Mục đích nghiên cứu
Nghiên cứu về rủi ro thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản là rất quan trọng, với mục tiêu hoàn thiện công tác quản trị này Bài viết sẽ phân tích các vấn đề liên quan đến rủi ro thanh khoản, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro thanh khoản trong các tổ chức tài chính.
- Phân tích thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương
- Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương.
Phương pháp nghiên cứu
Luận văn này được xây dựng dựa trên các lý thuyết cơ bản của chủ nghĩa Mac - Lê Nin và phép biện chứng duy vật, đồng thời phản ánh đường lối và chính sách phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước ta.
Luận văn này áp dụng các phương pháp phân tích, tổng hợp và so sánh dựa trên số liệu thống kê của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương qua các năm để tiến hành nghiên cứu.
Kết cấu của đề tài
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục các bảng biểu, các tài liệu tham khảo, nội dung chính của đề tài được kết cấu theo 3 chương:
Chương 1: Tong quan về quản trị rủi ro và quản trị rủi ro thanh khoản trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại
Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương
Chương 3: Giải pháp góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương
TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm rủi ro
Rủi ro là điều không thể tránh khỏi trong kinh doanh, vì vậy việc nhận diện và có giải pháp phòng tránh là rất cần thiết Thay vì lẩn tránh thực tế hoặc quá lạc quan, doanh nghiệp nên tập trung vào việc giảm thiểu tổn thất khi gặp rủi ro.
Vây rủi ro là gì? Rủi ro được định nghĩa chủ yếu qua hai điểm: đầu tiên, đó là những sự kiện bất ngờ và không mong đợi; thứ hai, khi xảy ra, rủi ro gây ra tổn thất cho con người và xã hội Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp rất đa dạng và theo lý thuyết, các hoạt động này luôn tiềm ẩn rủi ro.
Theo nhiều nhà phân tích, rủi ro chỉ xuất hiện khi có sự không chắc chắn về khả năng xảy ra mất mát Theo khái niệm này, nếu xác suất xảy ra mất mát được xác định, thì rủi ro sẽ được đánh giá và quản lý một cách hiệu quả hơn.
Trong cuộc sống và kinh doanh, việc hiểu rõ về rủi ro là yếu tố quyết định thành công Những ai nắm bắt và quản lý rủi ro tốt hơn sẽ có lợi thế lớn hơn, dẫn đến chiến thắng.
Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng
Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng là những sự kiện không lường trước có thể gây thiệt hại tài sản, làm giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến, hoặc yêu cầu ngân hàng chi thêm chi phí để hoàn thành các giao dịch tài chính cụ thể.
Rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng của ngân hàng là hai đại lượng đồng biến với nhau trong một phạm vi nhất định.
Khi nói đến rủi ro, có hai yếu tố chính cần lưu ý: biên độ rủi ro, tức là mức độ thiệt hại mà rủi ro có thể gây ra, và tần suất xuất hiện rủi ro, được đo bằng số trường hợp xảy ra so với tổng số trường hợp có thể Rủi ro là một yếu tố khách quan, vì vậy không thể loại bỏ hoàn toàn, nhưng có thể hạn chế sự xuất hiện và giảm thiểu tác hại của chúng.
Những rủi ro chủ yếu trong kinh doanh ngân hàng
1.1.3.1 Rủi ro thanh khoản (Liquidity risk)
Rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng không thể thực hiện nghĩa vụ tài chính kịp thời, dẫn đến việc phải huy động vốn bổ sung với chi phí cao hoặc bán tài sản với giá thấp.
1.1.3.2 Rủi ro lãi suất (Interest rate risk)
Rủi ro lãi suất xảy ra khi ngân hàng phải đối mặt với sự không đồng nhất giữa kỳ hạn đáo hạn của tài sản có và tài sản nợ Khi kỳ hạn đến hạn của tài sản có không khớp với tài sản nợ, ngân hàng có thể gặp khó khăn trong việc quản lý chi phí lãi suất, dẫn đến ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận Sự mất cân đối này có thể tạo ra rủi ro tài chính, khiến ngân hàng dễ bị tổn thương trước biến động lãi suất trên thị trường.
Ngân hàng phải đối mặt với rủi ro lãi suất nếu không duy trì sự cân bằng giữa kỳ hạn của tài sản có và tài sản nợ Rủi ro này có thể phát sinh từ việc tái tài trợ tài sản hoặc do sự biến động của lãi suất thị trường ảnh hưởng đến giá trị tài sản Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng nên điều chỉnh các kỳ hạn của tài sản có và tài sản nợ để đạt được sự cân đối Việc này không chỉ giúp bảo vệ ngân hàng khỏi những biến động bất lợi mà còn thể hiện một triết lý quản lý tài chính bền vững.
Cân xứng giữa các kỳ hạn trong ngân hàng tạo ra sự đối nghịch với chức năng tích cực chuyển hóa tài sản, vì ngân hàng không thể đồng thời vừa chuyển hóa tài sản vừa không chịu rủi ro lãi suất Mặc dù việc này giúp giảm rủi ro lãi suất, nhưng cũng làm giảm khả năng sinh lời của ngân hàng, do hạn chế cơ hội đầu tư vào các tài sản dài hạn có rủi ro cao nhưng tiềm năng sinh lời lớn.
1.1.3.3 Rủi ro tín dụng (Credit risk)
Rủi ro tín dụng xảy ra khi ngân hàng không thu hồi đủ cả gốc lẫn lãi từ khoản vay, hoặc khi việc thanh toán nợ gốc và lãi không được thực hiện đúng hạn.
Một số khoản tín dụng và trái phiếu có thể không thu hồi đủ lãi và gốc, dẫn đến mức độ thu hồi trung bình của danh mục đầu tư thấp hơn mong đợi Đa dạng hóa đầu tư giúp giảm xác suất xảy ra các hậu quả xấu và hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, mặc dù đa dạng hóa có thể giảm rủi ro tín dụng đặc thù của các ngành, nhưng không thể loại trừ rủi ro hệ thống ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế.
1.1.3.4 Rủi ro ngoại hối ( Foreign exchange rate risk)
Rủi ro ngoại hối xuất hiện khi ngân hàng cho vay hoặc kinh doanh ngoại tệ, đặc biệt khi tỷ giá diễn biến không thuận lợi.
Tỷ giá và lãi suất giữa các quốc gia có mối quan hệ không chặt chẽ, khi một đồng tiền có thể tăng giá so với đồng tiền này nhưng lại giảm giá so với đồng tiền khác Do đó, ngân hàng có thể giảm rủi ro hối đoái bằng cách đa dạng hóa cơ cấu tài sản và nợ bằng ngoại tệ.
1.1.3.5 Rủi ro tác nghiệp (Operational risk)
Rủi ro trong ngành ngân hàng có thể xuất phát từ nhiều yếu tố, bao gồm tổn thất trực tiếp hoặc gián tiếp do cán bộ ngân hàng, quy trình xử lý và hệ thống nội bộ không đầy đủ hoặc không hoạt động hiệu quả Ngoài ra, các sự kiện bên ngoài như thay đổi đột ngột về thuế, ảnh hưởng của chiến tranh cũng có thể tác động mạnh mẽ đến hoạt động ngân hàng, dẫn đến sự biến động bất ngờ trên thị trường tài chính Những rủi ro này còn bao gồm cả trộm cắp và lừa đảo, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến sự ổn định của ngành.
1.1.4 Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng
Rủi ro là yếu tố không thể tách rời trong mọi hoạt động ngân hàng Để đạt được lợi nhuận, các ngân hàng cần chấp nhận và sống chung với rủi ro Việc này đòi hỏi các ngân hàng phải có những chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả để đảm bảo sự bền vững trong hoạt động kinh doanh.
Hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại phụ thuộc vào khả năng quản trị rủi ro Hiện tại, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản, từ 60-70% Nguồn tín dụng này đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp.
Trong bối cảnh kinh doanh hiện đại, các ngân hàng thương mại đang chuyển hướng giảm tỷ trọng tín dụng và tăng cường cung cấp dịch vụ Điều này đồng nghĩa với việc rủi ro trong hoạt động ngân hàng luôn hiện hữu trong từng nghiệp vụ, nếu không được quản lý theo quy trình chặt chẽ.
Trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập thị trường tài chính và nền công nghiệp dịch vụ tài chính - ngân hàng ngày càng phát triển mạnh mẽ đòi
8 hỏi ngành ngân hàng phải có những cải cách mạnh mẽ để nâng cao năng lực quản trị rủi ro trong từng hoạt động dịch vụ.
Vậy quản trị rủi ro là gì?
Trong kinh doanh ngân hàng hiện đại, việc quản trị rủi ro được coi là một yếu tố quan trọng và cần thiết Quản trị rủi ro là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học và hệ thống nhằm nhận diện, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu tổn thất Quy trình này bao gồm năm bước chính: nhận diện rủi ro, phân tích rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát và phòng ngừa, cũng như tài trợ rủi ro.
Nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong kinh doanh ngân hàng
Mỗi loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng có nguyên nhân riêng, nhưng có thể phân loại nguyên nhân gây ra rủi ro thành hai góc độ chính.
1.1.5.1 Nguyên nhân chủ quan o Từ phía ngân hàng
Ngân hàng có thể được đánh giá qua nhiều yếu tố như cơ cấu tổ chức, phương thức quản lý, trình độ lãnh đạo, đạo đức và năng lực của nhân viên, cũng như uy tín của ngân hàng trên thị trường.
Nhóm nguyên nhân từ phía năng lực quản trị ngân hàng bao gồm:
Do không quản lý chặt chẽ thanh khoản dẫn đến thiếu khả năng chi trả.
Cho vay đầu tư quá mức xảy ra khi ngân hàng hoặc tổ chức tài chính tập trung cho vay quá nhiều vào một doanh nghiệp hoặc ngành cụ thể Điều này có thể dẫn đến rủi ro cao, đặc biệt khi các khoản đầu tư chỉ tập trung vào một loại chứng khoán có mức độ rủi ro lớn Việc đa dạng hóa danh mục đầu tư là cần thiết để giảm thiểu nguy cơ và bảo vệ nguồn vốn.
Do thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin hoặc phân tích thông tin không đầy đủ dẫn đến cho vay hoặc đầu tư không hợp lý.
Do hoạt động kinh doanh trái pháp luật, tham ô
Do cán bộ nghiệp vụ thiếu đạo đức nghề nghiệp yếu kém về trình độ nghiệp vụ.
Nhà quản lý ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro, nhưng thực tế cho thấy, vì lợi ích cá nhân hoặc nhóm, họ có thể tạo điều kiện cho rủi ro gia tăng Khi nhà quản lý có lợi ích với khách hàng, họ có thể phớt lờ các tiêu chí vay vốn, dẫn đến việc duyệt cho vay những khoản không đủ điều kiện Dù cán bộ tín dụng đã ghi rõ lý do từ chối trong báo cáo thẩm định, nhưng áp lực từ nhà quản lý có thể khiến họ phải hợp thức hóa hồ sơ cho khách hàng, vi phạm quy trình và gây ra rủi ro cho ngân hàng.
Từ phía khách hàng bao gồm : lĩnh vực kinh doanh, quy mô, cơ cấu, mức độ tín nhiệm, chiến lược kinh doanh, khả năng trả nợ.
Do khách hàng vay vốn thiếu năng lực pháp lý.
Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, kém hiệu quả.
Khách hàng kinh doanh thua lỗ liên tục, hàng hóa không tiêu thụ được.
Quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu thanh khoản.
Chủ doanh nghiệp có thể gặp rủi ro khi vay vốn do thiếu năng lực điều hành, dẫn đến tình trạng tham ô và lừa đảo Khách hàng cũng có thể không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết hoặc không đủ khả năng để thực hiện Để đạt được các mục tiêu giao dịch như vay vốn hoặc cam kết L/C, không ít khách hàng đã sử dụng hồ sơ và hợp đồng giả mạo.
Môi trường bên ngoài bao gồm nhiều yếu tố như thay đổi pháp lý, kinh tế, chính trị, xã hội, cũng như thiên tai, hỏa hoạn và cướp bóc Đồng thời, những yếu kém trong chế độ kế toán, cơ chế công khai thông tin và khuôn khổ pháp lý cũng góp phần tạo ra những thách thức cho sự phát triển bền vững.
Hệ thống kế toán và cơ chế công khai thông tin đang gây khó khăn cho việc duy trì kỷ cương thị trường và thực hiện giám sát hiệu quả, điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động và làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Cơ sở pháp lý và thẩm quyền của thanh tra ngân hàng là vấn đề quan trọng cần được chú trọng Nếu hệ thống pháp lý không hỗ trợ hoạt động thanh tra, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc nắm bắt và xử lý tài sản thế chấp từ các khoản vay không trả đúng hạn Điều này có thể dẫn đến tổn thất tín dụng và gia tăng chi phí vay mượn một cách bất thường.
Cơ chế khuyến khích hạn chế rủi ro trong hoạt động ngân hàng chưa được chú trọng đúng mức, dẫn đến việc các ngân hàng, chủ sở hữu, nhà quản lý và người gửi tiền không được bảo vệ hiệu quả Điều này đã góp phần vào việc gây ra hoặc làm trầm trọng thêm các cuộc khủng hoảng ngân hàng Ngoài ra, năng lực dự báo của các cơ quan hữu quan và Ngân hàng Nhà nước còn yếu, làm gia tăng rủi ro trong hệ thống tài chính.
Hoạt động ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, khiến việc quản lý thanh khoản của các ngân hàng thương mại (NHTM) trở nên phức tạp Chất lượng quản lý thanh khoản phụ thuộc vào khả năng dự báo của các cơ quan chức năng và từng NHTM, đặc biệt là trong việc dự đoán tình hình kinh tế vĩ mô, xu hướng thị trường trong và ngoài nước, cũng như sự biến động của dòng tiền Những hạn chế trong công tác dự báo đã dẫn đến việc quản lý thanh khoản trở nên thụ động và kém hiệu quả.
Tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế mang lại nhiều lợi ích, nhưng cũng tạo ra môi trường cạnh tranh khốc liệt, khiến khách hàng ngân hàng đối mặt với nguy cơ thua lỗ Trong bối cảnh này, các ngân hàng nước ngoài thường thu hút nhiều hơn các khách hàng có tiềm lực tài chính lớn do quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường.
Ảnh hưởng của rủi ro đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và nền kinh tế - xã hội
o Thiệt hại o Mất uy tín o Đỗ vỡ hệ thống
Rủi ro trong hoạt động ngân hàng có thể dẫn đến tổn thất tài sản nghiêm trọng, bao gồm mất vốn từ các khoản cho vay, gia tăng chi phí hoạt động, giảm lợi nhuận và sụt giảm giá trị tài sản.
Rủi ro tài chính có thể ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của ngân hàng Khi một ngân hàng gặp khó khăn trong kinh doanh, thường xuyên thua lỗ hoặc không đảm bảo khả năng thanh khoản, điều này có thể dẫn đến tình trạng rút tiền hàng loạt từ khách hàng, từ đó đẩy ngân hàng đến bờ vực phá sản.
Rủi ro ngân hàng có thể dẫn đến lỗi và phá sản, ảnh hưởng nghiêm trọng đến hàng triệu người gửi tiền và hàng ngàn doanh nghiệp thiếu vốn, từ đó gây suy thoái kinh tế Hệ quả là giá cả tăng cao, sức mua giảm, thất nghiệp gia tăng, và rối loạn trật tự xã hội Sự sụp đổ của một ngân hàng có thể kích hoạt hoảng loạn ở các ngân hàng khác, làm suy yếu toàn bộ nền kinh tế khu vực.
1.2 Tổng quan về quản trị rủi ro thanh khoản trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại
Dưới góc độ tài sản: Thanh khoản là khả năng chuyển hóa thành tiền của tài sản và ngược lại.
Một tài sản được xem là thanh khoản khi đáp ứng được các tiêu chí sau :
Có sẵn số lượng để mua hoặc bán
Có sẵn thị trường giao dịch
Có sẵn thời gian để giao dịch
Thanh khoản trong ngân hàng đề cập đến khả năng của ngân hàng trong việc đáp ứng nhanh chóng và đầy đủ các nghĩa vụ tài chính phát sinh từ hoạt động kinh doanh, bao gồm việc chi trả tiền gửi, cho vay, thanh toán và các giao dịch tài chính khác.
Thanh khoản thể hiện khả năng đáp ứng tất cả các nghĩa vụ thanh toán khi đến hạn, đồng thời phản ánh sức mạnh tài chính của một ngân hàng Đây là yếu tố định lượng quan trọng, cho thấy ngân hàng có khả năng quản lý và duy trì các khoản thanh toán bằng đơn vị tiền tệ quy định.
Thanh khoản chỉ liên quan đến các dòng lưu chuyển tiền tệ khi thực hiện bằng tiền mặt Nếu không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán, sẽ xảy ra tình trạng thiếu khả năng thanh khoản.
Khả năng và yêu cầu về thanh khoản thể hiện trong nguồn cung và cầu thanh khoản:
Cung thanh khoản: là số tiền có sẵn hoặc có thể có trong thời gian ngắn để ngân hàng sử dụng Bao gồm:
Nhận tiền gửi từ khách hàng
Doanh thu từ các dịch vụ
Tín dụng được hoàn trả
Vay từ thị trường tiền tệ
Cầu thanh khoản: là số tiền ngân hàng có nhu cầu chi trả ngay lập tức hoặc trong thời gian ngắn Bao gồm:
Khách hàng rút tiền gửi
Cấp tín dụng cho khách hàng
Hoàn trả các khoản đi vay
Chi phí về nghiệp vụ và thuế
Chi trả cổ tức bằng tiền
Sự khác biệt về cung cầu thanh khoản xác định trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng (NPL):
Trạng thái thanh khoản ròng = ∑ cung thanh khoản - ∑ cầu thanh khoản
Khi NPL lớn hơn 0, ngân hàng phải xử lý tình trạng thặng dư thanh khoản, tức là có một lượng tiền mặt dư thừa không sinh lãi Do đó, ngân hàng cần tìm cách đầu tư hiệu quả số tiền thặng dư này để tối ưu hóa lợi nhuận.
Khi NPL dưới 0, ngân hàng phải đối mặt với thâm hụt thanh khoản, dẫn đến thiếu hụt tiền mặt để chi trả Do đó, ngân hàng cần xác định nguồn bổ sung thanh khoản, vị trí cụ thể và chi phí liên quan đến việc bổ sung này.
Rủi ro thanh khoản là khả năng ngân hàng không thể đáp ứng nghĩa vụ tài chính kịp thời, dẫn đến việc phải huy động vốn với chi phí cao hoặc bán tài sản giá thấp, gây thiệt hại và mất uy tín, thậm chí có thể dẫn đến phá sản Rủi ro này được chia thành bốn nhóm chính: Rủi ro thanh khoản rút tiền trước hạn, liên quan đến việc rút tiền gửi sớm; Rủi ro thanh khoản có kỳ hạn, khi điều kiện thanh toán không đúng hợp đồng; Rủi ro thanh khoản tài trợ, khi tài sản không được tài trợ hợp lý, dẫn đến điều kiện bất lợi; và Rủi ro thanh khoản thị trường, khi điều kiện thị trường xấu làm giảm khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt.
Nguyên nhân rủi ro thanh khoản
Có 3 nguyên nhân chính khiến cho Ngân hàng phải đối mặt với rủi ro thanh khoản:
Một là do sự mất cân xứng về thời hạn giữa Tài sản có và Tài sản nợ.
Các ngân hàng thường huy động vốn ngắn hạn nhưng cho vay dài hạn, tạo ra sự chênh lệch về thời gian và quy mô luồng tiền ra vào Điều này có thể ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Sự nhạy cảm của tài sản chính với biến động lãi suất có ảnh hưởng lớn đến dòng tiền gửi và vay trong ngân hàng Khi lãi suất tăng, nhiều người gửi tiền sẽ rút tiền để tìm kiếm cơ hội đầu tư với lãi suất cao hơn, trong khi những người vay tiền sẽ hạn chế vay hoặc rút hết số dư hạn mức tín dụng đã thỏa thuận Điều này dẫn đến sự thay đổi trong thanh khoản của ngân hàng Hơn nữa, lãi suất thay đổi cũng tác động đến giá trị thị trường của các tài sản mà ngân hàng bán để tăng thanh khoản, đồng thời ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí vay trên thị trường tiền tệ của ngân hàng.
Ngân hàng cần đảm bảo thanh khoản một cách hoàn hảo để duy trì niềm tin của khách hàng Bất kỳ sự cố nào liên quan đến thanh khoản đều có thể làm suy giảm lòng tin của công chúng đối với ngân hàng Ví dụ, phản ứng của khách hàng khi gặp vấn đề về thanh khoản có thể rất tiêu cực, ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng.
Khi khách hàng đến rút tiền tại máy ATM hoặc quầy giao dịch mà không được đáp ứng do ngân hàng thiếu tiền mặt, nhà quản lý ngân hàng cần duy trì liên hệ chặt chẽ với những khách hàng có số dư tiền gửi lớn và hạn mức tín dụng lớn chưa sử dụng Điều này giúp họ nắm bắt kế hoạch rút tiền của khách hàng, từ đó có phương án thanh khoản phù hợp để đảm bảo dịch vụ luôn được đáp ứng.
Sự cần thiết phải quản trị rủi ro thanh khoản
Trong lĩnh vực ngân hàng, có sự đánh đổi giữa thanh khoản và khả năng sinh lời Khi ngân hàng tập trung nhiều vốn để đáp ứng nhu cầu thanh khoản, khả năng sinh lời dự tính sẽ giảm xuống, và ngược lại Do đó, các ngân hàng cần thực hiện quản trị rủi ro thanh khoản nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh, đồng thời đảm bảo khả năng sinh lời cần thiết.
Rủi ro thanh khoản có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng cho ngân hàng, từ việc giảm thu nhập đến ảnh hưởng xấu đến uy tín của tổ chức tài chính này.
Ngân hàng cần huy động vốn với lãi suất cao hơn để đáp ứng nhu cầu thanh khoản, dẫn đến việc mua thanh khoản trên thị trường Hệ quả của điều này là chi phí vốn của ngân hàng tăng lên.
Ngân hàng thường phải bán chứng khoán hoặc tài sản khác với giá thấp, dẫn đến việc giảm thu nhập Nguyên nhân là do nhiều ngân hàng giữ ít tiền mặt và tiền gửi, thay vào đó tập trung vào chứng khoán hoặc cho vay Khi nhu cầu thanh khoản tăng cao, ngân hàng buộc phải bán bớt tài sản, gây ra sự sụt giảm giá bán chứng khoán so với giá thị trường.
Khi các ngân hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán, điều này sẽ gây ra sự mất lòng tin từ phía người dân và đối tác kinh doanh, dẫn đến sự suy giảm đáng kể về uy tín của ngân hàng.
Rủi ro thanh khoản có thể đẩy ngân hàng vào tình trạng mất khả năng thanh toán, dẫn đến khả năng bị phá sản, bán hoặc sáp nhập Một ví dụ điển hình là khủng hoảng tài chính châu Á năm 1997, khởi đầu từ việc các ngân hàng đối mặt với rủi ro thanh khoản Hơn nữa, rủi ro này mang tính hệ thống và có thể đe dọa đến sự ổn định của toàn bộ hệ thống tài chính.
Đáp ứng nhu cầu thanh khoản của khách hàng một cách thường xuyên, đặc biệt trong các tình huống khẩn cấp, là yêu cầu thiết yếu trong quản trị ngân hàng Điều này không chỉ giúp hạn chế rủi ro mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của từng ngân hàng cũng như toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Dấu hiệu thị trường nhận biết rủi ro thanh khoản
Nhiều nhà phân tích tài chính cho rằng có một phương pháp tổng hợp để nhận biết khả năng thanh khoản của ngân hàng
Phương pháp này dựa trên nguyên lý 'kỷ luật của thị trường tài chính', trong đó câu hỏi quan trọng là liệu ngân hàng có đủ tài sản dự trữ thanh khoản hay không Câu trả lời cho vấn đề này phụ thuộc vào vị thế của ngân hàng trên thị trường và cách mà thị trường đánh giá nó Vị thế này được thể hiện qua các tín hiệu từ thị trường.
Lòng tin của công chúng đối với ngân hàng đang bị ảnh hưởng, dẫn đến lo ngại về việc giảm tiền gửi Có bằng chứng cho thấy các cá nhân và tổ chức e ngại rằng ngân hàng có thể thiếu tiền mặt hoặc không đủ khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn.
Sự biến động giá cổ phiếu của ngân hàng đang thu hút sự chú ý, đặc biệt khi nhà đầu tư lo ngại về khả năng xảy ra khủng hoảng thanh khoản Câu hỏi đặt ra là liệu cổ phiếu của các ngân hàng có giảm giá do những lo ngại này hay không Sự không chắc chắn về tình hình tài chính có thể khiến nhà đầu tư cẩn trọng hơn, dẫn đến việc bán tháo cổ phiếu ngân hàng.
Có bằng chứng cho thấy ngân hàng đang cung cấp lãi suất cao hơn đáng kể cho tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi kỳ hạn và các khoản vay so với các ngân hàng cùng quy mô hoạt động.
Gần đây, ngân hàng đã phải bán tài sản một cách vội vàng với tổn thất lớn để đáp ứng yêu cầu thanh khoản Điều này đặt ra câu hỏi liệu đây là một sự kiện hiếm hoi hay là một tình huống thường xuyên xảy ra trong hoạt động của ngân hàng.
Ngân hàng cần đánh giá khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, đặc biệt là đối với những yêu cầu hợp lý từ khách hàng có chất lượng tín dụng cao Tuy nhiên, áp lực thanh khoản có thể khiến ngân hàng phải từ chối một số yêu cầu vay vốn xứng đáng được chấp nhận.
Thứ sáu: Ngân hàng có buộc phải vay vốn từ NHNN hay không?
Nếu câu trả lời cho bất kỳ câu hỏi nào trên là "có", nhà quản lý ngân hàng cần xem xét kỹ lưỡng chính sách và thực tiễn quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng để xác định những thay đổi cần thiết.
Các phương pháp đo lường rủi ro thanh khoản
1.2.5.1 Phương pháp tiếp cận nguồn vốn và sử dụng vốn
Phương pháp này bắt đầu từ 2 thực tế đơn giản:
- Thanh khoản ngân hàng tăng khi tiền gửi tăng và tiền vay giảm
- Thanh khoản ngân hàng giảm khi tiền gửi giảm và tiền vay tăng huy động
Khi nguồn cung và nhu cầu thanh khoản không cân bằng, ngân hàng sẽ xuất hiện chênh lệch thanh khoản Chênh lệch này được xác định dựa trên sự không đồng nhất giữa hai yếu tố này.
Chênh lệch thanh khoản = Cung thanh khoản - Cầu thanh khoản
Khi trường hợp (1) lớn hơn (2), ngân hàng sẽ có chênh lệch thanh khoản dương, và phần thanh khoản thừa cần được đầu tư vào các tài sản sinh lời cho đến khi cần thiết để đáp ứng nhu cầu tiền trong tương lai.
Khi trường hợp (1) nhỏ hơn (2), ngân hàng sẽ gặp phải tình trạng chênh lệch thanh khoản âm Để khắc phục tình trạng này, ngân hàng cần nhanh chóng tăng cường nguồn cung thanh khoản từ các nguồn cung cấp khác nhau với chi phí thấp nhất có thể.
Các bước cơ bản để thực hiện cho phương pháp tiếp cận nguồn và sử dụng nguồn:
Cần phải hoạch định được cung cầu về thanh khoản trong thời gian nhất định
Dự báo thay đổi cung cầu thanh khoản trong tương lai là nhiệm vụ quan trọng của người quản trị thanh khoản tại ngân hàng, nhằm xác định thanh khoản ròng, có thể là thặng dư hoặc thâm hụt Để thực hiện điều này, ngân hàng sử dụng các số liệu thống kê kinh tế để phân tích và xác định mối quan hệ giữa chúng với xu hướng tiền vay và tiền gửi trong các tháng hoặc quý sắp tới.
(I) Thay đổi của tổng nhu cầu tiền vay (cầu thanh khoản) trong khoảng dự báo tuỳ thuộc vào các yếu tố:
Tăng trưởng GDP dự kiến.
Lợi nhuận dự kiến của các doanh nghiệp.
Tăng trưởng về cung ứng tiền của NHTW.
Tăng trưởng của tín dụng trong nền kinh tế.
Tỷ lệ lạm phát dự tính trong tương lai.
(II) Thay đổi của nguồn vốn huy động dự báo của ngân hàng tuỳ thuộc vào:
Tăng trưởng thu nhập dự kiến của cá nhân
Mức tăng bán lẻ dự kiến.
Tăng cung tiền của NHTW trong tương lai.
Lãi suất dự kiến của thị trường tiền tệ.
Tỷ lệ lạm phát dự kiến trong tương lai.
Sau khi dùng những biến số thống kê kinh tế dự đoán này, tiếp đó ngân hàng có thể ước lượng nhu cầu thanh khoản bằng cách tính:
1.2.5.2 Phương pháp tiếp cận cấu trúc quỹ
Phương pháp tiếp cận cấu trúc quỹ tập trung vào việc phân chia nguồn vốn huy động theo khả năng bị rút ra khỏi ngân hàng, nhằm xác định yêu cầu thanh khoản Phương pháp này phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm và đánh giá của các nhà quản trị ngân hàng.
Phương pháp này được tiến hành như sau:
- Chia các khoản tiền gửi và các nguồn vốn khác thành các loại trên cơ sở tính toán khả năng (xác suất) rút tiền của khách hàng.
Ví dụ, có thể chia nguồn tiền huy động và phi tiền gửi của ngân hàng thành các nhóm sau:
+ Nhóm a: Nguồn vốn có tính ổn định thấp
+ Nhóm b: Nguồn vốn có tính ổn định vừa phải
+ Nhóm c: Nguồn vốn có tính ổn định cao.
Việc xác định nhu cầu dự trữ thanh khoản cho từng nhóm cần dựa vào tỷ lệ dự trữ phù hợp với tình trạng cụ thể của nhóm đó.
Như vây, nhu cầu dự trữ thanh khoản cho các khoản tiền gửi và các khoản huy động phi tiền gửi được xác định như sau:
Dự trữ thanh khoản của ngân hàng được tính toán dựa trên các nguồn vốn khác nhau, bao gồm 95% từ nhóm A, 30% từ nhóm B và 15% từ nhóm C, tất cả đều thuộc dự trữ bắt buộc Ngân hàng cần duy trì khả năng cho vay linh hoạt, sẵn sàng đáp ứng ngay khi khách hàng nộp đơn vay tiền và đáp ứng các tiêu chuẩn tín dụng đã đề ra Sau khi đơn vay được chấp thuận, tiền có thể được giải ngân trong vòng vài giờ đến vài ngày.
Tổng nhu cầu TK = Dữ trữ thanh khoản NVHĐ + Nhu cầu vay tiềm năng
Để dự đoán yêu cầu thanh khoản một cách chính xác, các nhà quản trị sẽ xây dựng nhiều kịch bản trong các điều kiện khác nhau và xác định xác suất xảy ra cho từng kịch bản Điều này giúp họ ước lượng yêu cầu thanh khoản dự tính một cách hiệu quả hơn.
Yêu cầu thanh khoản dự tính = ∑Pr(xi)*NPLxi
Xi: các kịch bản được xây dựng
Pr(xi): Xác suất kịch bản xảy ra
NPLxi: Yêu cầu thanh khoản xi
Các kịch bản thường được đưa ra là:
- Trạng thái thanh khoản xấu nhất:
Tăng trưởng tiền gửi đang giảm mạnh, có khả năng tổng tiền gửi sẽ xuống mức thấp nhất trong lịch sử ngân hàng Đồng thời, nhu cầu vay vốn chất lượng cao tăng cao, vượt qua mức kỷ lục trước đó Điều này đặt ngân hàng vào tình trạng áp lực tối đa về dự trữ thanh khoản, có thể dẫn đến nguy cơ thâm hụt thanh khoản.
- Trạng thái thanh khoản tốt nhất có thể xảy ra:
Nếu tăng trưởng tiền gửi vượt quá dự kiến và đạt mức cao kỷ lục, trong khi nhu cầu vay vốn chất lượng cao giảm xuống mức thấp nhất từ trước đến nay, ngân hàng sẽ trải qua áp lực dự trữ thanh khoản thấp nhất và có khả năng đối mặt với tình trạng thặng dư thanh khoản.
- Trạng thái thanh khoản có khả năng xảy ra cao nhất
1.2.5.3 Phương pháp tiếp cận chỉ số thanh khoản
Phương pháp này sử dụng kinh nghiệm thực tế để hỗ trợ các nhà quản trị trong việc ra quyết định liên quan đến thanh khoản Các chỉ số tài chính của ngân hàng, đặc biệt là chỉ số về trạng thái tiền mặt, bao gồm tiền mặt và tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác, đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá tình hình tài chính.
Trạng thái tiền mặt = -T A ΣT7 A 7T A Σ - ạ g • Tông tài sản
Một tỷ lệ tiền mặt cao hơn ngụ ý rằng ngân hàng có khả năng vững vàng hơn trong việc giải quyết yêu cầu tiền mặt tức thời.
Trạng thái tiền mặt phụ thuộc vào:
- Các yếu tố mà ngân hàng có thể kiểm soát được:
Những yếu tố làm tăng quỹ tiền tệ bao gồm: bán chứng khoán, nhận lãi từ chứng khoán, vay qua đêm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, tăng tiền gửi từ khách hàng, và thu hồi các khoản tín dụng đã đến hạn.
Các yếu tố làm giảm quỹ tiền tệ bao gồm: mua chứng khoán, trả lãi tiền gửi, khách hàng rút tiền theo định kỳ, thanh toán nợ vay đến hạn, cho vay qua đêm và thanh toán phí dịch vụ cho các ngân hàng khác.
- Các yếu tố mà ngân hàng không thể kiểm soát được:
Các yếu tố chính làm tăng quỹ tiền tệ bao gồm: khoản tiền thu được từ nghiệp vụ thanh toán bù trừ, các khoản thuế thu hộ và tiền mặt trong quá trình thu.
Những yếu tố ảnh hưởng đến quỹ tiền tệ bao gồm các khoản phải trả trong giao dịch thanh toán tiền mặt, thuế phải nộp cho ngân sách và việc khách hàng rút tiền gửi trước hạn Bên cạnh đó, chỉ số chứng khoán thanh khoản cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá tình hình tài chính.
,, ' ' Chứng khoán chính phủ Chứng khoản thanh khoản = -TpX '—
Các chứng khoán: trái phiếu và tín phiếu kho bạc là những chứng khoán có độ thanh khoản cao nhất.
Chỉ số chứng khoán thanh khoản càng cao, trạng thái thanh khoản của ngân hàng càng tốt. c Chỉ số năng lực cho vay:
Biện pháp quản trị rủi ro thanh khoản
1.2.6.1 Quản trị tài sản có
Nếu ta phân loại tài sản có theo khả năng chuyển đổi ra tiền mặt thì nó sẽ bao gồm:
Tài sản có tính lỏng cao là những loại tài sản có thể nhanh chóng chuyển đổi thành tiền mặt với chi phí thấp Chúng thường được giao dịch dễ dàng trên thị trường thứ cấp hoặc có thể được chiết khấu bởi các công ty chứng khoán Các ví dụ điển hình bao gồm tiền mặt, ngân phiếu, tiền gửi tại các tổ chức tín dụng, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước, trái phiếu chính phủ và tín phiếu kho bạc.
Cơ cấu của loại tài sản này chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố, trong đó quy định về dự trữ bắt buộc của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đóng vai trò quan trọng Công cụ dự trữ bắt buộc giúp NHNN kiểm soát cung tiền tệ, yêu cầu các ngân hàng thương mại (NHTM) duy trì một tỷ lệ dự trữ nhất định.
Khả năng sinh lời của các tài sản có, đặc biệt là những tài sản có tính thanh khoản cao, ảnh hưởng lớn đến cơ cấu danh mục đầu tư của các ngân hàng thương mại Với sự đa dạng trong các hình thức đầu tư, các ngân hàng có nhiều cơ hội để lựa chọn, thường ưu tiên giữ lại một lượng trái phiếu chính phủ mang lại lợi tức cao nhất, nhất là trong bối cảnh biến động lãi suất Bên cạnh đó, nhu cầu thanh toán từ tài khoản Nostro cũng thúc đẩy các ngân hàng mở tài khoản lẫn nhau để thực hiện các giao dịch thanh toán và chi trả đột xuất, dẫn đến nhu cầu vay mượn ngắn hạn giữa các ngân hàng Số dư trên các tài khoản Nostro chịu ảnh hưởng bởi lãi suất tiền gửi và nhu cầu thanh toán của từng ngân hàng, từ đó quản trị thanh khoản của loại tài sản này trở nên quan trọng.
Quản lý chủ động danh mục tài sản có lỏng là quá trình tính toán và cân đối tổng cung cầu thanh toán hàng ngày để duy trì lượng thanh toán cần thiết Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần thiết lập phòng nghiệp vụ để theo dõi diễn biến thị trường tiền tệ và biến động lãi suất, từ đó chủ động điều chỉnh cơ cấu danh mục đầu tư nhằm tối đa hóa lợi nhuận tiềm năng.
Quản lý hiệu quả quỹ thanh toán là yếu tố then chốt giúp ngân hàng thương mại (NHTM) đảm bảo khả năng thanh toán Việc duy trì lượng tiền cần thiết và điều chuyển vốn giữa các tài khoản Nostro không chỉ đáp ứng yêu cầu thanh khoản mà còn quyết định chất lượng dịch vụ khách hàng của ngân hàng.
Tài sản có tính lỏng thấp là những tài sản còn lại trên bảng Tổng kết tài sản, bao gồm khoản tài trợ tín dụng, các khoản đầu tư và mua sắm tài sản cố định (TSCĐ) phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Duy trì tỷ lệ tài sản có tính lỏng cao giúp ngân hàng thương mại (NHTM) đảm bảo khả năng chi trả, nhưng lại dẫn đến lợi nhuận thấp Ngược lại, tỷ lệ tài sản có tính lỏng thấp mang lại khả năng lợi nhuận cao nhưng kém khả năng chi trả Do đó, tăng cường đầu tư vào chất lượng tín dụng trong khi duy trì một lượng tài sản có hợp lý là giải pháp tối ưu cho các NHTM nhằm tăng lợi nhuận.
Rủi ro thanh khoản chủ yếu xuất phát từ việc khách hàng không trả nợ đúng hạn, làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng Nếu ngân hàng không chuẩn bị tốt nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng, rủi ro thanh khoản sẽ gia tăng Điều này dẫn đến sai lệch trong việc tính toán lượng tiền thanh toán hàng ngày của ngân hàng thương mại Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng và theo dõi chặt chẽ các hợp đồng tín dụng có hạn mức là biện pháp hiệu quả để quản lý rủi ro thanh khoản.
Quản trị tài sản, hay còn gọi là chiến lược tích trữ thanh khoản, là phương pháp quản lý thanh khoản truyền thống mà các ngân hàng thường áp dụng, đặc biệt là các ngân hàng nhỏ.
Chiến lược quản lý thanh khoản tài sản có của ngân hàng nhằm sử dụng tài sản hiện có để đáp ứng nhu cầu thanh khoản Chiến lược này khuyến khích ngân hàng tích lũy thanh khoản bằng cách nắm giữ các tài sản thanh khoản, chủ yếu là tiền mặt và chứng khoán dễ bán.
Khi ngân hàng cần thanh khoản, họ sẽ sử dụng ngân quỹ của mình, bao gồm tiền mặt, tiền gửi tại NHNN và tiền gửi tại các TCTD khác, trong đó tiền mặt có tính thanh khoản cao nhất Nếu dự trữ hiện tại không đủ đáp ứng nhu cầu, ngân hàng sẽ chuyển sang sử dụng các tài sản khác như đầu tư tài chính và tài sản cho vay để đảm bảo khả năng thanh khoản.
NH có thể đem bán các tài sản tài chính như chứng khoán ngắn hạn, hoặc dài hạn, hoặc bán các món cho vay dài hạn, ngắn hạn.
Phương pháp này có : Ưu điểm: nhanh chóng, kịp thời
- Chịu chi phí cơ hội lớn vì tiền mặt không mang lại thu nhập lãi suất và trái phiếu kho bạc có mức lãi suất không hấp dẫn
- Khi đem bán các tài sản tài chính hoặc các món vay, NH phải đối mặt với rủi ro lãi suất
- Bán tài sản để tăng cường thanh khoản sẽ làm hình ảnh của NH thể hiện qua bảng cân đối yếu đi.
1.2.6.2 Quản trị tài sản nợ ° Chiến lược phát triển một cơ sở nguồn vốn vững chắc từ các thị trường bán lẻ:
Vốn huy động từ công chúng bao gồm các hình thức như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi thanh toán, với chi phí tương đối thấp so với nguồn vốn từ thị trường bán buôn Mặc dù các nguồn vốn bán lẻ này thường được xem là tài chính ngắn hạn do có thể rút ra bất cứ lúc nào, nhưng thống kê cho thấy một tỷ lệ lớn tiền gửi này thực sự cung cấp cho ngân hàng thương mại (NHTM) nguồn quỹ dài hạn.
Chiến lược này yêu cầu các Ngân hàng thương mại đầu tư mạnh mẽ vào cơ sở hạ tầng để phát triển hệ thống chi nhánh và mạng lưới thanh toán, đồng thời duy trì chi phí cao về nhân lực và hoạt động Ngoài ra, việc phát triển các kênh phân phối điện tử và cung cấp dịch vụ e-banking nhanh chóng, tiện lợi cho khách hàng là rất cần thiết Các Ngân hàng thương mại cũng cần chuẩn bị để nâng cao khả năng cạnh tranh về lãi suất trong huy động tiền gửi, từ đó đa dạng hóa các nguồn vốn.
Huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế, là cần thiết Kế hoạch mở rộng khả năng sử dụng vốn, gia tăng đầu tư và mở rộng lĩnh vực hoạt động cần được thực hiện song song Chiến lược tập trung vào việc tăng cường nguồn vốn dài hạn với lãi suất cố định sẽ hỗ trợ cho sự phát triển bền vững.
Tăng lãi suất tiền gửi có kỳ hạn
Tăng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn
Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng
Sử dụng các công cụ chuyển đổi lãi suất.
1.2.6.3 Quản trị thanh khoản phối hợp
Một phần nhu cầu thanh khoản sẽ được đáp ứng thông qua việc dự trữ tài sản thanh khoản, trong khi phần còn lại sẽ được giải quyết bằng các hợp đồng hạn mức tín dụng từ ngân hàng đại lý hoặc các nhà cho vay khác.
Rủi ro thanh khoản ở các NHTM Argentina năm 2001
Năm 2000: Argentina thông báo kế hoạch thắt lưng buộc bụng, cắt giảm chi tiêu và tìm kiếm sự giúp đỡ từ phía IMF.
Tháng 11-2001: Những người Argentina hồ nghi đã rút khoảng 1.2triệu USD từ các tài khoản ngân hàng của họ.
Tháng 12-20101: CP can thiệp để ngăn cản các dòng tiền chảy khỏi ngân hàng Đã ra hạn mức rút tiền là 1000USD/tháng Thay các khoản tiền gửi bằng trái phiếu 10 năm của CP.
Tháng 1-2002: thả nổi tiền, Peso bị mất giá 29%, USD/Peso = 1.4.
Tháng 12-2002: USD/Peso =2.6 Những người Argentina đã rút trên
100 triệu USD/1ngày CP đã ra hạn mức rút tiền mới là 500USD/tháng.
Tháng 3-2002: Tài sản của ngân hàng được chuyển đổi sang tiền Peso trong khi các khoản tiền gửi bằng USD Các ngân hàng dự tính sẽ lỗ khoảng từ 10-20 tỷ USD do việc chuyển đổi này USD/peso =3.75, các NH bắt đâu thiếu tiền mặt.
Tháng 4-2002: Argentina yêu cầu các NH đóng cửa vô thời hạn.
Trong cuộc khủng hoảng này HSBC tiết lộ đã làm mất 1850 triệu USD trong năm 2001, Scotia Bank dự định sẽ rút chi nhánh vì không chịu nổi rủi ro
Argentina lúc đó đang ở trong cuộc suy thoái kinh tế Rất nhiều nhà đầu tư nước ngoài đã đóng các tài khoản tại các NH Argentina.
Khi niềm tin vào Chính phủ và hệ thống ngân hàng suy giảm, người gửi tiền lo lắng về sự an toàn của khoản tiền gửi của mình Họ sợ rằng nếu ngân hàng phá sản hoặc bị đóng cửa, họ sẽ không thể thu hồi tiền Do đó, sự lo ngại này khiến nhiều người nôn nóng rút tiền khỏi tài khoản ngân hàng.
Tính lỏng yếu của hệ thống NH.
Sự can thiệp của Ngân hàng Trung ương trong việc kiểm soát lượng tiền rút ra hàng tháng đã làm gia tăng lo ngại của người gửi tiền về khả năng thanh khoản của ngân hàng, dẫn đến việc họ càng muốn rút tiền nhiều hơn.
Sự mất giá của đồng peso, với tỷ lệ 36 đồng peso so với đồng đôla, đã khiến những người gửi tiền bằng peso phải chịu thiệt hại Điều này thúc đẩy họ rút tiền từ các tài khoản gửi bằng peso càng sớm càng tốt để giảm thiểu tổn thất.
Sự kéo dài việc kiểm soát của Chính phủ
Cuộc khủng hoảng thanh khoản tại các ngân hàng thương mại Argentina đã chỉ ra rằng rủi ro thanh khoản rất nhạy cảm với biến động kinh tế và chính sách tiền tệ Mặc dù chính sách tiền tệ của ngân hàng là cần thiết, nhưng cách thực hiện lại gây mất lòng tin, dẫn đến hiện tượng rút tiền ồ ạt Do đó, Ngân hàng Trung ương Argentina cần thực hiện các chính sách tiền tệ một cách chi tiết và công khai để tránh hoang mang cho ngân hàng và khách hàng Đặc biệt, khi có những thay đổi lớn, cần giải thích rõ ràng về mục tiêu và lộ trình thực hiện với các tổ chức tín dụng liên quan Cần lường trước các diễn biến sau quyết định vĩ mô để có biện pháp phòng ngừa hợp lý Tình hình tại Việt Nam, mặc dù nhẹ hơn, cũng gợi nhớ đến rủi ro thanh khoản của Argentina năm 2001-2002, khi mà chính sách vĩ mô và diễn biến kinh tế tác động mạnh đến thanh khoản của hệ thống ngân hàng.
Năm 2008, NHNN Việt Nam quyết định rút bớt tiền lưu thông nhằm giảm lạm phát, nhưng quyết định này diễn ra đột ngột, gây sốc thanh khoản cho các NHTM, đặc biệt là các ngân hàng thương mại cổ phần Chính sách thắt chặt tiền tệ là cần thiết sau thời gian dài tăng trưởng tín dụng nóng, nhưng tình hình có thể đã được cải thiện nếu NHNN tham khảo ý kiến các NHTM trước khi thực hiện quyết định này hoặc giãn cách thời gian thực hiện để các ngân hàng có thời gian tăng cung thanh khoản Bên cạnh đó, NHNN cũng cần xem xét tăng cường sử dụng các công cụ khác như tăng lãi suất tiền gửi để thu hút tiền về, nhằm tránh dồn gánh nặng thanh khoản cho các NHTM trong bối cảnh họ đang giữ ít tiền mặt và phải đối mặt với yêu cầu mua tín phiếu đột ngột.
Rủi ro thanh khoản của ngân hàng Nothern Rock năm 2007
Tháng 9 năm 2007, cả nước Anh và toàn thế giới choáng váng với sự kiện ngân hàng Nothern Rock đứng bên bờ vực phá sản.
Ngày 12-9-2007, Nothern Rock đã đề nghị NHTW Anh cho vay 3 tỷ bảng Anh vốn ngắn hạn đề chi trả các nghĩa vụ tài chính đến hạn của mình. Cuộc khủng khoảng cho vay cầm cố dưới tiêu chuẩn trên thị trường Mỹ mùa hè năm 2007 có ảnh hưởng đến cung thanh khoản của NH này do có 150 triệu dolla Mỹ trong các khoản vay thế chấp bằng bất động sản Lý do khiến Nothern Rock phải vay vốn của NHTW Anh là do Nothern Rock không huy động được vốn trên thị trường liên ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác.
Tỷ lệ lãi suất liên ngân hàng đã tăng cao ba lần liên tiếp trong năm 2007, vượt quá khả năng chịu đựng của Nothern, gây khó khăn trong việc huy động vốn cho vay Để duy trì hoạt động, Nothern buộc phải tìm kiếm đối tác để bán bớt một số bộ phận kinh doanh nhỏ Đồng thời, ngân hàng này cũng đã liên lạc với các cơ quan tài chính của chính phủ để tìm kiếm hỗ trợ.
Năm 2007, 38 ngân hàng Anh đã phải can thiệp để giải quyết các vấn đề tài chính nghiêm trọng của Nothern Rock, khi thông tin về những cuộc trao đổi bí mật giữa ngân hàng này và Ngân hàng Trung ương Anh bị rò rỉ Các phương tiện truyền thông đã đưa ra những dự đoán đáng lo ngại về nguy cơ vỡ nợ, với những tiêu đề gây sốc như "Nothern Rock đang thiếu tiền mặt trầm trọng" và "Nothern Rock đang gánh hậu quả do cho vay cầm cố tràn lan" Sự rò rỉ thông tin này đã khiến cổ phiếu của Nothern Rock giảm mạnh, dẫn đến sự tức giận của các nhà đầu tư và tình trạng hỗn loạn khi hàng loạt khách hàng kéo đến các chi nhánh để rút tiền Hình ảnh này đã trở thành một trong những khoảnh khắc đáng nhớ nhất của năm 2007, thậm chí là của cả thập kỷ.
Vào sáng ngày 15-9, hàng ngàn người đã xếp hàng trước 72 chi nhánh của Northern để rút tiền, dẫn đến việc 1 tỷ bảng Anh bị rút ra, chiếm 5% tổng số dư tiền gửi tại ngân hàng Trong hai ngày 14 và 15-9, đường dây điện thoại và trang web của ngân hàng đã bị quá tải.
Ngày 17-9, những người gửi tiền vẫn lo lắng và tiếp tục kéo đến rút tiền mặt dù các nhà chức trách ngân hàng ra sức trấn an 1,4 triệu khách hàng rằng, với nguồn ốn đến 113 tỷ USD, ngân hàng bảo đảm chi trả đầy đủ và khách hàng nên sắp xếp thời gian để rút tiền Theo con số thống kê đã có hơn
Kể từ khi Northern xin vay tiền từ Ngân hàng Trung ương Anh, đã có 2 tỷ bảng Anh bị rút ra, khiến giá cổ phiếu của ngân hàng này giảm 45,5%, từ 483 pence xuống còn mức thấp hơn.
Vào cuối ngày, Ngân hàng Trung ương Anh đã công bố rằng họ và Chính phủ Anh sẽ bảo đảm tất cả các khoản tiền gửi tại Northern, dẫn đến việc cổ phiếu của ngân hàng này tăng 15% Mặc dù sự bảo lãnh này giúp ổn định tình hình tài chính và phần nào yên tâm cho công chúng, nhưng vẫn không ngăn chặn được dòng tiền tiếp tục bị rút ra Đến tháng 1-2008, khoản nợ của Northern với Ngân hàng Trung ương đã lên tới 26 tỷ bảng Anh, trong khi các ngân hàng lớn tại Anh từ chối hỗ trợ Chính phủ Anh buộc phải can thiệp và đàm phán với các tổ chức tài chính lớn trên thế giới để tìm kiếm giải pháp cứu trợ cho Northern, nhưng những nỗ lực này đã thất bại.
2008 Nothern Rock chính thức bị quốc hữu hóa.
Ngân hàng đang đối mặt với rủi ro tín dụng nghiêm trọng khi cho khách hàng vay cầm cố gấp 5 lần lương và cho vay thế chấp nhà đất lên đến 125% giá trị tài sản, bất chấp cảnh báo về sự không ổn định của nền kinh tế và dự báo giá bất động sản giảm.
Ngoài ra, việc rò rỉ thông tin khiến gới truyền thông nhảy vào cuộc và khiến mọi chuyện thêm tồi tệ.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cần nhận thức rằng mọi loại rủi ro đều có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản, đặc biệt là mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản Vì tín dụng là nghiệp vụ cơ bản và chiếm phần lớn trong danh mục tài sản của ngân hàng, NHTM cần chú trọng hơn đến vấn đề này, nhất là trong bối cảnh tăng trưởng tín dụng cao Khi có biến động trên thị trường tài chính tiền tệ, các ngân hàng cần chuẩn bị sẵn sàng để ứng phó nhằm bảo vệ hoạt động và uy tín của mình Việc xây dựng mối quan hệ tốt với báo giới và thực hiện công tác PR hiệu quả là cần thiết để quản lý thông tin nhạy cảm và tránh sự thổi phồng từ các phương tiện truyền thông.
Khi xảy ra rủi ro thanh khoản tại một ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần thực hiện các biện pháp kịp thời như bảo lãnh và hỗ trợ vốn để duy trì niềm tin của công chúng Điều này giúp ngăn chặn phản ứng dây chuyền có thể lan rộng sang các ngân hàng khác, từ đó hạn chế rủi ro chỉ trong phạm vi của ngân hàng gặp khó khăn.
Rủi ro thanh khoản ở các ngân hàng Việt Nam
1.3.3.1 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu năm 2003
Vào đầu tháng 10 năm 2003, Ngân hàng ACB, vốn có uy tín cao và hoạt động lành mạnh, đã bị một số kẻ xấu lan truyền tin đồn sai lệch về việc ông Phạm Văn Thiệt, Tổng Giám đốc ngân hàng, lạm dụng công quỹ và bỏ trốn Những thông tin này đã gây hoang mang, khi có người thậm chí gọi điện trực tiếp đến khách hàng để cảnh báo rằng ACB sắp phá sản.
Trong 2 ngày 12-> 14-10 lượng người kéo đến rút tiền tăng vọt, 2 ngày tiếp theo CBNV của ACB phải làm việc cả ngày đến tận 20h30 Tổng số tiền chi trả trong 2 ngày vượt con số 2000 tỷ VND.
Vào lúc 17h30 ngày 14-10, thống đốc Lê Đức Thúy đã có mặt tại trụ sở ACB để thông báo về những tin đồn thất thiệt gây hậu quả nghiêm trọng, đồng thời cam kết đảm bảo sự an toàn cho người gửi tiền.
14- 10: NHNN đã điều về ACB 500tỷ VND và 5.6 triệu USD Sang 15- 10, NHNN điều tiếp thêm 450 tỷ VND, VCB điều thêm 3.5 triệu USD.
Từ 15-10 số người rút đã giảm, có người đã gửi lại.
Vào ngày 16 tháng 10, tất cả giao dịch của ACB đã trở lại bình thường Ngân hàng ACB triển khai chương trình hoàn lãi cho khách hàng gửi tiền trở lại và tặng thưởng cho những khách hàng không rút tiền trong thời gian này Đồng thời, ACB cũng treo giải thưởng hấp dẫn cho khách hàng.
200 triệu VND cho ai cung cấp thông tin cho cơ quan chức năng tìm ra đối tượng tung tin.
Theo thống kê của ACB, nhiều người rút tiền trong khoảng thời gian gần một tuần sau sự cố chủ yếu là cá nhân, do sự nôn nóng và bị ảnh hưởng bởi tin đồn không chính xác Ngược lại, các doanh nghiệp với khả năng phân tích thông tin tốt đã không vội vàng phản ứng Những người rút tiền sớm là những người thiệt thòi nhất, vì họ mất lãi dự tính do rút tiền trước hạn.
Vụ việc này đã phản ánh sự dễ tổn thương của hệ thống ngân hàng Việt Nam, khi kẻ tung tin đồn đã lợi dụng tâm lý công chúng để làm suy giảm lòng tin Công tác PR của ngân hàng còn yếu kém, với khả năng xử lý thông tin chậm chạp Hơn nữa, dịch vụ tín dụng của ngân hàng chưa thực sự gần gũi với người dân, dẫn đến việc họ không nắm rõ thực trạng của ngân hàng và dễ bị mất lòng tin.
1.3.3.2 Ngân hàng Thương mại Cổ phần nông thôn Ninh Bình 2005 (Hiện là Ngân hàng Thương mại Cổ phần Dầu khí toàn cầu)
Do tin đồn sai lệch liên quan đến vụ án Nguyễn Đức Chi và khoản vay 10 triệu USD, cùng với việc bà Nguyễn Thị Huệ, giám đốc ngân hàng, bỏ trốn, đã dẫn đến việc nhiều người rút tiền khỏi ngân hàng, tổng số tiền lên tới hơn 20 tỷ VND trong tháng 7 năm 2005.
Sự kiện này một lần nữa khẳng định tầm quan trọng của thông tin đối với doanh nghiệp Trong bối cảnh bùng nổ thông tin hiện nay, thông tin có thể là yếu tố quyết định đến thành công hay thất bại của doanh nghiệp.
Thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản là những yếu tố quan trọng quyết định sự sống còn của các ngân hàng Việc đảm bảo thanh khoản ổn định giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả và giảm thiểu rủi ro tài chính.
Đo lường và quản trị rủi ro thanh khoản là yếu tố quan trọng mà các ngân hàng thương mại Việt Nam cần chú trọng để nâng cao năng lực cạnh tranh và đảm bảo an toàn trong hoạt động, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập hiện nay Tùy thuộc vào đặc điểm hoạt động, quy mô và môi trường kinh tế vĩ mô, các ngân hàng sẽ lựa chọn phương pháp đo lường và quản trị rủi ro thanh khoản phù hợp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương cũng đã ngày càng chú trọng đến vấn đề này trong những năm gần đây, với những thành tích và hạn chế sẽ được phân tích chi tiết trong Chương 2 của đề tài.
