QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤTTẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦNCÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ^φ^ - LÊ VĂN HÀO QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ^φ^ - LÊ VĂN HÀO QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ĐỨC THẮNG HÀ NỘI - 2014 LỜI CAM ĐOAN Bài luận văn hình thành trình nỗ lực nghiên cứu với tinh thần nghiêm túc tơi với hướng dẫn tận tình nghiêm khắc thầy giáo TS Nguyễn Đức Thắng Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Lê Văn Hào MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: RỦI RO LÃI SUẤT VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO LÃI SUẤT 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại RRLS 1.1.3 Tác động rủi ro lãi suất 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro lãi suất 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro lãi suất 1.2.3 Tổ chức quản trị rủi ro lãi suất 1.2.4 Nhận diện RRLS 10 1.2.5 Đo lường rủi ro lãi suất .10 1.2.6 Biện pháp phòng ngừa rủi ro lãisuất Ngân hàng thương mại 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 32 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 32 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức .33 2.1.3 Hoạt động kinh doanh 36 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 38 2.2.1 Cơ chế điều hành lãi suất diễn biến lãi suất NHCT 38 2.2.2 Thực trạng quản trị RRLS NHCT 48 2.2.3 Đánh giá hiệuDANH quản MỤC trị rủi CÁC ro TỪ lãi suất VIẾT tạiTẮT Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 73 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NH TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 73 3.1.1 Chiến lược hoạt động kinh doanh NH TMCP Công Thương VN 73 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh NHCT 74 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 75 3.2.1 Giải pháp thể chế ban hành quy trình hướng dẫn cụ thể để triển khai quy ALCO ALM BCTC CAPS COLLAR S FFD FLOORS FRA TS HĐQT LIBOR Ban quản lý trị TàiRRLS sản cócủa / Tài sản nợ định quản HĐQT NHCT 75 Quản sản giải có / pháp Tài sản nợ vụ 79 3.2.2lý tài Nhóm nghiệp Báo cáo tài 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 86 Giao dịch trần 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM 90 Giao dịch trần-sàn Xâygửi dựng, hoàn thiện hành lang pháp lý quản trị rủi ro lãi suất Kỳ3.3.1 hạn tiền hoạtdịch động Giao sànkinh doanh NHTM 90 Nghiệp kỳ hành hạn lãi suất sách tài tiền tệ linh hoạt đảm bảo ổn định 3.3.2 vụ Điều Giáo sư,91 Tiến sỹ Hội đồngQuan quảntâm, trị tạo điều kiện phát triển thị trường công cụ phái sinh 3.3.3 Lãi92suất liên ngân hàng Luân Đôn NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM NHTM CP NHCT NXB Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Nhà xuất OTC SIBOR SWAPS Thị trường giao dịch qua quầy (phi tập trung) Lãi suất liên ngân hàng Singapo Hợp đồng hoán đổi ROA ROE TCKT Lợi nhuận/Tài sản có Lợi nhuận/Vốn tự có Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TSC TSN Tài sản có Tài sản nợ USD VNĐ Đơ la Mỹ Đồng Việt Nam RRLS Rủi ro lãi suất RRTT Rủi ro thị trường QLCĐV Quản lý cân đối vốn DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức NHCT 34 Sơ đồ 2.2: Hoạt động trung tâm vốn .41 Sơ đồ 2.3 Mơ hình tổ chức quản trị RRLS NHCT 49 Sơ đồ 3.1 Mơ hình tương tác phận quản lý RRLS 76 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Chỉ tiêu tài NHCT từ năm 2011-2013 37 Bảng 2.2 Lãi suất cho vay ngắn hạn 12 tháng theo chế thả từ năm 2011-2013 45 Bảng 2.3 Thống kê lãi suất NHCT bình quân năm 2011 - 2013 46 Bảng 2.4 Khe hở nhạy cảm lãi suất 31/12/2011 .54 Bảng 2.5 Tỷ lệ khe hở nhạy cảm lãi suất lũy kế/tổng tài sản 55 Bảng 2.6 Khe hở nhạy cảm lãi suất 31/12/2012 56 Bảng 2.7 Khe hở nhạy cảm với lãi suất 31/12/2013 58 Bảng 2.8 Phân loại cơng nợ tài năm 2013 66 Bảng 2.9 Chênh lệch lãi suất bình quân giao kế hoạch LS bình quân thực tế 68 Bảng 2.10 Các tiêu hiệu hoạt động năm 2011-2013 68 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Những năm gần đây, kinh tế bước chuyển theo chế thị trường, cạnh tranh hoạt động ngân hàng diễn ngày gay gắt Điều đòi hỏi ngân hàng thương mại (NHTM) phải có giải pháp quản trị ngân hàng hiệu để nâng sức cạnh tranh giảm thiểu thiệt hại cho ngân hàng Với diễn biến phức tạp thời gian gần thị trường tiền tệ Việt Nam cho thấy sức ép vốn sử dụng vốn có hiệu gia tăng, có thời điểm hầu hết NHTM đẩy cao chi phí đầu vào, lãi suất đầu cho sản xuất kinh doanh biến động khó khống chế Câu hỏi đặt là: với biến động lãi suất đầu vào đầu vậy, rủi ro lãi suất NHTM quản trị để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh có hiệu Đây câu hỏi vấn đề mà NHTM tập trung nghiên cứu nhằm vừa phù hợp với chủ trương NHNN, với diễn biến thị trường, vừa nâng cao sức cạnh tranh an toàn, hiệu quản trị rủi ro lãi suất Trước thực tế đó, em lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam” để nghiên cứu luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ kinh tế Mục đích nghiên cứu Mục đích luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn việc quản trị công cụ lãi suất ngân hàng thương mại, để từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam Để đạt mục đích đó, đề tài có nhiệm vụ: