QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN QUÂN ĐỘI

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN ANH TÚ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN ANH TÚ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Đặng Ngọc Đức HÀ NỘI - 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Học viên thực luận văn ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ vi CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 .Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.3 Tác động rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.4 Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng “khẩu vị rủi ro” tín dụng 12 1.2.5 Chính sáchMẠI quảnCỔ trị rủi ro tín dụng 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG PHẦN QUÂN ĐỘI 25 2.1.1 mại Khái quát trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương cổ phần Quân đội 25 iii đội giai đoạn 2014 - 2018 26 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 30 2.2.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng 31 2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 32 2.2.3 Các nội dung triển khai nhằm tăng cường hiệu quản trị rủi ro tín Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội .34 2.3 MỨC ĐỘ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐÁP ỨNG BASEL II TẠI NGÂN cầu Ngân hàng Nhà nước 38 2.3.3 Đánh giá kết đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp Standardize Approach 45 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 47 2.4.1 .Kết đạt 47 2.4.2 Những hạn chế 50 2.4.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 51 KẾT LUẬN CHƯƠNG 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 56 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI iv v 3.2.3 Tă DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ng cường hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội quản trị rủi ro tín dụng .62 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống công nghệ, thông tin 64 3.2.5 .Cải tiến công tác quản trị rủi ro tín dụng 65 3.2.6 Đẩ y mạnh công tác quản trị nhân lực tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán 67 3.2.7 .Công khai thông tin theo yêu cầu Basel II 68 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 69 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, Bộ ngành liên quan 69 Viết tắt Nguyễn nghĩa ^CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ^MB Ngân hàng TMCP Quân đội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNNg Ngân hàng nước NHTM Ngân hàng thương mại RRHĐ Rủi ro hoạt động RRTD Rủi ro tín dụng RRTT Rủi ro thị trường TCTD Tổ chức tín dụng XHTD Xep hạng tín dụng vi DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Các tiêu tài MB giai đoạn 2014 - 2018 27 Bảng 2.2: Chất lượng tín dụng giai đoạn 2014-2018 .29 Bảng 2.3: Tỷ trọng dư nợ cho vay theo hệ số rủi ro tín dụng MB thời điểm 30/09/2018 45 Hình 1.1: Mơ hình vịng bảo vệ 12 Hình 1.2: Nội dung Basel II (nguồn BIS 2014) .17 Biểu đồ 2.1: Thu nhập lãi lợi nhuận trước thuế MB giai đoạn 20142018 28 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ ROE, ROA MB giai đoạn 2014 - 2018 28 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt NHTM Việt Nam, rủi ro tín dụng xem rủi ro trọng yếu ảnh hưởng lớn không NHTM mà ảnh hưởng lớn đến hệ thống NHTM kinh tế Các NHTM khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà nhận diện, hạn chế kiểm sốt rủi ro tín dụng mức độ định Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHTM cần đảm bảo kiểm sốt rủi ro tín dụng mức độ hợp lý, tối đa hố lợi ích thu sở phù hợp với “khẩu vị rủi ro”, mức chịu đựng rủi ro chiến lược kinh doanh NHTM Một tiêu chuẩn áp dụng phổ biến nhiều hệ thống NHTM giới việc quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh nhằm tăng cường khả quản trị rủi ro Hiệp ước Basel Basel II phiên thứ hai Hiệp ước Basel, đưa nguyên tắc chung luật ngân hàng Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Tại Việt Nam, Ngân hàng TMCP Quân đội Ngân hàng Nhà nước lựa chọn 10 NHTM triển khai thí điểm Basel II (căn Cơng văn 1601/2014/NHNN-TTGSNH) Mặc dù gặp nhiều khó khăn triển khai Basel II, Ngân hàng TMCP Quân đội triển khai nhiều giải pháp nhằm đáp ứng tiêu chuẩn Basel II từ năm 2018 Xuất phát từ tầm quan trọng việc quản trị rủi ro tín dụng NHTM khó khăn việc quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội” lựa chọn nghiên cứu kết hợp nội dung quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel II Tổng quan nghiên cứu Cho thời điểm tại, cơng trình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng