩm định dự án nên tham khảo thông tin từ hệ thống tổ chức từ nhà chuyên môn thuộc cán bộ, ngành liên quan Trong trường hợp dự án sử dụng nhiều công nghệ phức tạp, nhà thẩm định nhờ đến chun gia bên ngồi chuyên số lĩnh vực công nghệ cụ thể theo yêu cầu Thực tế cho thấy, hình thành hoạt động tốt sở liệu cần lượng lớn nguồn thông tin từ ngồi ngành 3.2.2.4 Nâng cao chất lượng thơng tin thu thập phục vụ cho trình thẩm định, đảm bảo thơng tin xác, đầy đủ kịp thời Trong thời đại ngày nay, thông tin sử dụng nguồn lực, vũ khí mơi trường cạnh tranh, nắm bắt xử lý thông tin xác, kịp thời người chiến thắng cạnh tranh Thơng tin ngun liệu định đến chất lượng thẩm định Thơng tin xác, kịp thời giúp cho hiệu thẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro xảy Vấn đề đặt thu thập thông tin từ đâu, với số lượng chất lượng để tiết kiệm hiệu cần quan tâm Để giải vấn đề này, cần xây dựng hệ thống thơng tin tồn diện có chiều sâu, cụ thể sau:  Những thông tin người xin vay vốn (doanh nghiệp): để có thơng tin doanh 103 nghiệp ngồi báo cáo tài mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng luận chứng kinh tế kỹ thuật trình, cán tín dụng lấy thông tin cách điều tra nơi hoạt động kinh doanh người xin vay vấn trực tiếp số cán dự án Chi nhánh yêu cầu đơn vị xin vay phải th Cơng ty kiểm tốn độc lập chứng nhận tính trung thực, xác thơng tin mà họ cung cấp  Những thông tin từ sổ sách ngân hàng: Một ngân hàng lưu trữ hồ sơ tập trung người vay vốn, từ nhận thơng tin tín dụng Như từ sổ sách cho biết việc chi trả khoản cho vay trước đây, số dư tài khoản tiết kiệm tài khoản séc biết liệu người xin vay có thói quen rút số dư tài khoản họ không  Những nguồn thơng tin bên ngồi tín dụng: Như thơng tin thị trường sản phẩm, thông tin kỹ thuật công nghệ môi trường, từ bạn bè người xin vay, từ đối thủ cạnh tranh, từ báo chí, phương tiện truyền thơng, ngành liên quan 3.2.2.5 Thành lập trung tâm tính tốn dự báo Việc tính tốn giá kinh tế đầu vào đầu dự án việc xác định tỷ suất chiết khấu sử dụng thẩm định hiệu dự án phức tạp địi hỏi hệ thống thơng tin, liệu đầy đủ, xác cập nhật Song việc thu nhập xử lý thông tin cấp chi nhánh, đơn vị thành viên hệ thống khó khăn, cán thẩm định tham gia khóa đào tạo thực hành Do vậy, cần thiết phải thành lập trung tâm tính tốn dự báo kinh tế ngành với chức chủ yếu tính tốn cung cấp cho đơn vị thành viên thông tin dự báo thị trường đầu vào/ đầu ra, hệ số chuyển đổi, tỷ lệ chiết khấu xã hội xã hội… phục vụ công tác thẩm định dự án đầu tư Trung tâm trực thuộc ngân hàng, hoạt động độc lập liên kết chặt chẽ với: quan quản lý nhà nước (thống kê, đầu tư, xây dựng, tài chính, thương mại, khoa học, công nghệ, môi trường…), viện nghiên cứu, trường đại học kinh tế Đồng thời, trung tâm cần kết nối với mạng liệu thông tin tồn ngành vừa để truy cập thơng tin, vừa để cung cấp thông số phục vụ công tác thẩm định dự án đầu tư toàn ngành 104 3.2.2.6 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào q trình thẩm định máy tính đại phần mềm chuyên dụng Việc ứng dụng công nghệ thơng tin vào quy trình ngân hàng yếu tố quan trọng, ảnh hưởng đến thành công ngân hàng giai đoạn ngày Đặc biệt nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư, mà việc tính tốn khó khăn phức tạp mà việc tính tốn thủ cơng tốn nhiều thời gian công sức nhiều không đem lại kết mong muốn, với việc sử dụng phần mềm chuyên dụng khắc phục khó khăn Để nhanh chóng đại hố hệ thống thơng tin, ngân hàng nên ưu tiên đầu tư công nghệ thông tin nhằm tự động hoá hệ thống toán kế toán ngân hàng 3.2.2.7 Tổ chức phối hợp chặt chẽ phịng nghiệp vụ Cơng việc thẩm định dự án đầu tư không công việc riêng phịng tín dụng cán thẩm định mà địi hỏi phối hợp chặt chẽ phòng khác Việc tham gia,đóng góp ý kiến cung cấp thơng tin cân thiết từ phịng khác giúp cho kết thẩm định hiệu hơn, đầy đủ khả thi Nhiều vấn đề phát sinh trình thẩm định dự án mà cán thẩm định khơng biết cịn thiếu chắn mà lại thuộc phạm vi phịng khác xin ý kiến đánh giá, nhận xét 3.2.2.8 Thành lập phòng thẩm định chuyên trách Chi nhánh Ngân hàng Để nâng cao hiệu thẩm định TDĐT, VDB Lào Cai cần tiến hành thành lập phòng thẩm định chuyên trách hoạt động độc lập cần thiết, sở góp phần chun mơn hố cơng tác thẩm định, giúp cho công tác thẩm định đạt hiệu cao Khi phòng thẩn định chuyên trách thành lập phịng sâu vào hoạt động thẩm định kiêm nhiệm hoạt động khác, giúp cơng tác thẩm định xác có hiệu 3.2.2.9 Học hỏi kinh nghiệm thẩm định ngân hàng thương mại Thẩm định dự án địi hỏi phải có chun mơn, trình độ, kinh nghiệm khả nhạy bén, không ngừng trao dồi nâng cao nghiệp vụ VDB Lào Cai tiến hành triển khai theo mơ hình mới, việc học hỏi kinh nghiệm thẩm định ngân hàng 105 khác phải Ngân hàng trọng thông qua cho vay hợp vốn với NHTM khác 3.3 Điều kiện thực giải pháp giai đoạn (2020-2025) - Tiếp tục hồn thiện quy trình thẩm định dự án, cải tiến nội dung thẩm định dự án VDB Lào Cai - Thành lập trung tâm tính tốn, dự báo giá kinh tế đầu vào đầu dự án - Xây dựng phần mềm hệ thống hóa văn hành áp dụng cho nghiệp vụ - Xây dựng hệ thống thông tin, đánh giá khách hàng: ngành nghề hoạt động sản xuất kinh doanh, thị trường sản phẩm dự án, tình hình hoạt động kinh doanh, trình độ, lực quản lý Ban lãnh đạo doanh nghiệp, đặc biệt người đứng đầu doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng doanh nghiệp với NHPT với NHTM - Xây dựng sách khách hàng, phân loại khách hàng để lựa chọn nhóm khách hàng mục tiêu - Soạn cẩm nang thẩm định dự án đầu tư, giảm thiểu tối đa thủ tục hành chính, tạo điều kiện thuận lợi cho chủ đầu tư để tiết kiệm chi phí dự án - Xây dựng sách tuyển dụng để khuyến khích người tài: ngồi việc ưu tiên tuyển thẳng sinh viên tốt nghiệp đại học loại giỏi tốt nghiệp thạc sỹ, có khả nắm bắt cơng việc nhanh cần xem xét rút ngắn thời gian tập - Trên sở chức năng, nhiệm vụ tổ chức, cá nhân cần thiết phải xây dựng mô tả công việc, từ xác định nhu cầu cán viên chức, lấy sở chủ yếu để tuyển dụng, bố trí, xếp cán viên chức theo nhu cầu công việc đồng thời xây dựng thang điểm chi tiết cho nghiệp vụ để đánh giá cán viên chức làm trả lương 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Đối với chủ đầu tư - Chủ đầu tư cần lựa chọn dự án đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, tính phù hợp với quy hoạch phát triển ngành vùng dự án 106 phải thực có hiệu để tránh việc VDB thời gian chi phí thẩm định dự án khơng phép hoạt động khơng có hiệu - Chủ đầu tư cần trung thực việc cung cấp hồ sơ dự án, hồ sơ chủ đầu tư hồ sơ tài liệu có liên quan để kết thẩm định xác, từ có sở cho VDB đưa định cho vay.đúng đắn, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực đầu tư doanh nghiệp đảm bảo khả thu hồi vốn VDB 3.4.2 Đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam Cải cách thủ tục hành chính: Thủ tục để vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước nhiều quan, đơn vị đánh giá phức tạp, ảnh hưởng đến việc triển khai thực dự án, làm giảm hội đầu tư làm cản trở thành phần kinh tế thành phần kinh tế nhà nước tham gia vay vốn Vì vậy, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho nhà đầu tư vay vốn thực dự án, VDB Lào Cai cần rà soát lại quy chế, quy trình cho vay đầu tư, loại bỏ số thủ tục khơng cần thiết, hồn thiện quy trình theo hướng đơn giản, dễ hiểu, dễ nhớ dễ thực hiện; liệt kê cụ thể tất thủ tục vay vốn, cần nêu rõ thủ tục bắt buộc phải có thủ tục chưa bắt buộc phải có quy định cụ thể trình tự thời gian thực bước quy trình vay vốn Nghiên cứu, xây dựng quy trình “một cửa” hoạt động cho vay, theo quy trình khách hàng từ lúc nộp hồ sơ xin vay giải ngân cần liên hệ thực theo hướng dẫn phận (một chuyên viên) ngân hàng, liên hệ qua nhiều phòng, nhiều phận Hiện nay, VDB Lào Cai thực việc tiếp nhận hồ sơ vay vốn Phịng tín dụng (từ giai đoạn thẩm định đến giải ngân thu hồi nợ vay) NHPT cần có số hành động góp phần hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư VDB Lào Cai Cụ thể: - NHPT cần xây dựng hệ thống thông tin nội Hệ thống thông tin phải thường xuyên cập nhật từ nhiều nguồn đảm bảo tính xác, độ tin cậy nguồn thông tin Hệ thống thông tin cần phải xây dựng cho toàn hệ thống ngân hàng có khách hàng quan hệ tín dụng với nhiều Chi nhánh 107 Ngân hàng mà Chi nhánh khơng thể biết khơng có hệ thống thông tin nội Hệ thống thông tin giúp ích nhiều cho cơng tác thẩm định: rút ngắn thời gian thẩm định nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định có nhiều nguồn thơng tin đầu vào xác - NHPT hàng năm nên tổ chức thi tuyển dụng hợp lý, công nhằm lựa chọn người có tài có đức cho Chi nhánh Bởi nhân tố người đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng cơng tác thẩm định dự án đầu tư nói riêng chất lượng hoạt động kinh doanh VDB Lào Cai - NHPT cần thường xuyên tổ chức lớp đào tạo ngắn hạn cho cán thẩm định Chi nhánh, thương xuyên tổ chức buổi tọa đàm trao đổi học tập, trao đổi kinh nghiệm, thông tin thẩm định cán thẩm định toàn hệ thống Ngân hàng… - NHPT nên ban hành sách tín dụng thống tồn Ngân hàng, định hướng cho hoạt động Chi nhánh Đồng thời, Ngân hàng cần nghiên cứu để hồn thiện quy trình thẩm định, tạo thống toàn hệ thống Ngân hàng - NHPT cần tạo điều kiện sở vật chất tốt cho Chi nhánh hoạt động Nhất trang bị cho Chi nhánh phần mềm hữu hiệu để tiến hành cơng tác thẩm định tài có hiệu quả, truyền đạt kinh nghiệm quản lý công tác thẩm định dự án đầu tư: lưu trữ quản lý hồ sơ dự án đầu tư, “Báo cáo thẩm định dự án đầu tư”… 3.4.3 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Lào Cai - Cần công bố rộng rãi quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ theo thời kỳ Quy hoạch giúp cho chi nhánh NHPT Lào Cai có sở để bố trí kế hoạch tín dụng đầu tư để vừa đảm bảo nhu cầu vốn đầu tư doanh nghiệp phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo mặt lợi ích cho ngân hàng - Đề nghị Sở, Ban ngành tỉnh phối hợp để xây dựng mức thông số kỹ thuật ngành, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho việc so 108 sánh hiệu dự án sát hơn, cụ thể tỷ lệ lãi suất kinh tế, giá sở mặt hàng chủ lực, định mức tiêu hao nguyên liệu Tỉnh - Nhà nước cần có quy định buộc doanh nghiệp phải thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán, tạo điều kiện cho Chi nhánh NHPT Lào Cai việc kiểm tra, giám sát tình hình doanh nghiệp, qua phịng ngừa rủi ro Mặt khác cần đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nước kiểm tóan độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm tốn độc lập nơi cung cấp thơng tin cho cơng tác thẩm định tương đối xác Nhà nước cần đưa sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh đột biến xuất làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tư toàn thể kinh tế Các Sở, Ban ngành tỉnh Sở công nghiệp, nông nghiệp, tài chính,… cần phối hợp việc thẩm định phê duyệt dự án Bên cạnh đó, Sở, Ban ngành tỉnh cần hệ thống hố thơng tin liên quan đến lĩnh vực mà quản lý, đồng thời hàng năm công bố công khai thông tin để Chi nhánh NHPT Lào Cai chủ đầu tư dễ dàng thu thập thông tin 109 KẾT LUẬN Thẩm định đầu tư Nhà nước có vai trò đặc biệt quan trọng cho việc thúc đẩy phát triển kinh tế đặc biệt nước phát triển, công cụ thực chức của.Nhà nước việc khắc phục khiếm khuyết kinh tế thị trường, góp phần.thực mục tiêu kinh tế - xã hội Công tác thẩm định TDĐT nghiệp vụ quan trọng có ý nghĩa hoạt động tín dụng VDB, nghiệp vụ giúp cho VDB thực hiệu chức nhiệm vụ mà VDB Nhà nước, Chính phủ giao cho Sau nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định TDĐT VDB Lào Cai, luận văn đánh giá kết đạt công tác thẩm định VDB Lào Cai quy trình thẩm định tín dụng tương đối chặt chẽ, khoa học lập sở kinh nghiệm công tác thẩm định tích lũy nhiều năm; Báo cáo thẩm định đưa nhận xét đánh giá đầy đủ toàn diện nội dung yêu cầu thẩm định dự án xác định tổng mức đầu tư hợp lý, nguồn vốn đầu tư dự án, … hạn chế cơng tác thẩm định TDĐT độ tin cậy số liệu tính tốn chưa cao; việc thẩm định dự án chưa xem xét cách toàn diện, nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ, phân tích kỹ thuật phân tích thị trường cịn yếu kém, Trên sở đó, đưa số giải pháp kiện toàn tổ chức, phương pháp thẩm định, nguồn nhân lực phương tiện hỗ trợ công tác thẩm định TDĐT kiến nghị Chủ đầu tư, VDB Ủy ban nhân dân tỉnh Lào Cai nhằm khơng ngừng nâng cao lực thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh ngân hàng Phát triển Lào Cai./ 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2008), Sổ tay nghiệp vụ TDĐT; Nguyễn Bạch Nguyệt, TS Từ Quang Phương (2007), Giáo trình “Kinh tế đầu tư” - NXB Đại học kinh tế quốc dân; Nguyễn Đức Thắng (2007), luận án tiến sĩ kinh tế “Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam”; Nguyễn Hồng Minh (2003), luận án tiến sĩ kinh tế “Phương hướng biện pháp chủ yếu nhằm đổi công tác lập thẩm định dự án đầu tư ngành công nghiệp đồ uống Việt Nam”; Nguyễn Minh Kiều (2008), Giáo trình “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”, NXB Tài chính; Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng phát triển, NXB Lao động Xã hội, Hà Nội; Phước Minh Hiệp, Lê Thị Vân Đan (2007), Giáo trình “Thiết lập thẩm định dự án đầu tư” - NXB Thống Kê; Trần Cơng Hịa (2007), Nâng cao hiệu hoạt động TDĐT phát triển Nhà nước; Trần Thị Mai Hương (2007), luận án tiến sĩ kinh tế “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư thuộc tổng công ty xây dựng điều kiện phân cấp quản lý đầu tư nay”; 10 VDB Lào Cai, Các báo cáo tổng kết năm 2012 đến năm 2018; 11 VDB Lào Cai (2012), Báo cáo tổng hợp thẩm định dự án xây dựng Nhà máy tuyển quặng Apatít loại III khu Bắc Nhạc Sơn; 12 VDB Lào Cai (2013), Báo cáo tổng hợp thẩm định dự án Thủy điện Cốc San; 13 VDB Lào Cai (2017), Báo cáo tổng hợp thẩm định dự án Đầu tư xây dựng cơng trình khai thác quặng Apatit Tam Đỉnh - Làng Phúng; 14 Curry Steve John Weiss (1993), tác phẩm “Project Analysis in Developing Countries”, Palgrave Macmillan UK; 111 15 Hassan Hakimian Erhun Kula (1996), đề tài “ Investment and Project Appraisal ”, University of London, Centre for International Education in Economics; 16 Lumby Stephen (1994), tác phẩm “Investment appraisal and financial decisions”, London : Chapman & Hall 112 PHỤ LỤC 1: DANH MỤC CÁC DỰ ÁN VAY VỐN TDĐT (Ban hành kèm theo Nghị định số 32/2017/NĐ-CP ngày 31 tháng 03 năm 2017 Chính phủ) STT NGÀNH NGHỀ, LĨNH VỰC GIỚI HẠN QUY MÔ I KẾT CẤU HẠ TẦNG KINH TẾ - XÃ HỘI (Không phân biệt địa bàn đầu tư) Dự án đầu tư xây dựng cơng trình cấp nước phục vụ sản xuất Nhóm A, B sinh hoạt C Dự án đầu tư xây dựng cơng trình xử lý nước thải, rác thải khu đô thị, khu công nghiệp, khu kinh tế, khu chế xuất, khu cơng nghệ cao, bệnh Nhóm A, B viện cụm công nghiệp, làng nghề Dự án đầu tư xây dựng, phát triển nhà xã hội theo quy định Nhóm A, B pháp luật C Dự án đầu tư hạ tầng khu công nghiệp, khu công nghiệp hỗ trợ, khu chế Nhóm A, B xuất, khu cơng nghệ cao Dự án đầu tư mới, đầu tư mở rộng bệnh viện cơng II NƠNG NGHIỆP, NƠNG THƠN (Khơng phân biệt địa bàn đầu tư) Dự án đầu tư nhà máy chế biến thủy hải sản sử dụng công nghệ cao Nhóm A, B ưu tiên đầu tư phát triển theo Quyết định Thủ tướng Chính phủ Dự án đầu tư nhà máy sản xuất muối công nghiệp Nhóm A, B Dự án giết mổ gia súc gia cầm tập trung Nhóm A, B III Nhóm A, B C CƠNG NGHIỆP (Khơng phân biệt địa bàn đầu tư) Dự án đầu tư sản xuất thuốc kháng sinh, thuốc cai nghiện, vắc xin thương phẩm thuốc chữa bệnh HIV/AIDS; sản xuất thuốc thú y đạt Nhóm A, B tiêu chuẩn GMP Dự án đầu tư xây dựng nhà máy phát điện sử dụng nguồn lượng: Nhóm A, B Gió, mặt trời, địa nhiệt, sinh học, điện sinh khối tài nguyên 113 lượng khác có khả tái tạo; Dự án sản xuất ứng dụng sáng chế bảo vệ mơi trường Nhà nước bảo hộ hình thức cấp độc quyền sáng chế độc quyền giải pháp hữu ích theo quy định pháp luật Dự án đầu tư sản xuất sản phẩm khí trọng điểm theo Quyết định Nhóm A, B Thủ tướng Chính phủ C Dự án đầu tư sản xuất phương tiện, thiết bị tiết kiệm lượng; đầu tư Nhóm A, B nâng cấp dây chuyền sản xuất, mở rộng quy mô sản xuất công nghệ C tiết kiệm lượng Dự án đầu tư thuộc danh mục ngành công nghiệp hỗ trợ theo Quyết Nhóm A, B định Thủ tướng Chính phủ C Dự án đầu tư, sản xuất sản phẩm phục vụ giới hóa nơng nghiệp, Nhóm A, B nơng thơn Dự án đầu tư đổi công nghệ theo hướng sử dụng cơng nghệ sạch; Nhóm A, B Dự án đầu tư phương tiện xe buýt sử dụng nhiên liệu thân thiện với C môi trường Dự án ứng dụng công nghệ cao, dự án đầu tư sản xuất sản phẩm công nghệ cao theo danh mục công nghệ cao Thủ tướng Chính phủ ban hành; Dự án đầu tư sản xuất sản phẩm hình thành từ kết khoa học Nhóm A, B cơng nghệ doanh nghiệp khoa học công nghệ theo quy định pháp luật hành Dự án đầu tư thuộc Chương trình phát triển sản phẩm quốc gia theo Nhóm A, B định Thủ tướng Chính phủ Các dự án đầu tư tổ chức thực địa bàn có điều kiện kinh tế xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn; Dự án vùng đồng bào dân tộc Khơ me sinh sống tập trung, xã IV thuộc Chương trình 135 xã biên giới thuộc Chương trình 120, xã vùng bãi ngang (khơng bao gồm dự án nhiệt điện, sản xuất xi măng, sắt thép; dự án đầu tư đường bộ, cầu đường bộ, đường sắt cầu đường sắt) Các dự án đầu tư nước ngồi theo quy định Chính phủ; dự án V Nhóm A, B cho vay theo Hiệp định Chính phủ 114 ... cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 16 Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Thẩm định tín dụng đầu tư. .. thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 92 3.1.1 Quan điểm hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai ... 3.1.2 Định hướng hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Lào Cai 94 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng đầu tư Chi nhánh Ngân hàng Phát triển