Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển tại ngân hàng phát triển việt nam chi nhánh hà nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ / ./ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA tế NGUYỄN ĐỨC ĐẠT nh QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN p Ki TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM lu ận tố tn gh iệ CHI NHÁNH HÀ NAM Kh óa LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI - NĂM 2015 Kh óa ận lu p iệ gh tn tố nh Ki tế BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ / ./ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA tế NGUYỄN ĐỨC ĐẠT nh QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN Ki TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM tố tn gh iệ p CHI NHÁNH HÀ NAM lu ận LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Kh óa Chun ngành : Tài Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học:TS NGUYỄN THỊ HIỀN HÀ NỘI - NĂM 2015 Kh óa ận lu p iệ gh tn tố nh Ki tế LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Luận văn hồn tồn tơi thực Các số liệu, trích dẫn Luận văn xác có nguồn gốc rõ ràng tế TÁC GIẢ LUẬN VĂN Kh óa lu ận tố tn gh iệ p Ki nh Nguyễn Đức Đạt LỜI CẢM ƠN Để hồn thành đề tài luận văn thạc sĩ này, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân cịn có hướng dẫn nhiệt tính q Thầy Cơ, động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Xin chân thành cảm ơn đến cô giáo, TS Nguyễn Thị Hiền, người trực tiếp hướng dẫn, tận tình, bảo tạo điều kiện tốt cho tơi hồn thành luận tế văn nh Xin chân thành cảm ơn toàn thể q Thầy Cơ Học viện Hành Quốc Ki gia tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện p thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu thực iệ đề tài luận văn gh Cuối cùng, xin chân thành bày tỏ lòng cảm ơn đến đồng nghiệp tn Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Hà Nam hỗ trợ cho tơi nhiều q trình Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Học viên thực Kh óa lu ận tố nghiên cứu thực đề tài luận văn thạc sĩ Nguyễn Đức Đạt DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCBS Uỷ ban Basel giám sát hoạt động ngân hàng (Basel Committee on Banking Supervision) Bảo đảm tiền vay CN NHPT Hà Nam Chi nhánh Ngân hàng phát triển Hà Nam DPRR Dự phòng rủi ro ĐTPT Đầu tư phát triển KTNB Kiểm tra nội KT-XH Kinh tế - xã hội NSNN Ngân sách nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPT Ngân hàng Phát triển NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần QTRR Quản trị rủi ro TCTD XLRR nh Ki p iệ gh tn tố ận lu SXKD Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Kh óa RRTD tế BĐTV Tổ chức tín dụng Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ Danh mục bảng: Bảng 2.1: Quy mô hoạt động CN NHPT Hà Nam giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.2: Một số dự án lớn vay vốn ĐTPT đến 31/12/2014 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay ĐTPT theo ngành giai đoạn từ 2012 – 2014 CN NHPT Hà Nam Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng ĐTPT theo phân loại khách hàng giai đoạn từ 2012 – 2014 CN NHPT Hà Nam Quy mô đầu tư theo nguồn vốn đầu tư địa bàn tình Hà Nam giai tế Bảng 2.5: Nợ hạn cho vay dài hạn ĐTPT CN NHPT Hà Nam giai Ki Bảng 2.6: nh đoạn 2012 – 2014 iệ Cơ cấu nợ hạn ĐTPT theo ngành nghề cho vay giai đoạn 2012 – gh Bảng 2.7: tn 2014 Bảng 2.8: Cơ cấu nhóm tín dụng ĐTPT giai đoạn từ 2012 – 2014 CN NHPT tố Hà Nam Tỷ lệ nợ hạn số ngân hàng địa bàn tỉnh Hà Nam giai ận Bảng 2.9: p đoạn từ 2012 – 2014 Danh mục hình: Kh óa lu đoạn 2012 – 2014 Hình 2.1: Cơ cấu dư nợ cho vay ĐTPT giai đoạn 2012 – 2014 theo phân loại khách hàng CN NHPT Hà Nam Hình 2.2: Cơ cấu nợ ĐTPT hạn theo ngành, lĩnh vực giai đoạn 2012 – 2014 Danh mục sơ đồ: Sơ đồ 2.1: Tổ chức máy Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 Lý chọn đề tài luận văn Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn .2 Mục đích nhiệm vụ luận văn Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Phương pháp nghiên cứu luận văn .3 Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn tế Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ nh PHÁT TRIỂNCỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN iệ p Ki 1.1 Tổng quan tín dụng Đầu tư phát triển rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển 1.1.1 Tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển gh 1.1.2 Rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển .10 ận tố tn 1.1.3 Phân loại tiêu đánh giá rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước 16 1.2 Lý luận chung quản trị rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển 21 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro Tín dụng đầu tư phát triển .21 lu 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Đầu tư phát triển 23 Kh óa 1.2.3 Các tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Đầu tư phát triển 30 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng học Ngân hàng phát triển Việt Nam .34 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng 34 1.3.2 Bài học quản trị rủi ro tín dụng từ ngân hàng Ngân hàng Phát triển Việt Nam 39 Tiểu kết Chương .40 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NAM 41 2.1 Sự hình thành, chức năng, nhiệm vụ, cấu tổ chức máy tình hình hoạt động Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam 41 2.1.1 Sự hình thành, phát triển Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam 41 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức máy .42 nh tế 2.1.3 Thực trạng cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam 47 2.2 Thực trạng rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam 56 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà-Nam 56 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển chi nhánh Hà Nam .65 2.2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển chi nhánh Hà Nam .75 Tiểu kết Chương .85 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO p Ki TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NAM 86 Kh óa lu ận tố tn gh iệ 3.1 Định hướng Quản trị rủi ro Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước 86 3.1.1 Định hướng quản trị rủi ro Tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển 86 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Chi nhánh Hà Nam 88 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam 91 3.2.1 Các giải pháp chế, sách 91 3.2.2 Các giải pháp nghiệp vụ 94 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ 98 3.3 Kiến nghị Chính phủ, Ban, ngành có liên quan Ngân hàng phát triển 101 3.3.1.Đối với Chính phủ, Ban, ngành liên quan 101 3.3.2 Đối với Ngân hàng phát triển Việt Nam 103 Tiểu kết Chương .105 KẾT LUẬN 106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 vào tập đồn, tổng cơng ty, Bốn là, giới hạn cho vay ngành lĩnh vực kinh doanh: NHPT Việt Nam cần nghiên cứu xây dựng giới hạn mức vốn cho vay tối đa theo ngành kinh doanhđặc biệt ngành chiếm tỷ trọng dư nợ lớn ngành tiềm ẩn nhiều rủi ro 3.2.2 Các giải pháp nghiệp vụ  Thứ nhất: Nâng cao chất lượng thẩm định thực quy trình cho vay chặt chẽ Công tác thẩm định dự án có vai trị quan trọng định đến khả tế thu hồi vốn vay tình hình kinh tế bị khủng hoảng Để nh thực tốt nâng cao chất lượng thẩm định ta cần phải ý đến biện pháp Ki sau: p - Các cán làm cơng tác thẩm định có trình độ lực, kinh nghiệm, hiểu iệ biết sâu rộng kinh tế, trị, xã hội có tinh thần trách nhiệm cao công gh việc tn - Áp dụng công nghệ phầm mềm thẩm định dự án, sở đưa kết tố xác nhanh chóng Thẩm định dự án khơng thẩm định cho vay mà tái ận thẩm định sau cho vay để đánh giá hiệu đầu tư, từ rút kinh nghiệm lu cho việc thực dự án sau tốt Kh óa - Tích cực, chủ động tìm thơng tin đầy đủ từ nguồn: thân dự án, chủ đầu tư, quan quản lý chức (kế hoạch đầu tư, công nghiệp, nông nghiệp…); từ Ngân hàng thương mại, từ phương tiện thông tin đại chúng: báo chí, phát truyền hình; từ mạng Internet, mạng chun ngành; từ quan tư vấn chuyên nghiệp… để đảm bảo chất lượng cho vay hạn chế độ rủi ro - Ngoài ra, để đánh giá thực chất dự án, người thẩm định không vào tình hình số liệu nêu dự án mà cịn phải khai thác nắm bắt thơng tin ngồi dự án, thơng tin q khứ dự báo tương lai Như vậy, có sở tương đối vững định dự án có đầu tư hay khơng - Phải tn thủ chặt chẽ quy trình thẩm định mà Ngân hàng Phát triểnViệt Nam ban hành  Thứ hai: Thực quy định phân loại nợ 94 Việc phân loại nợ công cụ hiệu việc phòng ngừa xử lý rủi ro Việc phân loại nợ chia làm nhóm nợ (từ nhóm đến nhóm tùy theo mức độ rủi ro) phải thực thống tổ chức cho vay có nhiều ý nghĩa việc đánh giá chất lượng tín dụng, hạn chế tình trạng doanh nghiệp đánh giá chất lượng nợ bình thường, tổ chức tín dụng khác đánh giá chất lượng tín dụng nợ xấu Việc phân loại nợ NHPT bước hướng tới mục tiêu nêu có kết bước đầu phục vụ cho việc xử lý, cấu lại nợ Phân loại nợ thực theo hướng dẫn NHPT công văn số 4426/NHPT-XLN ngày 22/12/2007 tế v/v hướng dẫn phân loại nợ vay nh Việc phân loại nợ giúp cho Chi nhánh quản lý khách hàng, khoản vay tốt Ki hơn, xác trọng tâm vào khách hàng có khoản vay thuộc nhóm nợ iệ tạo nguồn để xử lý rủi ro có rủi ro xảy p xấu Đồng thời việc phân loại nợ vay xác để trích lập dự phịng rủi ro, tn sử dụng công cụ bảo hiểm gh  Thứ ba: Hạn chế việc quan trọng hóa tài sản đảm bảo, quan tâm việc tố Khi giải hồ sơ vay vốn, tài sản chấp điều kiện cần phải có (ngoại trừ ận trường hợp cho vay tín chấp), thực tế có trường hợp quan điểm sai lầm lu số cán ngân hàng xem TSĐB nguồn thu nợ yếu có RRTD Kh óa xảy ra, nên định giá TSĐB cao so với giá trị thực thị trường, có RRTD xảy ra, thời gian chờ xử lý TSĐB để thu hồi nợ kéo dài giá trị TSĐB sau xử lý khơng hồi thu đủ nợ ngân hàng Vì vậy, để hạn chế tổn thất RRTD xảy ra, đề xuất NHPT sớm có quy định cụ thể việc xử phạt trường hợp định giá TSĐB cao so với giá thị trường (không có sở định giá) Bên cạnh đó, đề xuất ngân hàng phải quan tâm việc sử dụng công cụ bảo hiểm Cụ thể, ngân hàng cần phải yêu cầu khách hàng vay mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm TSĐB, bảo hiểm hàng hóa việc mua bảo hiểm cho đối tượng vay vốn…Bởi lẽ, có RRTD xảy ra, chẳng hạn nguyên nhân cháy nổ, thiên tai…gây ngân hàng cịn có nguồn bồi thường thiệt hại từ công ty bảo hiểm để thu hồi nợ lãi vay nợ gốc nhằm hạn chế tối đa tổn thất xảy 95  Thứ tư: Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay Trên thực tế, nguyên nhân để RRTD xảy tất phương án vay vốn hiệu hay khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn cán tín dụng khơng thực việc kiểm tra giám sát khoản vay chặt chẽ thường xuyên, dẫn đến việc ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau khách hàng kết thúc phương án kinh doanh, khơng phát kịp thời việc khách hàng dùng nguồn tiền để đầu tư vào mục đích khác hiệu hay khơng minh bạch Vì vậy, để phịng ngừa RRTD xảy ra, đề nghị cán tín dụng phải thực cơng việc kiểm tra giám sát khoản vay cách chặt chẽ thường xuyên tế Cụ thể: nh Khi thực giải ngân, cán tín dụng cần phải xem xét tính hợp lý mục Ki đích vay vốn, yêu cầu giải ngân cấu khoản chi phí nhu cầu vốn p khách hàng; đảm bảo việc giải ngân phải có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ iệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp kinh doanh đặc thù chi trả gh lương cơng nhân viên, tốn tiền hàng cho người dân hay toán cho tn sở kinh doanh nhỏ lẻ… khuyến khích khách hàng nhận nợ vay hình thức tố chuyển khoản để việc kiểm sốt mục đích sử dụng tiền vay khách hàng dễ ận dàng lu Phải có kế hoạch định kỳ kiểm tra tình hình hoạt động thực tế Kh óa khách hàng vay (tùy thuộc vào uy tín khách hàng quan hệ tín dụng…) Thực kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng phải dựa số liệu thực tế chứng từ gốc chứng minh hợp lệ Biên kiểm tra sử dụng vốn vay phải thể đầy đủ thông tin tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, hàng tồn kho, công nợ khách hàng, trạng giá trị TSĐB thời điểm kiểm tra…Để đánh giá xác hiệu việc sử dụng vốn vay, đồng thời phát kịp thời rủi ro xảy ra, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời, tránh tình trạng thực kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay mang tính đối phó, qua loa Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu RRTD khách hàng vay thường xuyên chậm trả lãi, trả gốc, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh… để có 96 biện pháp xử lý chủ động kịp thời RRTD có nguy xảy Cần vấn tin CIC thường xuyên để nắm bắt kịp thời tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, từ có biện pháp ngăn ngừa xử lý kịp thời RRTD phát sinh  Thứ năm: Nâng cao lực chất lượng kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội Thực tế, để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế RRTD xảy phịng kiểm tra kiểm sốt nội đóng vai trò quan trọng, chất lượng kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội đánh giá cao tế Vì vậy, đề xuất ngân hàng cần phải quan tâm việc đào tạo chun mơn bố trí cán làm cơng tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, để cán nh có đủ khả trình độ nhận biết, phát sai phạm Ki thiếu sót hồ sơ tín dụng phịng khách hàng, từ có biện pháp phịng iệ p ngừa xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa thiệt hại vốn cho ngân hàng gh Để cơng việc kiểm tra kiểm sốt nội có hiệu quả, địi hỏi cán làm cơng tn tác kiểm tra kiểm sốt nội phải thỏa yêu cầu sau: ận hệ thống; tố - Phải có hiểu biết thơng suốt pháp luật, quy trình, quy định ngành lu - Phải có trình độ lực chun mơn cao; Kh óa - Phải có khả nhận định phân tích tình hình tài tốt; Ngồi việc cán kiểm tra kiểm soát nội phải thỏa yêu cầu Trên thực tế, trình kiểm tra giám sát đòi hỏi cán kiểm tra kiểm sốt nội phải: - Phát huy vai trị việc kiểm sốt hồ sơ tín dụng; - Đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, quy định quy chế cho vay hệ thống; - Công việc kiểm tra giám sát phải phản ánh cách trung thực kịp thời, phát hồ sơ có sai sót phải có biện pháp chỉnh sửa khắc phục Trường hợp không khắc phục phải báo cáo cấp để có biện pháp chấn 97 chỉnh xử lý kịp thời, tránh trường hợp cán làm công tác kiểm tra giám sát nể, e dè, sợ va chạm mà bỏ qua RRTD xảy Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội thực tốt điều chắn chất lượng QTRRTD có hiệu ngày nâng cao 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ 3.2.3.1 Sửa đổi quy chế nghiệp vụ, ban hành sổ tay nghiệp vụ Để phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay ĐTPT, đòi hỏi cán tham gia vào q trình cấp tín dụng phải hiểu rõ tn thủ nghiêm ngặt quy định pháp luật thực chuẩn mực nghiệp vụ tế Tuy nhiên, tính chất phức tạp hoạt động tín dụng ĐTPT, văn quy nh phạm pháp luật liên quan đến lĩnh vực ban hành nhiều đồng thời lại Ki thường xuyên sửa đổi, bổ sung bãi bỏ; nữa, văn quy p phạm pháp luật đó, quan nhà nước có thẩm quyền NHPT Việt Nam lại ban gh iệ hành nhiều văn hướng dẫn, gây khó khăn, lúng túng cho cán nghiệp vụ tn việc nắm bắt vận dụng vào thực tiễn Để hạn chế tình trạng này, Chi nhánh NHPT cần đề xuất với NHPT hệ thống hố tố quy định cách có trình tự ban hành, sửa đổi sổ tay nghiệp vụ có liên ận quan đến cơng tác cho vay ĐTPT như: sổ tay thẩm định, sổ tay tín dụng, sổ tay QTRR, lu sổ tay KTNB Việc xây dựng tài liệu thực sở quy chế Kh óa nghiệp vụ, phải tập trung trí tuệ đội ngũ chuyên gia giỏi, đồng thời cần tham khảo, học hỏi kinh nghiệm của tổ chức tài phát triển, ngân hàng nước Việc ban hành sổ tay nghiệp vụ kể tạo điều kiện thuận lợi cho cán NHPT khách hàng dễ theo dõi sử dụng; đảm bảo tính minh bạch nâng cao hiệu QTRR tín dụng ĐTPT 3.2.3.2 Xây dựng sở liệu phục vụ quản trị rủi ro tín dụng Để triển khai có hiệu biện pháp quản trị RRTD cán làm cơng tác quản trị trủi ro cần phải có đầy đủ thơng tin liên quan Những thơng tin có ý nghĩa quan trọng việc xây dựng thực biện pháp phòng ngừa rủi ro, sở để thẩm định định cho vay, phân loại xếp hạng khách hàng, phân loại xếp hạng khoản vay, thông tin cần phải thu 98 thập bao gồm: chiến lược, kế hoạch phát triển KT-XH thời kỳ; quy hoạch phát triển vùng, ngành, lĩnh vực; định mức kinh tế - kỹ thuật ngành sản xuất; thông tin khách hàng (nhân lănh đạo chủ chốt, lực tài chính, lực SXKD, tài sản bảo đảm, tình hình vay vốn TCTD ); thông tin dự án vay vốn (tình hình thực dự án, nguyên nhân thành cơng, thất bại ) Thơng tin phục vụ QTRR tín dụng ĐTPT tập hợp từ phân tích hồ sơ, tài liệu khách hàng cung cấp; từ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền (cơ quan cấp phép đầu tư, quan đăng ký doanh nghiệp, quan thuế ); từ Trung tâm tế Thơng tin tín dụng thuộc NHNN; từ phương tiện thông tin đại chúng; từ ngân nh hàng khác Đối với thơng tin tình hình tài khách hàng, Cán cần Ki trọng khai thác thông tin từ quan thuế công ty kiểm tốn độc lập nhằm đảm p bảo tính khách quan độ tin cậy thông tin; đồng thời cần yêu cầu chủ đầu tư iệ vay vốn phải nghiêm chỉnh thực chế độ báo cáo thống kê, rà soát sổ sách kế toán , gh kiểm kê, đánh giá tình hình tài sản, nguồn vốn thực kiểm tốn hàng năm tn Để tập hợp thơng tin hữu ích, hình thành “kho liệu” phục vụ tố QTRR tín dụng ĐTPT, Chi nhánh NHPT Hà Nam cần động viên cán thực sưu ận tầm, đóng góp thơng tin xây dựng hệ thống sở liệu lu 3.2.3.3 Hiện đại hố hệ thống cơng nghệ thơng tin phục vụ quản trị RRTD Hiện nay, công nghệ tin học sử dụng hoạt động ngân hàng ngày Kh óa nhiều chứng tỏ vai trị quan trọng nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Do đó, để triển khai tốt giải pháp QTRR tín dụng ĐTPT cần phải trang bị tiềm lực công nghệ thông tin đủ mạnh, cụ thể: - Triển khai tốt hệ thống toán để đáp ứng yêu cầu toán khách hàng; chấp hành việc tốn tập trung Hội sở để giúp kiểm soát luồng tiền dự án vay vốn, hạn chế rủi ro cho vay - Tham gia xây dựng hệ thống phần mềm thông tin phục vụ QTRR (các phần mềm dùng chung; kết nối liên thông thành phần; cập nhật thường xuyên thông tin cần thiết ) - Nghiên cứu, đề xuất, áp dụng phần mềm ứng dụng hỗ trợ việc tính tốn, thẩm định hiệu dự án, quản lý hồ sơ cho vay dự án 99 thực báo cáo thống kê báo cáo tổng hợp - Tích cực chia sẻ thông tin lên trang điện tử (website) hệ thống để đóng góp làm giàu thêm nguồn tài nguyên thông tin phục vụ quản lý RRTD 3.2.3.4 Phát triển nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng Trong kinh tế thị trường, yếu tố người xem yếu tố quan trọng, người tảng phát triển, người định đến thành bại hoạt động xảy Đối với hoạt động tín dụng, yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng tế dịch vụ hình ảnh ngân hàng, để từ định đến hiệu hoạt động tín nh dụng ngân hàng Vì vậy, đề xuất chất lượng nguồn nhân lực cần phải nâng Ki cao tập trung chủ yếu vào vấn đề sau: p - Về công tác đào tạo: Phải có kế hoạch thực triển khai liên tục iệ chương trình đào tạo nghiệp vụ cho cán để đáp ứng kịp thời nhu cầu nhân gh thực mở rộng mạng lưới hoạt động, tránh trường hợp thiếu nguồn nhân lực dẫn tn đến việc sử dụng cán không phù hợp với trình độ chun mơn, vị trí cơng tác tố dồn việc nhiều vào số cán bộ, điều dẫn đếnviệc cán khơng có thời ận gian để kiểm tra quản lý tốt hồ sơ khoản vay Công tác đào tạo nhân quan lu tâm mực góp phần cho việc hạn chế RRTD xảy - Về lực cơng tác: Địi hỏi cán làm cơng tác tín dụng phải Kh óa thường xun nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Yêu cầu cán ngân hàng phải tự giác tu dưỡng phẩm chất đạo đức nghề nghiệp mình, phải có ý thức trách nhiệm cơng việc, cán trực tiếp làm cơng tác tín dụng lĩnh vực công tác nhạy cảm dễ bị sa ngã cám dỗ đồng tiền vật chất có trước mắt Vì đòi hỏi ngân hàng phải đặc biệt trọng đến phẩm chất đạo đức người cán ngân hàng, yếu tốkhá quan trọng để hạn chế RRTD xảy 100 Ngoài ra, NHPT cần phải xây dựng sách đãi ngộ nhân thật hợp lý, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày khơng đồng với số lượng chất lượng nhân viên tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến có nhiều rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng nhân viên tín dụng có kinh nghiệm cịn thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng chảy máu chất xám tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng tế 3.3 Kiến nghị Chính phủ, Ban, ngành có liên quan Ngân nh hàng phát triển Ki Hoạt động tín dụng mà đặc biệt tín dụng cho vay ĐTPT hoạt động tiềm ẩn p nhiều rủi ro Hậu rủi ro gây không thiệt hại cho thân ngân hàng mà iệ ảnh hưởng đến người gửi tiền, ảnh hưởng đến an toàn toàn hệ thống ngân hàng gh toàn kinh tế Việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khơng phải tn trách nhiệm riêng ngành Ngân hàng mà cần phối hợp Chính phủ tố ngành có liên quan ận Trên sở nghiên cứu chế sách liên quan đến hoạt động cho vay ĐTPT lu đánh giá thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng ĐTPT CN NHPT Hà Nam, tơi đề Kh óa xuất số vấn đề sau: 3.3.1 Đối với Chính phủ, Ban, ngành liên quan  Đối với Chính phủ: Thứ nhất: Về đối tượng cho vay tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Với phân tích trên, ta thấy đối tượng cho vay TDĐTPT Nhà nước có nhiều điểm khác biệt với đối tượng vay vốn tín dụng thương mại Lựa chọn đối tượng vay vốn TDĐTPT Nhà nước cầm đảm bảo mục tiêu kinh tế mục tiêu xã hội Một mặt vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước phải vốn “mồi” khuyến khích thành phần kinh tế phát huy tiềm để đưa vào sản xuất tạo cải vật chất cho xã hội, mặt khác nhằm thực mục tiêu công bằng, bước rút ngắn khoảng cách giàu nghèo chuyển dịch cấu kinh tế Vì vậy: 101 Chính phủ cần điều chỉnh lại danh mục cho vay theo nguyên tắc tập trung phát triển, hướng đến mục tiêu tái cấu kinh tế Xác định thứ tự ưu tiên danh mục ngành nghề vay vốn TDĐT: - Lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội: đối tượng cho vay lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội Việt Nam thời gian tới nên tập trung vào dự án đầu tư xây dựng cơng trình cấp nước phục vụ sản xuất sinh hoạt, dự án đầu tư xây dựng cơng trình xử lý nước thải, rác thải khu đô thị, khu công nghiệp… dự án đầu tư hạ tầng lĩnh vực xã hội hóa (giáo dục, y tế) - Các ngành nghề theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa tế - Phát triển vùng có điều kiện phát triển kinh tế xã hội khó khăn nh - Các ngành có hàm lượng khoa học công nghệ cao, sử dụng công nghệ sạch, thân Ki thiện với môi trường: nhiệm vụ trọng tâm trình tái cấu kinh tế, p chuyển đổi mơ hình tăng trưởng Việt Nam iệ Trong công tác quản trị rủi ro : Điểm khác biệt lớn sách tín dụng gh ĐTPT Nhà nước đầu tư vào dự án có khả thu hồi vốn thấp, rủi ro tn cao có ý nghĩa mặt kinh tế xã hội Vì Nhà nước cần có tố sách riêng NHPT chế xử lý rủi ro: Cơ chế phân loại nợ trích lập ận quỹ dự phịng rủi ro, thẩm quyền NHPT xử lý rủi ro, bổ sung đối tượng rủi nước lu ro cho vay ĐTPT, ban hành quy chế xử lý rủi ro vốn tín dụng ĐTPT Nhà Kh óa  Đối với Bộ Tài chính: Sửa đổi quy chế tài NHPT đặc biệt quy định việc tạm trích quỹ dự phịng rủi ro  Đối với Ngân hàng Nhà nước - Ban hành quy định phân loại nợ vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước mang đặc thù riêng NHPT - Nâng cao chất lượng thơng tin Trung tâm Thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng; cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để tổ chức tín dụng nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm 102 sốt rủi ro tín dụng - Tăng cường hiệu cơng tác cảnh báo giám sát tồn hoạt động tín dụng địa bàn để tổ chức tín dụng học tập, tham khảo nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro 3.3.2 Đối với Ngân hàng phát triển Việt Nam - Hồn thiện quy trình tín dụng: để đảm bảo thực quy định liên quan Nhà nước đến cơng tác tín dụng ĐTPT địi hỏi NHPT phải thường xun cập nhật, hệ thống hố hồn thiện quy trình thẩm định, tín dụng cho phù hợp - Mở rộng cho vay có đảm bảo: Để đảm bảo hạn chế rủi ro, rủi ro đạo tế đức hạn chế tổn thất rủi ro xảy NHPT cần phải tăng cường mở rộng việc nh cho vay có tài sản bảo đảm theo hướng: không đồng tất dự án vay vốn Ki chung điều kiện bảo đảm tiền vay; yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo p đảm tiền vay thấy cần thiết… iệ - Hoàn thiện máy quản trị rủi ro : Để hạn chế RRTD, NHPT phải xây dựng gh hồn thiện máy QTRR phù hợp với thơng lệ quốc tế, quan trọng tn hình thành phận QTRR hội sở Chi nhánh Mơ hình QTRR tố bao gồm: Uỷ ban QTRR trực thuộc Hội đồng quản lý; Ban QTRR thuộc quan điều ận hành Trung ương Phịng QTRR Chi nhánh Trong đó, phận QTRR phải lu hoạt động theo nguyên tắc khơng tham gia vào q trình tạo rủi ro - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định lực chủ đầu tư, thẩm định dự án Kh óa vay vốn: Công tác thẩm định cần thay đổi sở việc quản lý tín dụng theo khách hàng quản lý theo dự án Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần bố trí cán có đủ phẩm chất, lực, kinh nghiệm công tác thẩm định, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khoá học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định Đồng thời thẩm định cần trọng công tác thu thập, xử lý thông tin dự án, khoản vay; áp dụng tiêu thẩm định NPV, IRR, phân tích độ nhạy… cần đặc biệt lưu ý việc thẩm định lực, uy tín, khả tài khách hàng/chủ đầu tư… - Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thống phương pháp chấm điểm quán dựa số tài nhân tố phi tài hồn cảnh thực tế ngân hàng theo loại hình khách hàng khác 103 nhằm đánh gía rủi ro liên quan đến khách hàng vay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bao gồm: Các sở pháp lý liên quan đến thành lập ngành nghề kinh doanh khách hàng; Các tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả thực nghĩa vụ theo cam kết; Uy tín với TCTD giao dịch trước đây; Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề, địa phương) sở xếp hạng cụ thể khách hàng Kết xếp hạng tín dụng nội sở để NHPT xác định giới hạn tín dụng, xác định điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng; tiến hành phân loại nợ trích lập DPRR theo quy định tế - Xây dựng, hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro: Để triển nh khai có hiệu biện pháp nhằm hạn chế RRTD NHPT phải xây dựng Ki khơng ngừng hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro thơng qua việc tăng p cường thu thập thông tin khách hàng, dự án, thông tin kinh tế -  xã hội; ngành iệ hàng, thị trường … thông qua kênh thông tin khách nhau; đồng thời phải sàng lọc, gh xử lý lưu trữ thông tin cho khoa học, phải tăng cường đầu tư nâng cấp hệ thống tn công nghệ thông tin, phần mềm nghiệp vụ khẩn trương thực tốt tố toán cho khách hàng ận - Thực việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro lu ngân hàng thương mại, đẩy mạnh công tác xử lý rủi ro - Nâng cao trình độ cán tín dụng lực chuyên đạo đức nghề Kh óa nghiệp: Nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố đảm bảo cho thành công việc thực biện pháp hạn chế RRTD Để tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng yêu cầu công tác quản trị RRTD, NHPT phải tập trung giải số nhiệm vụ trọng tâm: chuẩn hoá đội ngũ cán tín dụng; có sách đào tạo đãi ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến… cán làm công tác tín dụng, thẩm định, QLRR Đồng thời, NHPT cần phải ban hành qui định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng Tiểu kết Chương Mục tiêu hoạt động Chi nhánh NHPT Hà Nam thời gian tới là: Phấn 104 đấu hoạt động an toàn, hiệu quả, hướng tới thị trường; đáp ứng yêu cầu vốn phục vụ cho vay loại hình tín dụng địa bàn theo đối tượng; bảo đảm tăng trưởng tín dụng đơi với an tồn, hiệu kiểm sốt rủi ro, khơng để phát sinh nợ hạn cho vay Đẩy mạnh huy động vốn, kết hợp với nguồn thu nợ nhằm hạn chế nguồn hỗ trợ NHPT Việt Nam, tập trung xử lý khoản nợ xấu, nợ khó thu Tiếp tục thực tốt cơng tác tốn với khách hàng, đảm bảo linh hoạt, kịp thời an toàn tiền vốn, tài sản kho quỹ Bám sát định hướng nói trên, cơng tác QTRR tín dụng ĐTPT Chi nhánh NHPT Hà Nam thời gian tới tiếp tục cần coi nội dung trọng tâm tế cho vay; hoạt động mặt phải đáp ứng yêu cầu nâng cao chất lượng tín nh dụng ĐTPT giảm thiểu tổn thất tài sản, mặt khác phải đáp ứng yêu cầu Ki tăng trưởng, đồng thời phải thực phù hợp với thông lệ pháp luật hoạt p động ngân hàng iệ Để thực tốt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT Nhà nước, Chi nhánh gh NHPT Hà Nam vừa phải chấp hành tốt chế, sách, quy định Ngân tn hàng phát triển Việt Nam ban ngành có liên quan đồng thời phải thực tốt tố nhiệm vụ cụ thể theo nhiệm vụ phát sinh; mặt phải tự nâng cao lực quản ận trị rủi ro (tổ chức máy, tuân thủ quy chế, quy trình, người, cơng nghệ ) lu mặt khác cần nhận ủng hộ, phối hợp tạo điều kiện từ quan quản lý Nhà nước từ TCTD khác nhằm hướng tới mơi trường tín Kh óa dụng ổn định, an toàn, phát triển bền vững./ 105 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ĐTPT NHPT nói chung Chi nhánh NHPT Hà Nam lĩnh vực mẻ phức tạp Hoạt động chứa đựng nhiều nội dung, liên quan đến tồn quy trình cho vay ĐTPT từ thẩm định dự án, định cho vay, giải ngân, thu hồi nợ xử lý nợ… Trong khuôn khổ Luận văn thạc sỹ, đề tài “Quản trị rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hà Nam” làm rõ nội dung sau: - Hệ thống hoá mang tính lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT tế Ngân hàng phát triển Việt Nam - Phân tích đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHPT Hà nh Nam từ năm 2012 đến năm 2014: Phân tích làm rõ ưu điểm tồn Ki hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Hà Nam iệ p - Đề giải pháp giúp quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu Ngân hàng gh Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam: Vận dụng sở lý luận kinh tn nghiệm; đề giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng mang tính thực tiễn, góp tố phần hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam ận Tuy nhiên, đề mà tác giả đặt luận văn không tránh khỏi lu thiếu sót Qua đây, tác giả xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tính Kh óa giáo hướng dẫn: TS Nguyễn Thị Hiền, bạn đồng nghiệp giúp đỡ, hoàn thành đề tài tác giả mong nhận góp ý thầy cô phản biện để đề tài hoàn thiện 106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bài viết “Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng phát triển Việt Nam” Thạc sỹ Nguyễn Tuấn Trung đăng báo mạng Luật tài – Ngân hàng ngày 03/9/2009; Bùi Xuân Trung (2012) “Hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng Cổng thông tin điện tử Chính phủ, Nợ cơng: Quan trọng chất lượng đầu tư khoản vay, http://tapchikinhtedubao.mpi.gov.vn Đỗ Lan Hương (2008) “Quản trị rủi ro tín dụng xuất NHPT Việt tế nh Nam” Luận văn thạc sỹ kinh tế, đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội Nguyễn Tuấn Hải (2012) “Rủi ro tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Lâm p Nguyễn Thị Thùy Dung (2009) “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng iệ Ki Đồng ”, Luận văn thạc sỹ, đại học Kinh tế - ĐH Quốc gia Hà Nội gh Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Gia Lâm – Hà Nội”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại Nguyễn Đình Định (Chủ biên) (2006) “Những quy định Pháp luật tố tn học Nông nghiệp Hà Nội hoạt động tín dụng”, NXB Tư pháp Nguyễn Tuấn Hải (2012), “Rủi ro tín dụng đầu tư chi nhánh Ngân hàng ận lu phát triển Lâm Đồng”, Luận văn thạc sỹ tài ngân hàng, trường Đại học kinh tế Kh óa Đại học Quốc gia Hà Nội; Nguyễn Cảnh Hiệp (2013) “Quản lý rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam”, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Học viện tài chính; 10 PGS.TS Trần Văn Giao (2011) “Tài liệu học tập mơn Quản lý Tài cơng cơng sản”, Học viện Hành chính, Khoa Quản lý Tài cơng 11 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng ), NXB Thống kê Hà Nội 12 PGS TS Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội 13 PGS TS Phạm Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội 107 14 Phạm Thị Thanh (2014) “Một số biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Hà Nam”, Luận văn thạc sỹ 15 Quyết định 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam; 16 Quyết định 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam; 17 TS Nguyễn Ngọc Thao (2013) “ Tập giảng Tài cơng”, Học viện tế hành chính, Khoa Quản lý Tài cơng 18 Trần Trọng Hiếu (2008) “Nâng cao hiệu cho vay vốn Tín dụng đầu tư nh Nhà nước Chi nhánh Long An”,Luận văn thạc sỹ, ĐH Kinh tế TP Hồ Chí Minh Ki 19 Trần Cơng Hịa (2007) “Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đầu tư phát iệ p triển Nhà nước”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội gh 20 Trần Thọ Đạt (2010), Một số đánh giá chất lượng tăng trưởng kinh tế Việt tn Nam thời gian qua, www.tinkinhte.com/phantichdubao 21 Trần Cơng Hịa (2007) “Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đầu tư phát tố triển Nhà nước”, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế quốc dân; Kh óa lu ận 22 Website Ngân hàng Phát triển Việt Nam: www.vdb.gov.vn; 108