HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁNQUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦNĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM Xem nội dung đầy đủ tại10549358

W , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐẶNG THỊ BÍCH THẢO HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 ⅛ W IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐẶNG THỊ BÍCH THẢO HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ CẨM THỦY HÀ NỘI - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu luận văn nghiên cứu với huớng dẫn TS Nguyễn Thị Cẩm Thủy Những thông tin, liệu, số liệu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu luận văn chua đuợc công bố cơng trình khác Tơi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 26 tháng 08 năm 2018 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đặng Thị Bích Thảo ii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm đặcđiểm 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế .10 1.1.3 Vai trò toán quốc tế 12 1.2 RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .14 1.2.1 Khái niệm rủi ro toán quốc tế 14 1.2.2 Sự cần thiết hạn chế rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thuơng mại 15 1.2.3 Các loại rủi ro toán quốc tế .18 1.3 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG TTQT CỦA MỘT SỐ NHTM TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI BIDV 25 1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro toán quốc tế số ngân hàng thuơng mại giới .25 1.3.2 Bài học kinh nghiệm BIDV 27 CHƯƠNG 30 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV 30 2.1 GIỚI THIỆU VỀNGÂN HÀNGBIDV 30 2.1.1 Quá trình hình thànhvà phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy 32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV 34 iii 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV37 2.2.1 Môi trường pháp lý cho hoạt động tốn quốc tế BIDV .37 2.2.2 Mơ hình hoạt động toán quốc tế BIDV .39 2.2.3 Kết hoạt động toán quốc tế BIDV từ năm 2013 - 2017.41 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV .46 2.3.1 Rủi ro tác nghiệp 46 2.3.2 Rủi ro đạo đức 51 2.3.3 Rủi ro tỷ giá 56 2.3.4 Rủi ro tín dụng 57 2.3.5 Rủi ro pháp lý 60 2.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO 63 2.4.1 Nguyên nhân khách quan 63 2.4.2 Nguyên nhân chủ quan 65 CHƯƠNG 67 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV .67 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA BIDV ĐẾN NĂM 2020 67 3.1.1 Định hướng pháp triển hoạt động kinh doanh BIDV thời gian tới 67 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế BIDV thời gian tới 67 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV .69 3.2.1 Các giải pháp tổngthể 69 3.2.2 Các giải pháp cụ thể 71 iv v 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỂ DANH THỰC HIỆN GIẢI TỪ PHÁP 85 MỤC CÁC VIẾT TẮT 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ ngành có liên quan 85 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 88 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp xuất nhập 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 A Tài liệu tiếng Việt 94 STT B Tài liệu tiếng Anh 96 Viêt tăt Nguyên nghĩa BCTN Báo cáo thường niên BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng Qc gia Việt Nam —4 ^κH Khách hàng —5 T7C Thư tín dụng ~6 LNTT Lợi nhuận trước thuê ~ ^NH Ngân hàng —8 NHNN Ngân hàng Nhà nước _ NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thương mại 12 QTRRTN Quản trị rủi ro tác nghiệp 13 14 RRTN TMCP Rủi ro tác nghiệp Thương mại cô phần 15 TCTD Tổ chức tín dụng 16 TTQT Thanh tốn quôc tê 17 TTTM Tài trợ thương mại 18 ^T7T Chuyển tiền 19 XNK Xuất nhập 10 “ĩĩ vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1 Doanh số thị phần toán XNK BIDV 42 Bảng 2.2 Số lượng khách hàng doanh nghiệp XNK sử dụng dịch vụ TTQT BIDV 42 Bảng 2.3 Doanh số theo sản phẩm hoạt động TTQT BIDV 44 Bảng 2.4 Tỷ trọng lượng điện Swift BIDV so với NH nước 46 Bảng 2.5: Các lỗi tác nghiệp dẫn đến rủi ro cho BIDV 46 Bảng 2.6: Tỷ lệ lỗi chứng từ hàng xuất BIDV kiểm tra bị sai sót 48 Bảng 2.7 Diễn biến dư nợ XNK năm 2017 58 SƠ ĐỒ, BIỀU ĐỒ Sơ đồ 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tốn quốc tế 18 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức BIDV 32 Hình 2.2 Cơ cấu tổ chức Hội sở BIDV 33 Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn huy động từ tổ chức dân cư năm 2013-2017 .34 Biểu đồ 2.2 Dư nợ tín dụng ngân hàng TMCP năm 2017 34 Biều đồ 2.3 Lợi nhuận trước thuế; Lợi nhuận sau thuế; ROA; ROEcủa BIDV giai đoạn 2013-2017 35 Biểu đồ 2.4 Lợi nhuận trước thuế so với ngân hàng khác năm 2017 36 Hình 2.3 Mơ hình Thanh tốn quốc tế tập trung 39 Hình 2.4 Mơ tả cơng việc Trung tâm Tác nghiệp Tài trợ thương mại 40 Biểu đồ 2.5 Doanh số theo sản phẩm hoạt động TTQT .44 Biểu đồ 2.6 Giá trị tổn thất từ rủi ro tác nghiệp hoạt TTQT BIDV 2015-2017 .49 Sơ đồ 3.1 Khung quản trị rủi ro tác nghiệp NHTM giới 71 Sơ đồ 3.2 Mơ hình quản lí rủi ro tác nghiệp NHTM giới 72 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xu hướng quốc tế hóa kinh tế mở cho nhân loại cánh cửa giao lưu đầy triển vọng Lịch sử chứng minh không quốc gia phát triển tách biệt với giới bên ngồi, nước xích lại gần với thông qua cầu nối thương mại quốc tế Quan hệ kinh tế diễn sơi động, kéo theo đa dạng, phức tạp chu chuyển hàng hóa quốc tế đồng thời vận động dòng tiền toán Hoạt động toán quốc tế diễn thị trường rộng, phức tạp khoảng cách người mua - người bán, phong tục tập quán khác biệt văn hóa quốc gia thông qua nhịp cầu trung gian ngân hàng thương mại Hoạt động toán quốc tế mang lại thu nhập cho ngân hàng dạng phí ngày tăng mặt số lượng mà tỉ trọng Bên cạnh đó, thơng qua nghiệp vụ tốn quốc tế để chấp nối phát triển mảng nghiệp vụ khác như: mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, mở rộng quan hệ tài khoản tín dụng Tuy nhiên hoạt động tốn quốc tế hoạt động ngoại bảng khác không đơn mang lại lợi ích kinh tế mà tiềm ẩn nguy gây rủi ro, tổn thất cho ngân hàng thương mại cho doanh nghiệp xuất nhập Đặc biệt, bối cảnh nay, xu hội nhập quốc tế tồn cầu hóa gây nguy phát sinh rủi ro TTQT cao phức tạp Với mục tiêu trở thành Tập đồn tài Ngân hàng đại, tiên tiến khu vực, đáp ứng toàn diện nhu cầu sản phẩm dịch vụ Ngân hàng - Tài chính, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) phải thực tái cấu lĩnh vực, đa dạng hoá hoạt động, tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động khác ngồi hoạt động tín dụng Trong đó, Thanh tốn quốc tế đánh giá hoạt động đóng vai trò then chốt cần