237 Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu,Luận văn Thạc sỹ Kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ^φ^ NGUYỄN THỊ MINH HUỆ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN Á CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ^φ^ NGUYỄN THỊ MINH HUỆ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN Á CHÂU Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS ĐỖ THỊ KIM HẢO HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, thực hướng dẫn PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo Các số liệu, kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm cơng trình Học viên Nguyễn Thị Minh Huệ LỜI CẢM ƠN Trước hết xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo, người tận tình hướng dẫn giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo Khoa Sau đại học Khoa môn Học viện ngân hàng cung cấp cho kiến thức vơ q báu suốt q trình học tập nghiên cứu Học viện ngân hàng Đồng thời xin gửi lời cảm ơn tới anh chị đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Á Châu tạo điều kiện giúp tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Hà Nội, ngày 08 tháng 11 năm 2015 Học viên Nguyễn Thị Minh Huệ MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM 1.1.1 Các loại rủi ro hoạt động NHTM 1.1.2 Rủi ro hoạt động hoạt động NHTM 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CÁC NHTM 13 1.2.1 Sự cần thiết quản trị rủi ro hoạt động NHTM 13 1.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động NHTM 17 1.2.3 Các công cụ sử dụng để quản trị rủi ro hoạt động NHTM .19 1.2.4 Công tác quản trị rủi ro hoạt động NHTM .21 1.3 RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC, BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 32 1.3.1 Rủi ro hoạt động số Ngân hàng nước 32 1.3.2 Kinh nghiệm QTRR hoạt động số Ngân hàng nước 35 1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI ACB 44 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ACB 44 2.1.1 Quá trình thành lập phát triển 44 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý 46 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh ACB 48 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI ACB 51 2.2.1 Rủi ro từ sách, quy định nội 51 2.2.2 Các hành vi gian lận tội phạm nội 52 2.2.3 Các hành vi gian lận tội phạm bên .53 2.2.4 Rủi ro hoạt động liên quan đến q trình xử lý cơng việc 56 2.2.5 Rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin 57 2.2.6 Rủi ro liên quanDANH đến thiệtMỤC hại tài CÁC sản 57 TỪ VIET TẮT 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI ACB 57 2.3.1 Cơ sở pháp lý cho công tác quản trị rủi ro hoạt động ACB 57 2.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động ACB 60 2.3.3 Công tác quản trị rủi ro hoạt động ACB 65 2.3.4 Đánh giá hiệu công tác quản trị rủi ro hoạt động ACB 71 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN HIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI ACB 79 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI ACB 79 3.1.1 Định huớng chung hoạt động phát triển ACB 79 3.1.2 Định huớng quản trị rủi ro hoạt động ACB 81 3.2 GIẢI PHÁP GĨP PHẦN HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI ACB .83 3.2.1 Hồn thiện hệ thống văn bản, quy trình nội ngân hàng 83 3.2.2 Hoàn thiện máy tổ chức quản trị rủi ro hoạt động 85 3.2.3 Nâng cao hiêu công tác quản lý nguồn nhân lực 86 3.2.4 Tăng cuờng văn hóa, nhận thức quản trị rủi ro hoạt động .89 3.2.5 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin 91 3.2.6 Xây dựng hoàn thiện sở liệu tổn thất rủi ro hoạt động 93 3.2.7 Áp dụng đa dạng, linh hoạt biện pháp để giảm thiểu rủi ro 95 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC97 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nuớc 97 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành liên quan 99 KẾT LUẬN 101 ACB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam BĐH Ban điều hành CN Chi nhánh ĐVKD Đơn vị kinh doanh Eximbank Ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên KSNB Kiểm soát nội KVRR Khẩu vị rủi ro KPP Kênh phân phối NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTƯ Ngân hàng trung ương PCRT Phòng chống rửa tiền PGD Phòng giao dịch QLRR Quản lý rủi ro QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động RRHĐ Rủi ro hoạt động 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 SHB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn TCTD Tổ chức tín dụng Techcombank Ngân hàng Thương mại Kỹ thương Việt Nam TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMCP Thương mại cổ phần TTSCRR Tổng tài sản có rủi ro UBQLRR Ủy ban quản lý rủi ro Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietnam Credit Công ty TNHH Thông tin tín nhiệm xếp hạng doanh nghiệp Việt Nam Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam VNBA Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam VTC Vốn tự có 3 3 Bảng 1.1 Thang điểm khả xảy rủi ro hoạt động Bảng 1.2: Ma trận đánh giá rủi ro hoạt động 3 Bảng 1.3: Hệ số β phương pháp chuẩn rủi ro hoạt động DANH MỤCnghiệp CÁCvụBẢNG Bảng 1.4: Các số tài cho nhóm Bảng 1.5: Ví dụ minh họa số tiêu đo lường RRHĐ Bảng 2.1: Ket hoạt động kinh doanh ACB giai đoạn 2011 - 2015 Bảng 2.2: Các hoạt động QTRR hoạt động ACB BIỂU 8 2 4 ... TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI ACB 57 2.3.1 Cơ sở pháp lý cho công tác quản trị rủi ro hoạt động ACB 57 2.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động ACB 60 2.3.3 Công tác quản trị. .. VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM 1.1.1 Các loại rủi ro hoạt động NHTM 1.1.2 Rủi ro hoạt động hoạt động. .. quản trị rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam • Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Á Châu • Chương 3: Một số giải pháp góp phần hồn thiện công tác quản trị rủi ro