trêng §¹i häc Kinh tÕ Quèc d©n NGUYỄN VĂN CHÍNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN LA Chuyªn ngµnh KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀN[.]
trờng Đại học Kinh tế Quốc dân NGUYỄN VĂN CHÍNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SN LA Chuyên ngành: KINH T TI CHNH - NGN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HOÀI PHƯƠNG hà nội, năm 2013 LI CAM OAN Tụi cam đoan cơng trình nghiên cứu thân tôi, kết nghiên cứu luận văn xác thực chưa công bố cơng trình khác trước Hà Nội, ngày … tháng … năm 2013 Tác giả Nguyễn Văn Chính LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian nghiên cứu học tập Trường Đại học Kinh tế Quốc dân - Viện Sau Đại học, hướng dẫn tận tình thầy cơ, em nghiên cứu tiếp thu nhiều kiến thức bổ ích để vận dụng vào cơng việc nhằm nâng cao trình độ lực quản lý Luận văn thạc sĩ Kinh doanh Quản lý “Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La” kết trình nghiên cứu năm học vừa qua Em xin dành lời cảm ơn trân trọng tới TS Nguyễn Hoài Phương người tận tình hướng dẫn giúp đỡ em mặt trình thực luận văn Em xin cảm ơn thầy cô tham gia giảng dạy, giúp đỡ em suốt trình học tập Xin cảm ơn đồng nghiệp, bạn bè gia đình giúp đỡ, động viên, tạo điều kiện cho em q trình học tập hồn thành luận văn Dù có nhiều cố gắng giới hạn trình độ nghiên cứu, giới hạn tài liệu nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận góp ý, bảo thầy cô giáo, bạn bè, đồng nghiệp người quan tâm Hà Nội, ngày … tháng … năm 2013 Tác giả Nguyễn Văn Chính MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .3 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN .4 1.1 Các cơng trình nghiên cứu liên quan đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước giới 1.2 Các công trình nghiên cứu liên quan đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Việt Nam .5 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC 2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát triển 2.1.1 Khái quát Ngân hàng phát triển 2.1.2 Các hoạt động Ngân hàng phát triển 2.1.3 Hoạt động tín dụng Ngân hàng phát triển 12 2.2 Tổng quan rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 18 2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 18 2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 22 2.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 23 2.2.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 25 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước 31 2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 31 2.3.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 31 2.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển .32 2.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển số Ngân hàng phát triển giới 45 2.4.1 Ngân hàng phát triển Nhật Bản 45 2.4.2 Ngân hàng tái thiết Đức .46 2.4.3 Ngân hàng phát triển Trung Quốc 48 2.4.4 Một số học kinh nghiệm 49 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH SƠN LA .51 3.1 Khái quát Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 51 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 51 3.1.2 Chức nhiệm vụ .52 3.1.3 Bộ máy tổ chức 53 3.1.4 Tình hình hoạt động Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 62 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La .65 3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển .65 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 69 3.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển NHPT Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 73 3.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La .84 3.3.1 Những thành công 84 3.3.2 Những tồn tại, hạn chế 86 3.3.3 Nguyên nhân tồn hạn chế 88 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SƠN LA 94 4.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 94 4.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 94 4.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển Việt Nam Chi nhánh Sơn La 95 4.2 Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La 96 4.2.1 Tham mưu xây dựng sách cho vay thích hợp .96 4.2.2 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay: 100 4.2.3 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng .102 4.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 104 4.2.5 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng, cải cách máy tín dụng tham mưu xây dựng, hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng .105 4.2.6 Thực việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro Ngân hàng thương mại 107 4.2.7 Đẩy mạnh việc xử lý nợ xấu để thu hồi nợ 109 4.2.8 Tăng cường phối hợp với quan Nhà nước việc tham mưu xây dựng, hồn thiện sách tín dụng ĐTPT Nhà nước 109 4.3 Kiến nghị 110 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ .110 4.3.2 Kiến nghị với ban ngành có liên quan 111 KẾT LUẬN 112 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt NH Ý nghĩa Ngân hàng ĐTPT Đầu tư phát triển NHTM Ngân hàng thương mại KT Kinh tế XH Xã hội NN Nhà nước NSNN Ngân sách nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro DPRR Dự phòng rủi ro BĐTV Bảo đảm tiền vay KTNB Kiểm tra nội ODA Viện trợ phát triển thức DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn Ngân hàng phát triển Việt Nam, Chi nhánh Sơn La, giai đoạn 2006-2012 63 Bảng 3.2: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn Ngân hàng phát triển Việt Nam, Chi nhánh Sơn La, giai đoạn 2006-2012 .63 Bảng 3.3: Dư nợ tín dụng ĐTPT theo lĩnh vực 66 Bảng 3.4: Cơ cấu dư nợ tín dụng ĐTPT theo lĩnh vực 66 Bảng 3.5: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng ĐTPT .67 Bảng 3.6: Dư nợ tín dụng ĐTPT theo thành phần kinh tế .67 Bảng 3.7: Cơ cấu dư nợ tín dụng phân theo thành phần kinh tế 68 Bảng 3.8: Dư nợ tín dụng ĐTPT theo khối kinh tế 68 Bảng 3.9: Cơ cấu tín dụng ĐTPT theo khối kinh tế .69 Bảng 3.10: Nợ hạn tín dụng ĐTPT theo lĩnh vực 69 Bảng 3.11: Tỷ lệ nợ hạn tín dụng ĐTPT theo lĩnh vực 70 Bảng 3.12: Tốc độ tăng trưởng nợ hạn 70 Bảng 3.13: Nợ hạn tín dụng ĐTPT theo thành phần kinh tế 71 Bảng 3.14: Tỷ lệ nợ hạn tín dụng ĐTPT phân theo thành phần kinh tế 71 Bảng 3.15: Tốc độ tăng trưởng nợ hạn theo thành phần kinh tế 71 Bảng 3.16: Nợ khoanh tín dụng ĐTPT năm 2006-2012 .72 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Tăng trưởng huy động vốn giai đoạn 2006-2012 63 Biểu đồ 3.2: Cơ cấu huy động vốn năm 2012 64 Biểu đồ 3.3: Biến động nợ khoanh giai đoạn 2006-2012 72 Biểu đồ 3.4 : Cơ cấu dư nợ khó khăn tạm thời theo nguyên nhân năm 2012 77 i MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động đầu tư nói chung, có hoạt động cho vay ngân hàng Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng tổ chức tài trung gian khác phải đối mặt Trên quan điểm quản lý tồn ngân hàng, rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, đề phịng, hạn chế, khơng thể loại trừ Do vậy, ngày việc tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ln trở thành vấn đề mang tính sống cịn, mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Ngân hàng phát triển Việt Nam (trước Quỹ hỗ trợ phát triển) tổ chức tín dụng thành lập để thực sách tín dụng ĐTPT TDXK Nhà nước Trong năm qua, NHPTVN góp phần quan trọng trình phát triển kinh tế - xã hội đất nước….Tuy nhiên, NHPTVN gặp phải nhiều rủi ro hoạt động cho vay mà biểu rõ rệt tình trạng nợ q hạn có xu hướng gia tăng… Theo thông báo kết luận tra số 3212/TB-TTCP ngày 04/12/2012 Thanh tra Chính phủ, nợ xấu (từ nhóm đến nhóm 5) 22.664 tỷ đồng, chiếm 12,57% tổng dư nợ Vì vậy, đề tài nghiên cứu: “Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam Chi nhánh Sơn La” lựa chọn cần thiết Mục đích nghiên cứu: Hệ thống hố vấn đề lý luận rủi ro tín dụng ĐTPT quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT Nhà nước; Nhận dạng, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ĐTPT Nhà nước đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam Chi nhánh Sơn La; đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT Nhà nước Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La ... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH SƠN LA .51 3.1 Khái quát Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SƠN LA 94 4.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh. .. phải quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 31 2.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển .32 2.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển số Ngân hàng phát