QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆPVỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦNQUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT

⅛μ , , , IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ^φ^ - VŨ ĐỨC THÀNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 ⅛ ⅛μ , , , IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - ^φ^ - VŨ ĐỨC THÀNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HỒNG QUỐC VIỆT Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN KHÁCH HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày tháng 05 năm 2018 Học viên Vũ Đức Thành MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI CÁC NHTM 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 Khái niệm hoạt động tín dụng Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế Phân loại tín dụng ngân hàng Khái quát hoạt động tín dụng DNVVN Ngân hàng thương mại7 Khái quát DNVVN Hoạt động tín dụng DNVVN Ngân hàngthương mại 10 Rủi ro tín dụng DNVVN NHTM 12 Quản trị rủi ro tín dụng DNVVN NHTM 18 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng DNVVN 18 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 19 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 19 Chỉ tiêu đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 31 Những nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị RRTD 33 1.4 Một số kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ số Ngân hàng thương mại Việt Nam học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 36 1.4.1 Một số kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ số Ngân hàng thương mại Việt Nam 36 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG .39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT .40 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt40 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt 40 2.1.3 Ket hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt 42 2.2 Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt 46 2.2.1 Thực trạng tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt 46 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Quân Đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt 51 2.2.3 Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt 54 2.2.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG .79 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 80 3.1 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt 80 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội 80 3.1.2 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt 81 3.2 Các giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng DNVVN Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt .83 3.2.1 Về chiến lược quản trị RRTD 83 3.2.2 Về tổ chức máy quản trị RRTD 83 3.2.3 Về quy trình nội dung quản trị RRTD 84 3.2.4 Nâng cao chất lượng DANH nhân MỤC thực TỪ VIẾT chế TẮT độ lương, thưởng theo lực hiệu công việc 87 3.2.5 Nâng cao khả thu thập xử lý thông tin 88 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với DNVVN 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội 89 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 92 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ 95 KẾT LUẬN CHƯƠNG 96 KẾT LUẬN 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 CBTD Cán tín dụng DNVVN HTK Doanh nghiệp vừa nhỏ Hàng tồn kho MB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội MBHQV Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt NH Ngân hàng NHNN NHTM Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại QTRRTD RRTD Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo XHTD Xep hạng tín dụng 89 DANH MỤC BIỂU ĐỒ, BẢNG Biểu đồ 2.1 So sánh tỷ lệ nợ xấu MB HQV với hệ thống Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2014-2017 53 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn MB HQV (2014-2017) 43 Bảng 2.2: Tổng hợp tình hình cho vay chi nhánh giai đoạn 2014-2017 44 Bảng 2.3 Hoạt động bảo lãnh chi nhánh Hoàng Quốc Việt năm 2014-2017 46 Bảng 2.4 :Số luợng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng năm 2014-2017 47 Bảng 2.5: Cơ cấu du nợ theo kỳ hạn 48 Bảng 2.6: Cơ cấu du nợ theo ngành kinh tế năm 2014-2017 .49 Bảng 2.7: Cơ cấu du nợ theo hình thức đảm bảo tiền vay năm 2014-2017 51 Bảng 2.8: Tinh hình nợ hạn MB HQV giai đoạn 2014-2017 52 Bảng 2.9: Tình hình trích lập dự phịng MB HQV 53 Bảng 2.10 : Mức xếp hạng khách hàng 61 Bảng 2.11: Tỷ lệ trích lập dự phịng theo nhóm nợ MB HQV 69 Bảng 2.12: Nợ xấu nợ hạn MB HQV từ năm 2014-2017 71 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm trở lại đây, DNVVN không ngừng phát triển số lượng chất lượng hoạt động kinh doanh ngày khẳng định đóng góp quan trọng vào phát triển kinh tế đất nước Ở Việt Nam, năm qua, DNVVN phát triển mạnh mẽ, chiếm khoảng 97% tổng số doanh nghiệp hoạt động, đóng góp khoảng 45% GDP, 31% tổng thu ngân sách thu hút triệu lao động Với nhiều đổi sách Mặc dù Chính phủ tạo nhiều điều kiện thuận lợi để DNVVN phát triển Tuy nhiên, thực tế khó khăn lớn DNVVN thiếu vốn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận với nguồn vốn tín dụng Ngân hàng việc sử dụng có hiệu nguồn vốn vay Hiện có 30% DNVVN tiếp cận vốn từ Ngân hàng, 70% cịn lại phải sử dụng vốn tự có vay từ nguồn khác với chi phí vốn cao Với tầm quan trọng tiềm lớn từ khách hàng DNVVN: đối tượng làm ăn hiệu quả, phù hợp với yêu cầu phát triển phù hợp với khả nguồn vốn Ngân hàng, Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt trọng đến việc mở rộng nâng cao chất lượng cho vay đến phận khách hàng Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho Ngân hàng lĩnh vực tín dụng cho vay DNVVN lĩnh vực có rủi ro lớn đem lại hậu lớn cho Ngân hàng: làm tăng chi phí Ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị Ngân hàng Nhận thức rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng, chi nhánh trọng tới cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNVVN, bên cạnh kết đạt việc hạn chế kiểm soát rủi ro, thực tế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNVVN chi nhánh mặt hạn chế như: công tác thẩm định dự án cho vay