TMCP Quân đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt
2.2.4.1. Kết quả đạt được
Thứ nhất, Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn mực quốc tế
Nợ xấu của khách hàng phụ thuộc phần lớn vào sự đánh giá khách hàng và chính sách tín dụng của MB HQV. Có thể nói việc minh bạch hóa chất lượng tín dụng để xác định biện pháp xử lý nợ xấu phù hợp đối với danh mục tín dụng và hỗ trợ ra quyết định cho vay chính xác, quản trị rủi ro hiệu quả đối với danh mục tín
dụng mới đóng vai trò quyết định trong việc giảm dần nợ xấu cũ và kiểm soát nợ xấu mới phát sinh của Ngân hàng. Chính vì đòi hỏi trên mà MB HQV đã phấn đấu và ngày càng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn mực quốc tế.
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã giúp cho MB HQV trong việc phát hiện nợ xấu phát sinh đến từng khách hàng, xác định rõ nguyên nhân phát sinh nợ xấu xuất phát từ năng lực tài chính của khách hàng hay từ những rủi ro vĩ mô và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Trên cơ sở đó đua ra các biện pháp xử lý nợ xấu phù hợp để nâng cao chất luợng tín dụng.
- Đối với những khoản vay mới : hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ trợ giúp cho việc đánh giá khách hàng mới một cách toàn diện về năng lực tài chính, xu huớng phát triển của doanh nghiệp, khả năng trả nợ, những tác động từ môi truờng kinh tế vĩ mô có thể ảnh huởng đến hoạt động của doanh nghiệp... để quyết định có cho vay hay không và áp dụng chính sách khách hàng phù hợp, đảm bảo cho vay mới an toàn, hiệu quả với mức bù đắp rủi ro thích hợp.
Hệ thống tín dụng nội bộ là cơ sở để MB HQV thực hiện quản trị rủi ro tiệm cận với các thông lệ quốc tế. Trên cơ sở đó đua ra chính sách khách hàng để thực hiện Thông tu số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của NHNN kết quả phân loại nợ của MB HQV ngày càng sát với kết quả phân loại nợ theo chuẩn mực quốc tế..
Thứ hai, Công tác quản trị nợ quá hạn
Công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay DNVVN của MB HQV hiện tại đạt kết quả tốt, vẫn duy trì đuợc tỷ lệ nợ quá hạn trong phạm vi cho phép. Nợ xấu, nợ quá hạn luôn là một bài toán khó đối với vị trí là trung gian tài chính nhu Ngân hàng và có hai nguyên nhân cơ bản dẫn đến nợ quá hạn đó là: lỗi trong công tác thẩm định và nguồn cung cấp thông tin. Để duy trì đuợc tỷ lệ nợ quá hạn ở tỷ lệ thấp cho thấy nỗ lực và sự nghiêm túc trong công tác thẩm định truớc khi cho vay của cán bộ tín dụng để từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
Việc thuờng xuyên cập nhật thông tin về khách hàng vay từ nhiều nguồn với nhiều cách khác nhau cho thấy sự linh hoạt và nhạy bén của Ngân hàng trong kiểm chứng thông tin khách hàng từ đó ra quyết định cho vay. Bên cạnh đó việc thuờng
xuyên theo dõi thông tin do CIC cung cấp cũng nhu thông tin từ phía các Ngân hàng bạn đã giúp Ngân hàng MB HQV hoạt động có hiệu quả trong cho vay.
Chi nhánh Hoàng Quốc Việt đã chú ý thu hồi nợ quá hạn. Các khoản nợ quá hạn phát sinh từ những năm truớc. Chi nhánh đã tích cực áp dụng nhiều biện pháp nhu bám sát từng khoản thu của doanh nghiệp để thu nợ, thanh toán công nợ để thu hồi vốn, thực hiện giãn nợ, miễn giảm lãi hoặc giảm lãi suất nợ quá hạn đối với doanh nghiệp gặp khó khăn tạm thời nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh, có điều kiện trả nợ cho Công ty.
Thứ ba, Đổi mới chính sách tín dụng
Trong xu thế hội nhập quốc tế và khu vực, thể chế tín dụng đã có những thay đổi quan trọng đó là chuyển từ lãi suất cố định sang lãi suất khung và đến nay là lãi suất thỏa thuận, tách tín dụng chính sách ra khỏi tín dụng thuơng mại, trao quyền tự chủ tự chịu cho các NHTM. Theo đó, tín dụng đã huớng tới phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng, tổ chức bộ máy tín dụng của MB HQV ngày một chuyên nghiệp hơn, vẫn đảm bảo tăng truởng tín dụng ổn định và bền vững. Xây dựng hệ thống khuôn khổ cơ chế, chính sách tín dụng rõ ràng, khá đồng bộ, quản trị điều hành tập trung bằng cơ chế, chính sách, quy trình tín dụng.
Thứ tư Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng
Phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn khác nhau nhu quan hệ khách hàng tập trung vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng, bộ phận thẩm định thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và nêu ý kiến về cấp tín dụng cũng nhu giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng, ...
2.2.4.2. Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt đuợc, công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay đối với DNVVN của MB HQV vẫn còn những hạn chế và chua đạt đuợc mục tiêu đặt ra.
Thứ nhất: Công tác thẩm định đôi khi còn thiếu sót, chưa chặt chẽ. Việc cung cấp các thông tin về khách hàng, về mục đích sử dụng vốn, trong tờ trình vay vốn phản
ánh không nêu đầy đủ và chưa đúng thực tế. Điều này sẽ làm ảnh hưởng đến quyết định phê duyệt của cấp có thẩm quyền cũng như khả năng trả nợ của khách hàng trong suốt thời gian vay. Ngoài ra, một số khách hàng chưa thực hiện chấm điểm tín dụng, chưa kiểm tra thông tin CIC để nắm bắt tình hình nợ của khách hàng...
Bên cạnh đó, công tác thẩm định tài sản không chặt chẽ, định giá quá cao, không đúng với giá trị của tài sản.
Thứ hai: Hệ thống đo lường rủi ro chưa đáp ứng được yêu cầu trong công tác quản trị rủi ro
Chưa xây dựng mô hình tính toán tỷ lệ mất khả năng trả nợ tiềm tàng và lợi nhuận trên vốn đã điều chỉnh rủi ro;
Các quy định về việc trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 của Thống đốc NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều ban hành kèm theo Thông tư số 02 đã tạo ra một bước nhảy trong việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, tiệm cận với thông lệ quốc tế. Tuy nhiên, hiện cũng mới dừng lại ở phân loại nợ theo tình trạng hiện tại của nhóm nợ (nợ trong hạn, hay nợ quá hạn, quá hạn dưới 90 ngày, từ 90-180 ngày, từ 180-360 ngày và từ 360 trở lên), chứ chưa có sự phân loại và trích lập dự phòng rủi ro trên cơ sở định tính xếp hạng khách hàng.
Thứ ba, tài sản thế chấp được xem trọng hơn hiệu quả của phương án vay vốn
Khi giải quyết cho vay, yếu tố đầu tiên và quan trọng nhất mà Ngân hàng cần phải quan tâm đó là đánh giá tính khả thi và hiệu quả của phương án vay vốn, vì nguồn trả nợ chính của vốn vay được lấy từ kết quả kinh doanh. Thực tế, hầu hết các thông tin và số liệu của khách hàng cung cấp không còn chuẩn xác nên để giải quyết cho vay, cán bộ Ngân hàng thường đánh giá cao TSĐB và xem TSĐB là nguồn thu nợ hữu hiệu khi có rủi ro tín dụng xảy ra. Tuy nhiên, khi có rủi ro tín dụng xảy ra chi nhánh lại gặp nhiều khó khăn trong quá trình xử lý TSĐB.
Thứ tư, sự phối hợp giữa các bộ phận chưa thật sự hiệu quả:
nhiều vào yếu tố kinh doanh của chi nhánh. Kinh doanh gắn liền với rủi ro đặc biệt
là kinh doanh Ngân hàng, nếu đề phòng rủi ro quá lớn thì Ngân hàng khó có thể kinh doanh vì vậy nhiều đề xuất của phòng thẩm định tín dụng mang tính thận trọng
quá cao làm bộ phận kinh doanh khó tăng truởng tín dụng. Bên cạnh đó thời gian
phê duyệt còn chậm, đôi lúc kéo dài từ 2-3 tuần làm chậm tiến độ của Khách hàng
và dòng tiền của khách hàng cũng bị ảnh huởng theo. 2.2.4.3. Nguyên nhân
Thứ nhất, Yếu tố vĩ mô
Hoạt động tín dụng của chi nhánh chịu ảnh huởng từ khó khăn chung từ nền kinh tế. Hiện nay, thị truờng thiếu vốn, nhiều doanh nghiệp phá sản đặc biệt là các doanh nghiệp có quy mô nhỏ.
Chịu ảnh huởng từ chính sách của chính phủ, nhà nuớc: chính sách của chính phủ, nhà nuớc là khuyến khích hay không khuyến khích sẽ ảnh huởng nhiều tới sự tồn tại và phát triển của nhóm khách hàng đó. Nếu chính sách hạn chế thì các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực đó gia tăng khó khăn từ đó dẫn đến việc khách hàng gia tăng khả năng không trả đuợc nợ.
Chịu ảnh huởng từ yếu tố xã hội: với đặc điểm nguời tiêu dùng Việt Nam quen sử dụng tiền mặt, thanh toán bằng tiền mặt do đó Ngân hàng khó có thể kiểm soát mục đích vay vốn của khách hàng dễ dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích.
Thứ hai, Yếu tố khách hàng
Chủ doanh nghiệp chua nhận thức đuợc tầm quan trọng và chua quan tâm đến nghĩa vụ cung cấp các thông tin cho Ngân hàng nên thuờng xuyên không có đủ thông tin để cung cấp cho Ngân hàng nhu yêu cầu. Vì nhiều chủ DNVVN cho rằng họ có tài sản đảm bảo và Ngân hàng cho vay dựa trên tài sản đảm bảo nên họ không cần cung cấp thông tin là phổ biến. Mặt khác, các doanh nghiệp thuờng có tâm lý sợ lộ bí mật kinh doanh, mặc dù theo luật các tổ chức tín dụng đã quy định Ngân hàng có trách nhiệm giữ bí mật các thông tin của khách hàng.
doanh, gia đình (trừ một số công ty cổ phần lớn hoặc công ty liên doanh). Bên cạnh
đó tính chân thực của các Báo cáo tài chính, báo cáo thuế....chưa thực sự cao. Các
quy định về quản trị điều hành, các quy trình làm việc và phối hợp giữa các bộ phận
trong công ty chưa được chính thức hóa thành văn bản hoặc nếu có thì văn bản không
mang tính chất cập nhật và ít có tác dụng trên thực tế. Việc quản trị mang tính chất
gia đình như trên chỉ phù với quy mô doanh nghiệp nhỏ. Trong trường hợp quy mô
công ty lớn hơn, mô hình này chắc chắn không còn phù hợp. Do đó, hoạt động giám
sát nhiều khi không nhận biết kịp thời rủi ro khi doanh nghiệp mở rộng quy mô.
Thứ ba, Yếu tố trong Ngân hàng
Mặc dù chi nhánh luôn đề cao hoạt động quản trị, kiểm soát rủi ro cho vay nói chung và giám sát khoản cho vay nói riêng nhưng một số cán bộ chưa nhận thức được đúng đắn tầm quan trọng và vai trò của việc kiểm tra, giám sát sau khi cho vay mà chỉ coi trọng khâu thẩm định ban đầu, chưa chú trọng đến kiểm soát sau đồng thời chi nhánh cũng chưa có chế tài xử phạt đối với các trường hợp này.
Trong Ngân hàng, việc kiểm soát các khoản cho vay thường do chính cán bộ tín dụng làm và không có người kiểm soát trong khi đó cán bộ tín dụng phải thường xuyên đi tiếp thị khách hàng và thẩm định các hồ sơ mới nên thường xuyên dành thời gian cho việc kiểm soát sau không thích đáng, nên chất lượng kiểm soát sau không đảm bảo.
Nguồn nhân lực tại MB HQV hiện nay khá trẻ, bình quân ở độ tuổi 30, và có nhiều tham vọng thăng tiến trong công việc nhưng còn nhiều hạn chế về kinh nghiệm dẫn đến đánh giá thiếu chính xác mức độ rủi ro của dự án, dễ bị ảnh hưởng đạo đức nghề nghiệp.
Việc đo lường rủi ro theo danh mục mới được thực hiện hàng quý, chi nhánh không thiết lập báo cáo quản trị RRTD theo danh mục về kỳ hạn, loại tiền, mục đích vay vốn... .Đồng thời, báo cáo hàng quý của chi nhánh chưa đánh giá mức độ rủi ro theo mục đích vay vốn, theo ngành nghề sản xuất kinh doanh trong khi hai yếu tố này là yếu tố quan trọng trong việc quản trị chất lượng tín dụng của khách hàng vì đây là các nhân tố chịu nhiều biến động.
Kiểm tra giám sát khoản vay sau khi giải ngân nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích. Trường hợp phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, Ngân hàng có biện pháp thu hồi nợ kịp thời, hạn chế tổn thất đến mức thấp nhất. Thực tế, việc kiểm tra giám sát khoản vay tại chi nhánh chưa được thực hiện thường xuyên, nguyên nhân là sợ gây phiền hà cho khách hàng và/hoặc không có thời gian nên CBTD chỉ thực hiện kiểm tra chiếu lệ, mang tính hình thức. CBTD cũng ít khi đi thực tế xuống đơn vị để kiểm tra sổ sách, kho hàng mà chỉ căn cứ trên các chứng từ hóa đơn do khách hàng cung cấp để ghi biên bản kiểm tra. Nội dung biên bản còn sơ sài, chưa cập nhật đầy đủ thông tin và số liệu hoạt động thực tế tại thời điểm kiểm tra.
Lực lượng cán bộ làm công tác cho vay thiếu về số lượng và yếu kém về chất lượng. Việc chảy máu chất xám nhất là với các CBTD từ ngân hàng này sang ngân hàng khác đặc biệt trên địa bàn Hà Nội có xu hướng gia tăng và diễn ra ngày càng phổ biến điều này có thể ảnh hưởng đến việc tiếp cận, bàn giao khách hàng và những CBTD mới chưa nắm và hiểu rõ về khách hàng cũng như bất cân xứng về thông tin dẫn đến rủi ro tín dụng cũng gia tăng theo, bên cạnh đó CBTD mới chưa nắm rõ về quy trình cũng như hiểu rõ về nghiệp vụ đáp ứng nhu cầu của công việc cũng là một trong những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Từ những số liệu thu thập được về một số hoạt động chủ yếu của MB HQV và công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MB HQV, tác giả đã trình bày khá cụ thể về kết quả hoạt động kinh doanh của MB HQV nói chung và thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MB HQV nói riêng. Trên cơ sở đó, tác giả cũng đã phân tích và đánh giá những mặt đạt được và những hạn chế, yếu kém còn tồn tại về tình hình quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MB HQV, đồng thời đưa ra nguyên nhân của những hạn chế đó để tạo tiền đề cho việc đề ra các giải pháp, kiến nghị quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MB HQV trong chương sau.
CHƯƠNG 3
CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT
3.1. Định hướng về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội - chi nhánh Hoàng Quốc Việt
3.1.1. Định hướng về hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân đội
Với mục tiêu chung của Ngân hàng TMCP quân đội đến năm 2025, thuộc top 5 ngân hàng thương mại hàng đầu, củng cố và hoàn thiện ngân hàng theo mô hình tập đoàn ngân hàng - tài chính, duy trì tốc độ tăng trưởng hàng năm gấp 1,5 đến 2 lần tốc độ tăng trưởng bình quân của thị trường ngân hàng trong giai đoạn 2018-2020, tiếp tục triển khai các chiến lược trở thành ngân hàng thuận tiện dựa trên 3 trụ cột: Ngân hàng cộng đồng, Ngân hàng chuyên nghiệp theo ngành, Ngân hàng số trên 2 nền tảng: quản trị rủi ro vượt trội và năng lực thực thi nhanh, hướng tới khách hàng.
DNVVN chiếm đến 98% tổng số lượng doanh nghiệp tại Việt Nam đồng thời đối tượng khách hàng này chưa được nhiều Ngân hàng chú trọng phát triển và chăm sóc. Ngoài ra, DNVVN là đối tượng doanh nghiệp được Chính phủ và Nhà nước