Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển tại ngân hàng phát triển việt nam chi nhánh hà nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO / BỘ NỘI VỤ / HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN ĐỨC ĐẠT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍN[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ / ./ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN ĐỨC ĐẠT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI - NĂM 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ / ./ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN ĐỨC ĐẠT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành : Tài Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học:TS NGUYỄN THỊ HIỀN HÀ NỘI - NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn hồn tồn tơi thực Các số liệu, trích dẫn Luận văn xác có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Đức Đạt LỜI CẢM ƠN Để hồn thành đề tài luận văn thạc sĩ này, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân cịn có hướng dẫn nhiệt tính q Thầy Cơ, động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Xin chân thành cảm ơn đến cô giáo, TS Nguyễn Thị Hiền, người trực tiếp hướng dẫn, tận tình, bảo tạo điều kiện tốt cho tơi hồn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn toàn thể quý Thầy Cơ Học viện Hành Quốc gia tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho suốt trình học tập nghiên cứu thực đề tài luận văn Cuối cùng, xin chân thành bày tỏ lòng cảm ơn đến đồng nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Hà Nam hỗ trợ cho nhiều trình nghiên cứu thực đề tài luận văn thạc sĩ Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Học viên thực Nguyễn Đức Đạt DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCBS Uỷ ban Basel giám sát hoạt động ngân hàng (Basel Committee on Banking Supervision) BĐTV Bảo đảm tiền vay CN NHPT Hà Nam Chi nhánh Ngân hàng phát triển Hà Nam DPRR Dự phòng rủi ro ĐTPT Đầu tư phát triển KTNB Kiểm tra nội KT-XH Kinh tế - xã hội NSNN Ngân sách nhà nước NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPT Ngân hàng Phát triển NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng XLRR Xử lý rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ Danh mục bảng: Bảng 2.1: Quy mô hoạt động CN NHPT Hà Nam giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.2: Một số dự án lớn vay vốn ĐTPT đến 31/12/2014 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay ĐTPT theo ngành giai đoạn từ 2012 – 2014 CN NHPT Hà Nam Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng ĐTPT theo phân loại khách hàng giai đoạn từ 2012 – 2014 CN NHPT Hà Nam Bảng 2.5: Quy mô đầu tư theo nguồn vốn đầu tư địa bàn tình Hà Nam giai đoạn 2012 – 2014 Bảng 2.6: Nợ hạn cho vay dài hạn ĐTPT CN NHPT Hà Nam giai đoạn từ 2012 – 2014 Bảng 2.7: Cơ cấu nợ hạn ĐTPT theo ngành nghề cho vay giai đoạn 2012 – 2014 Bảng 2.8: Cơ cấu nhóm tín dụng ĐTPT giai đoạn từ 2012 – 2014 CN NHPT Hà Nam Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ hạn số ngân hàng địa bàn tỉnh Hà Nam giai đoạn 2012 – 2014 Danh mục hình: Hình 2.1: Cơ cấu dư nợ cho vay ĐTPT giai đoạn 2012 – 2014 theo phân loại khách hàng CN NHPT Hà Nam Hình 2.2: Cơ cấu nợ ĐTPT hạn theo ngành, lĩnh vực giai đoạn 2012 – 2014 Danh mục sơ đồ: Sơ đồ 2.1: Tổ chức máy Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài luận văn Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Mục đích nhiệm vụ luận văn Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Phương pháp nghiên cứu luận văn Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn .4 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂNCỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Tổng quan tín dụng Đầu tư phát triển rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển 1.1.1 Tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển 1.1.2 Rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển .10 1.1.3 Phân loại tiêu đánh giá rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước 16 1.2 Lý luận chung quản trị rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển 21 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro Tín dụng đầu tư phát triển 21 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Đầu tư phát triển 23 1.2.3 Các tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Đầu tư phát triển .30 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng học Ngân hàng phát triển Việt Nam .34 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng 34 1.3.2 Bài học quản trị rủi ro tín dụng từ ngân hàng Ngân hàng Phát triển Việt Nam .39 Tiểu kết Chương 40 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NAM 41 2.1 Sự hình thành, chức năng, nhiệm vụ, cấu tổ chức máy tình hình hoạt động Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam .41 2.1.1 Sự hình thành, phát triển Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam 41 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chức máy 42 2.1.3 Thực trạng cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam .47 2.2 Thực trạng rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam 56 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà-Nam .56 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển chi nhánh Hà Nam .65 2.2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển chi nhánh Hà Nam .75 Tiểu kết Chương 85 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NAM 86 3.1 Định hướng Quản trị rủi ro Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước 86 3.1.1 Định hướng quản trị rủi ro Tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển .86 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Chi nhánh Hà Nam 88 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển Chi nhánh Hà Nam 91 3.2.1 Các giải pháp chế, sách 91 3.2.2 Các giải pháp nghiệp vụ .94 3.2.3 Các giải pháp hỗ trợ 98 3.3 Kiến nghị Chính phủ, Ban, ngành có liên quan Ngân hàng phát triển 101 3.3.1.Đối với Chính phủ, Ban, ngành liên quan 101 3.3.2 Đối với Ngân hàng phát triển Việt Nam 103 Tiểu kết Chương .105 KẾT LUẬN .106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài luận văn Kinh tế Việt Nam năm qua hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tài Việt Nam, thị trường tài ngân hàng có nhiều khởi sắc, đánh dấu bước phát triển lượng lẫn chất hệ thống ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm, chịu tác động trực tiếp gián tiếp nhiều yếu tố, rủi ro ngân hàng lớn, điều tránh khỏi có khả trở thành nguy gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến phát triển kinh tế Do đó, ngày quản trị rủi ro trở thành vấn đề mang tính sống cịn, thước đo lực quản lý nghiệp vụ trọng tâm chiến lược hoạt động ngân hàng Đối với tổ chức thực sách tín dụng Đầu tư phát triển (ĐTPT) Nhà nước địa phương Quản trị rủi ro cho vay ĐTPT Ngân hàng phát triển (NHPT) nói chung Chi nhánh NHPT Hà Nam nói riêng trở nên cần thiết có ý nghĩa quan trọng xuất phát từ đặc tính rủi ro cao Tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước; từ vai trò cho vay ĐTPT việc đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển yêu cầu bảo toàn tăng trưởng nguồn vốn mà Nhà nước giao Chi nhánh NHPT Hà Nam thời gian qua quan tâm, trọng đến quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển đạt số kết định nhiều giải pháp, như: Tham gia sửa đổi quy chế, quy trình thẩm định, cho vay, quản lý khoản vay, tài sản đảm bảo tiền vay Chủ động, tích cực tìm nhiều giải pháp để thu hồi khoản vay hạn Đề xuất biện pháp xử lý rủi ro, nâng cao công tác theo dõi, giám sát khách hàng có biểu khó khăn trả nợ Tuy nhiên, kết hoạt động chưa đáp ứng yêu cầu đặt ra, mà biểu rõ ràng cụ thể là: Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay đầu tư phát triển năm gần mức cao Nhiều khoản nợ hạn phát sinh từ lâu chưa thể thu hồi dứt điểm, số dự án khoản vay theo dõi ngoại bảng chưa có phương án xử lý Do đó, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng có vai trị sống cịn hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng phát triển Chi nhánh NHPT Hà Nam nói riêng, nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng ổn định, bền vững Xuất phát từ lý trên, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam” chọn làm đối tượng nghiên cứu luận văn Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Ngân hàng phát triển Việt Nam thức vào hoạt động từ 1/1/2006 sở tổ chức lại hệ thống Quỹ Hỗ trợ phát triển; loại hình ngân hàng đặc thù, hoạt động khơng mục đích lợi nhuận, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0%, Chính phủ bảo đảm khả toán với thời gian hoạt động chưa dài, chưa có nhiều cơng trình nghiên cứu chuyên sâu lĩnh vực tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển quản lý, đặc biệt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Đến có số cơng trình nghiên cứu lĩnh vực tín dụng ĐTPT NHPT quản lý số góc độ khác nhau; kể số cơng trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn: Nguyễn Tuấn Hải (2012) “Rủi ro tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Lâm Đồng”, Luận văn thạc sỹ, đại học Kinh tế - ĐH Quốc gia Hà Nội Trần Trọng Hiếu (2008) “Nâng cao hiệu cho vay vốn Tín dụng đầu tư Nhà nước Chi nhánh NHPT Long An”,Luận văn thạc sỹ, ĐH Kinh tế TP Hồ Chí Minh Phạm Thị Thanh (2014) “Một số biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Hà Nam”, Luận văn thạc sỹ Mỗi đề tài nêu đề cập đến vấn đề góc độ nghiên cứu khác phù hợp với ngân hàng địa phương cụ thể Tuy nhiên, chưa có đề tài nghiên cứu cách tồn diện, hệ thống cụ thể công tác “Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hà Nam”, việc tác giả chọn đề tài không trùng lặp với đề tài nghiên cứu trước ... TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂNCỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Tổng quan tín dụng Đầu tư phát triển rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển 1.1.1 Tín dụng đầu. .. chung quản trị rủi ro Tín dụng Đầu tư phát triển Ngân hàng phát triển 21 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro Tín dụng đầu tư phát triển 21 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Đầu tư phát triển. .. tư phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam Chi nhánh Hà Nam Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂNCỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Tổng quan tín dụng Đầu tư phát triển