QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢNTẠI HỘI SỞ CHÍNH - NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠICỚ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - -^φ^ - VŨ THỊ ANH LÝ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI HỘI SỞ CHÍNH - NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 201 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -^φ^ - VŨ THỊ ANH LÝ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI HỘI SỞ CHÍNH - NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VIẾT HỒNG HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn chua đuợc nộp cho chuơng trình cấp cao học nào, nhu chuơng trình đào tạo cấp khác Bản luận văn kết nỗ lực thân việc nghiên cứu vận dụng kỹ phân tích sở kiến thức nhu kinh nghiệm nắm bắt đuợc trình học tập công tác Nội dung luận văn (trừ phần trích dẫn) kết nghiên cứu, làm việc cá nhân Tôi xin chịu hồn tồn trách nhiệm tính trung thực lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng .năm 2016 Tác giả luận văn Vũ Thị Anh Lý MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO THANH KHOẢN 1.1.1 .Các khái niệm khoản 1.1.2 .Rủi ro khoản 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NHTM 13 1.2.1 Quan niệm quản trị rủi ro 13 1.2.2 Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại 13 1.3 BÀ I HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN RÚT RA TỪ MỘT SỐ CUỘC KHỦNG HOẢNG NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI HỘI SỞ CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2011-2015 33 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT GIAI ĐOẠN 2011-2015 .38 2.2.1 Cở sở pháp lý điều chỉnh hoạt động quản trị RRTK 38 2.2.2 Hoạt động quản trị rủi ro khoản Hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam: 39 2.3 ĐÁNH DANHGIÁ MỤC HOẠT CÁCĐỘNG KÝ HIỆU, QUẢN CHỮ TRỊVIẾT RỦI RO TẮTTHANH KHOẢN TẠI HỘI SỞ CHÍNH NGÂNNguyên HÀNG nghĩa TMCP ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN NAM ĐOẠN 2011-2015 .59 Viết tắt GIAI 2.3.1 Những Assets Liability Committeethành công đạt 59 ATM Automatic Teller Machine 2.3.2 .Những bất cập, hạn chế 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ ALCO RỦI RO THANH KHOẢN TẠI HỘI SỞ CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 72 3.1 ĐỊNH ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU VÀRỦI PHÁT NAMĐẾN VÀ YÊU ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG QUẢNTư TRỊ RO TRIỂN THANHVIỆT KHOẢN NĂMCẦU 2020 72 3.2 .GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI HỘI SỞ CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 75 3.2.1 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro khoản 75 3.2.2 Cải tiến phương pháp quản trị, công cụ đo lường RRTK 77 3.2.3 Tăng cường sử dụng công cụ biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro khoản .80 3.2.4 .Các giải pháp khác 84 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ 86 FTP Fund Transfer Pricing HĐQT Hội đồng quản trị KBNN Kho bạc Nhà nuớc KKH Không kỳ hạn LNH Liên ngân hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nuớc NHTM Ngân hàng thuơng mại NHTW Ngân hàng Trung uơng NLP Net Liquidity Position OMO Open Market Operations REPO Repossess of property ROA Return On total Assets ROE Return On total Equity RRTK Rủi ro khoản TCTD Tổ chức tín dụng TDH Trung dài hạn TMCP Thuơng mại cổ phần DANH MỤC, BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Đồ thị 2.1: Hoạt động huy động vốn BIDV giai đoạn 2011-2015 35 Đồ thị 2.2: Hoạt động tín dụng BIDV giai đoạn 2011-2015 36 Đồ thị 2.3: Chỉ số chứng khoán khoản/ tổng tài sản 53 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức quản lý rủi ro khoản BIDV 40 Bảng 2.1: Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế, ROA, ROE t ại BIDV giai đoạn 2011-2015 38 Bảng 2.2: Giới hạn khe hở khoản tích lũy 45 Bảng 2.3: Giới hạn dư thừa tích lũy 46 Bảng 2.4: Giới hạn thâm hụt tích lũy 46 Bảng 2.5: Tỷ số trạng thái ngân quỹ .52 Bảng 2.6: Chỉ số khả toán giai đoạn 2011-2015 53 Bảng 2.7: Tỷ số dư nợ tín dụng/huy động vốn 54 Bảng 2.8: Tỷ lệ cấu tiền gửi .55 Bảng 2.9: Chỉ số nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn giai đoạn 20112015 .56 Bảng 2.10: Chỉ số tỷ lệ khả chi trả .56 Bảng 2.11: Báo cáo khe hở khoản giaiđoạn 2011-2015 57 Bảng 2.12: Trạng thái khoản ròng thời điểm cuối năm từ 2011-2015.58 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Với vai trò huyết mạch kinh tế, NH tổ chức trung gian tài quan trọng xã hội Nền kinh tế có phát triển đuợc hay khơng điều kiện tiên có hệ thống tài ngân hàng hoạt động an tồn hiệu quả.Trong hoạt động kinh doanh, lợi nhuận rủi ro hai yếu tố đối lập nhung song hành, rủi ro vấn đề tránh khỏi, đặc biệt hoạt động kinh doanh NH- lĩnh vực kinh doanh mang tính chất đặc thù Vì vậy, để NH phát triển vững chắc, an toàn hiệu quả, đặt yêu cầu phải không ngừng nâng cao khả kiểm soát hạn chế đuợc rủi ro thông qua công tác quản lý rủi ro hoạt động NH Đuợc ví nhu dầu bơi trơn bánh cỗ máy tài chính, khoản đóng vai trò quan trọng đảm bảo trơn tru hoạt động NH Trong loại rủi ro mà NH phải đối mặt, RRTK rủi ro nghiêm trọng nhất, khơng đe dọa an tồn thân NHTM, mà cịn liên quan đến an toàn hệ thống kinh tế RRTK xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác bắt nguồn từ rủi ro khác: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro hoạt động , nhung cuối dẫn tới việc không đáp ứng kịp thời nghĩa vụ toán với khách hàng, tăng chi phí huy động vốn, gây ảnh huởng nghiêm trọng tới uy tín NH, chí đẩy NH tới nguy phá sản truờng hợp tiếp cận đuợc nguồn vay khoản kịp thời Trong thập kỷ qua, phát triển thị truờng tài chính, hoạt động NH vừa có nhiều hội để phát triển, đồng thời phải đối mặt