(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển tại sở giao dịch i – ngân hàng phát triển việt nam

NGUYỄN CHÍ THỨC BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI LÊ THỊ THÙY YÊN - QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM an lu n va LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TẠI SỞ GIAO DỊCH I- NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ LỚP: CH18A – HÀ NỘI, NĂM 2018 NGUYỄN CHÍ THỨC BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI LÊ THỊ THÙY YÊN - QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI SỞ GIAO DỊCH I- NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN an lu Chuyên ngành: Tài Ngân hàng n va LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ VIỆT NAM Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ - NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS ĐINH VĂN SƠN LỚP: CH18A – HÀ NỘI, NĂM 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan thực việc kiểm tra mức độ tương đồng nội dung luận văn qua phần mềm Turnitinn cách trung thực đạt kết mức độ tương đồng 12% toàn nội dung luận văn Bản luận văn kiểm tra qua phần mềm cứng luận văn nộp để bảo vệ trước hội đồng Nếu sai xin chịu hình thức kỉ luật theo quy định hành Trường Hà Nội, ngày tháng năm 2018 HỌC VIÊN CAO HỌC Lê Thị Thùy Yên an lu n va ii LỜI CẢM ƠN Luận văn thạc sĩ chuyên ngành tài ngân hàng với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Sở Giao dịch I- Ngân hàng Phát triển Việt Nam” kết q trình cố gắng khơng ngừng thân giúp đỡ động viên khích lệ thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp người thân Qua trang viết tác giả xin gửi lời cảm ơn tới người giúp đỡ em thời gian học tập nghiên cứu vừa qua Em xin tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc thầy giáo GS.TS Đinh Văn Sơn trực tiếp tận tình hướng dẫn cung cấp tài liệu thơng tin khoa học cần thiết cho luận văn Cuối cùng, em mong nhận đóng góp, nhận xét phê bình an lu q Thầy Cơ tất tất bạn đọc n va iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ .vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu .3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp nghiên cứu .4 Kết cấu nội dung luận văn .4 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG .5 lu an 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng đầu tư phát triển n va 1.1.1 Khái quát đầu tư phát triển 1.1.2 Những vấn đề tín dụng đầu tư phát triển .6 1.2 Rủi ro tín dụng đầu tư phát triển ngân hàng .18 1.2.1 Khái niệm 18 1.2.2 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 20 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng đầu tư phát triển .22 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng đầu tư phát triển .26 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển ngân hàng 28 1.3.1 Khái niệm 28 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 29 1.3.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI SỞ GIAO DỊCH I- NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2014-2016 .36 2.1 Tổng quan Sở Giao dịch I – Ngân hàng Phát triển Việt Nam 36 iv 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển SGDI- NHPT 36 2.1.2 Nhiệm vụ cấu tổ chức SGDI- NHPT 36 2.2 Hoạt động tín dụng đầu tư phát triển SGDI- NHPT giai đoạn 2014-2016 38 2.2.1 Tình hình huy động vốn .38 2.2.2 Tình hình thẩm định cho vay 40 2.2.3 Kết công tác thu nợ .42 2.2.4 Tình hình nợ hạn lãi treo 43 2.2.5 Tình hình Tài sản bảo đảm tiền vay xử lý nợ 46 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT SGDI-NHPT giai đoạn 2014-2016 47 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT SGDI 47 2.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển SGDI .47 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển SGDI- NHPT giai đoạn 2014-2016 .60 an lu 2.4.1 Những kết đạt .60 2.4.2 Hạn chế 61 va n 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 64 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI SỞ GIAO DỊCH I- NHPT ĐẾN NĂM 2018 VÀ TẦM NHÌN ĐẾN NĂM 2030 67 3.1 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT SGDI- NHPT 67 3.1.1 Mục tiêu tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT NHPT đến năm 2018 tầm nhìn đến năm 2030 .67 3.1.2 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT NHPT đến năm 2018 tầm nhìn đến năm 2030 .68 3.1.3 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT SGDI đến năm 2018 tầm nhìn đến năm 2030 .69 3.2 Giải pháp 70 3.2.1 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội .70 3.2.2 Thực trích lập dự phịng rủi ro tín dụng .71 v 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư 72 3.2.4 Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 74 3.2.5 Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT 75 3.2.6 Đổi công tác cán 76 3.2.7 Xây dựng hệ thống giới hạn tín dụng 78 3.2.8 Kiểm soát gia tăng nợ hạn 79 3.2.9 Tuân thủ quy định kiểm soát chặt chẽ việc ký kết thực HĐTD, hợp đồng bảo đảm tiền vay .81 3.2.10 Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin đại 81 3.3 Kiến nghị: .83 3.3.1 Đối với Hội sở 83 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 86 an lu 3.3.3 Đối với Chính phủ .87 KẾT LUẬN 90 va n TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BĐTV: Bảo đảm tiền vay CBTD: Cán tín dụng CĐT: Chủ đầu tư DAĐT: Dự án đầu tư ĐTPT: Đầu tư phát triển HĐTD: Hợp đồng tín dụng KT-XH: Kinh tế xã hội NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHPT: Ngân hàng Phát triển Việt Nam NHTM: Ngân hàng thương mại n TDĐT: Tín dụng đầu tư va RRTD: Rủi ro tín dụng an lu NN: Nhà nước TDXK: Tín dụng xuất TSBĐ: Tài sản bảo đảm SGDI: Sở Giao dịch I SXKD: Sản xuất kinh doanh VDB: Ngân hàng Phát triển Việt Nam vii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Bảng 2.1: Doanh số huy động vốn theo kỳ hạn SGDI năm 2014-2016 .39 Bảng 2.2: Tình hình thẩm định tín dụng ĐTPT SGDI năm 2014-2016 41 Bảng 2.3: Tình hình thu nợ gốc, lãi tín dụng ĐTPT giai đoạn 2014-2016 42 Biểu đồ 2.1: Tình hình thu nợ gốc, lãi vốn tín dụng ĐTPT năm 2014-2016 .43 Bảng 2.4: Tình hình nợ hạn lãi treo dựán tín dụng ĐTPT 44 giai đoạn 2014-2016 44 Bảng 2.5: Phân loại nợ Tín dụng ĐTPT SGDI giai đoạn 2014-2016“ 51 Bảng 2.6: Nợ xấu SGDI giai đoạn 2014-2016“ .52 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu/nợ hạn SGDI giai đoạn 2014-2016“ 54 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy SGDI-NHPT 37 an lu Biểu đồ 2.2: Chất lượng nợ Sở Giao dịch I giai đoạn 2014-2016 44 Biểu đồ 2.3: Tình hình nợ xấu Sở Giao dịch I giai đoạn 2014-2016 .53 va n Biểu đồ 2.4: Tình hình nợ xấu Sở Giao dịch I giai đoạn 2014-2016 .54 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam trình chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước với mục tiêu phấn đấu đến năm 2020 trở thành nước công nghiệp phát triển, đảm bảo công an sinh xã hội Ngân hàng phát triển Việt Nam giao nhiệm vụ thực sách tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước thông qua hoạt động huy động vốn tài trợ hình thức cho vay đầu tư hỗ trợ sau đầu tư dự án thuộc danh mục Chính phủ quy định Hoạt động cho vay đầu tư phát triển Nhà nước kênh hỗ trợ vốn quan trọng cho dự án đầu tư phát triển thành phần kinh tế thuộc ngành, lĩnh an lu vực, địa phương khó khăn đặc biệt khó khăn cần khuyến khích đầu tư chương trình kinh tế trọng điểm quốc gia góp phần quan trọng va n việc phát triển kinh tế - xã hội đất nước Sở Giao dịch I đơn vị thuộc Ngân hàng Phát triểnViệt Nam có quy mơ hoạt động lớn hệ thống Ngân hàng phát triển, giao nhiệm vụ thực nghiệp vụ tín dụng Nhà nước Kể từ thành lập, ngày 01/01/2000 đến nay, Sở Giao dịch I (trước Chi nhánh Quỹ hỗ trợ phát triển Hà Nội) quản lý điều hành tốt hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Sở đóng góp định việc thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế điều chỉnh cấu đầu tư góp phần đổi mới, tăng trưởng kinh tế bền vững đất nước Bên cạnh thành cơng đạt được, hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Sở giao dịch I bộc lộ nhiều tồn cần sớm khắc phục như: dự án đầu tư thường có mức độ rủi ro cao lợi nhuận thấp, công tác thu hồi xử lý nợ chưa đạt yêu cầu đưa dẫn tới nợ xấu mức cao, 80 theo) thời điểm khách hàng đặt quan hệ tín dụng với NHPT - Phân tích ngành hạn chế vốn vay theo ngành NHPT cần thực phân tích, đánh giá q trình phân tích tín dụng để xác định, khống chế đề biện pháp bảo đảm phòng ngừa rủi ro ngành nghề cụ thể Những sở phân tích ngành cần NHPT quy định quy trình nghiệp vụ (Quy định cung cấp, quản lý sử dụng thông tin phòng ngừa RRTD hệ thống NHPT) Kết phân tích ngành thể tin đầu tư phát triển ngành việc cung cấp thông tin cho CBTD thẩm định tiếp xúc, quản lý khách hàng thẩm định bước đầu; đồng thời cung cấp thông tin để xác định hạn mức vốn vay theo ngành Phân tích ngành xác định cấu vốn, hạn chế đầu tư theo ngành cần an lu NHPT thực nhằm nâng cao chất lượng phòng ngừa RRTD Về dài hạn, bảo đảm khả toán NHPT chuyển sang tự hạch tốn va n kinh doanh (tăng tính lành mạnh dư nợ, giảm trích dự phịng rủi ro, giảm chi phí hoạt động nghiệp vụ) 3.2.8 Kiểm sốt gia tăng nợ hạn Hiện nay, tỷ lệ nợ q hạn, nợ xấu khơng có khả thu hồi SGDI có xu hướng gia tăng Cùng với việc đẩy mạnh cho vay dự án có hiệu nhằm giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, SGDI cần tích cực thực giảm số nợ hạn, lãi treo biện pháp giám sát dự án có nợ hạn để tận thu, kiên xử lý TSBĐ theo quy định để thu hồi nợ vay SGDI tiến hành phân loại nợ, CĐT, nhóm dự án hàng tháng, hàng quý theo hướng dẫn NHPT để có biện pháp thu nợ phù hợp Trên sở phân loại nợ, cần phân công cụ thể cho cán chuyên quản bám sát đơn vị, nắm bắt tình hình SXKD để tận thu có thể, mặt khác, có đề xuất kịp thời để xử lý TSBĐ để thu hồi nợ 81 Tăng cường nâng cao hiệu công tác thu hồi nợ Tổ đốc thu SGDI cách thường xuyên nắm bắt tình hình hoạt động SXKD CĐT, nâng cao khả phân tích báo cáo tài cán thường xun có mối liên hệ với tổ chức tín dụng nơi CĐT mở tài khoản, kịp thời nắm bắt tình hình SXKD nguồn tiền hợp pháp CĐT để thực việc thu nợ Bên cạnh việc sử dụng hiệu Tổ đốc thu, SGDI cần chuẩn bị tốt cho việc xử lý TSBĐ Tiếp tục phối hợp chặt chẽ với NHPT để đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ theo quy định Đẩy mạnh công tác xử lý rủi ro nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu Thông qua xử lý nợ, phải có đánh giá rút kinh nghiệm loại hình dự án điều kiện tín dụng cần thiết nhằm hạn chế rủi ro cho vay Có giải pháp phù hợp việc cấu phù hợp với dự án khủng an lu hoảng kinh tế, để mặt đạt kế hoạch thu nợ, mặt khác giảm bớt áp lực cho CĐT, tạo điều kiện tài để CĐT phát huy hiệu dự án va n Đối với dự án hồn thành, có nguồn thu chưa đến kỳ trả nợ (do trình thẩm định cho phép thời gian ân hạn dài thực tế), SGDI phải chủ động phối hợp với CĐT rà sốt báo cáo Tổng giám đốc để có chế xử lý theo hướng điều chỉnh lại thời điểm bắt đầu trả nợ mức trả nợ phù hợp với thời điểm đưa dự án vào hoạt động, công suất thực tế dự án, tránh tình trạng để chủ đầu tư chiếm dụng vốn Các”dự án hoàn thành mà hoạt động hiệu quả, SGDI cần chủ động đề xuất với NHPT để thực giải pháp liệt bán”nợ, xử lý”TSBĐ Chủ động làm việc với Bộ ngành, tập đồn để tìm giải pháp hỗ trợ trả nợ dự án phát sinh nợ hạn thuộc Bộ, ngành, tập đoàn ” 82 Kiên xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ vay dự án phát sinh nợ hạn tháng mà dừng hoạt động hoạt động 30% công suất thiết kế Đối với trường hợp chủ đầu tư không hợp tác việc bán tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ, SGDI có văn đề nghị Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố NHPT xem xét, tổng hợp trình cấp có thẩm quyền bổ sung quy định có biện pháp cưỡng chế (có cơng văn gửi quan liên quan địa phương: Ủy ban nhân dân huyện, công an huyện đề nghị hỗ trợ…) 3.2.9 Tuân thủ quy định kiểm soát chặt chẽ việc ký kết thực HĐTD, hợp đồng bảo đảm tiền vay Trong trình giải ngân theo HĐTD ký, cần nắm bắt diễn biến, thay đổi dự án để sửa đổi, bổ sung nội dung HĐTD, hợp đồng bảo an lu đảm tiền vay Ví dụ thay đổi chủ đầu tư, mức vốn vay, mục đích sử dụng tiền vay, lãi suất cho vay, TSBĐ, điều kiện bảo đảm tiền vay,… va n Đối với tài sản hình thành từ vốn vay: cần lưu ý đưa vào sử dụng, bên phải ký phụ lục hợp đồng bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay, cần mơ tả đặc điểm, mã ký hiệu, số hiệu,… xác định giá trị tài sản hình thành theo giá trị tốn cơng trình việc giữ tài sản, giấy tờ gốc liên quan đến tài sản Phụ lục hợp đồng bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay phải có đầy đủ nội dung theo quy định NHPT Thường”xuyên kiểm tra hồ sơ bảo đảm tiền vay kiểm tra tài sản trường để kịp thời xử lý vấn đề phát sinh ”mát, hư hỏng, giảm”giá trị, có chuyển người sở hữu, người sử dụng, bảo quản; mục đích sử dụng vốn vay có thay đổi; ”biến động”về giá trị TSBĐ tăng/ giảm giá thị trường, khai thác sử dụng, bảo quản tài sản,… ” 3.2.10 Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin đại Hiện”nay, hầu hết ngân hàng Việt Nam đầu tư đổi 83 công nghệ theo hướng đại hoá ngang tầm khu vực: mọi”giao dịch phát sinh”tại tất điểm giao dịch cập nhật tức thời trung tâm liệu; tăng khả kiểm sốt hoạt động tồn hệ thống; quản trị”điều hành hệ thống”đảm bảo tính thống nhất, an tồn, hiệu quả, giảm thiểu rủi ro; có điều kiện để áp dụng đầy đủ sản phẩm ngân hàng đại cho”phép thiết kế”các sản phẩm Do SGD I cần xây dựng hệ thống ứng dụng công nghệ thông tin với phần mềm đủ mạnh, sử dụng thống nhất”từ trung ương”tới địa phương nhằm đáp ứng yêu cầu xử lý nhanh, cung cấp thơng tin kịp thời chính”xác, phục vụ tác”nghiệp đạo điều hành Một hệ thống tin học hố tốt có nghĩa đáp ứng yêu cầu lưu”trữ, xử lý kết”xuất thông tin kịp thời, đẩy đủ xác Đồng thời, hệ thống tin học hố cịn địi hỏi có kết nối thông tin an lu với hệ thống bên theo”những nguyên tắc bảo mật”đủ tin cậy Có hệ thống tin học hố cao điều kiện quan trọng để va n nâng cao chất lượng mặt công tác đặc biệt thẩm định”tài dự án quản lý dự án Hiện có nhiều phần mềm hỗ trợ việc thẩm định tài dự án, phần mềm hỗ trợ tốt cho cán thẩm định phân tích biến động theo nhiều yếu tố tác động đồng thời tới kết thẩm định, phân tích độ nhạy theo nhiều chiều từ nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án SGDI Cơng tác quản trị rủi ro thành cơng thực tảng hệ thống thơng tin đáng tin cậy Chính vậy, SGDI cần tập trung đầu tư vào cơng nghệ xây dựng cho hệ thống thơng tin, phần mềm phục vụ cho công tác thẩm định, cho vay hiệu quả, phòng ngừa rủi ro 84 3.3 Kiến nghị: 3.3.1 Đối với Hội sở - Trích lập dự phịng rủi ro phù hợp với mức độ rủi ro: Theo quy định, ngân hàng cho vay trích lập dự phịng rủi ro, khoản dự phịng hạch tốn vào chi phí hoạt động ngân hàng Mục đích việc trích lập dự phịng rủi ro đảm bảo đủ nguồn để xử lý rủi ro người vay không trả nợ Việc trích lập dự phịng rủi ro thực sở kết phân loại nợ ngân hàng Đối với NHPT, Chính phủ cho phép trích lập quỹ dự phịng để xử lý rủi ro chủ đầu tư không trả nợ Tuy nhiên, việc trích lập dự phịng rủi ro NHPT lại thực sở kết phân loại nợ, mà thực trích theo tỷ lệ cố định dư nợ bình quân cho an lu vay ĐTPT Việc trích lập dự phịng rủi ro theo quy định khơng phản ánh mức độ rủi ro khoản vay, làm hạn chế khả gánh chịu tổn thất, va n từ đe dọa đến tồn lâu dài NHPT Để đảm bảo khả chống đỡ NHPT trước tổn thất tài sản rủi ro cho vay ĐTPT gây ra, NHPT cần phải thực việc trích lập dự phịng rủi ro phù hợp với mức độ rủi ro khoản vay, theo đó: Đối với dự án không đáp ứng yêu cầu hiệu NHPT phải cho vay theo yêu cầu Chính phủ Chính phủ bảo lãnh NHPT thực việc trích lập theo chế riêng Chính phủ quy định Đối với dự án NHPT thẩm định định cho vay, việc trích lập dự phịng rủi ro thực dựa kết phân loại nợ vay theo tỷ lệ NHNN quy định Mặc dù định NHNN quy định buộc NHPT, song việc trích lập dự phịng rủi ro theo mức độ rủi ro việc cần thiết mà tổ chức tín dụng phải thực để hạn chế tổn thất xảy 85 Ngồi ra, để việc trích lập dự phịng thực trở nên có ý nghĩa thẩm quyền sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cần quy định lại theo hướng bước tăng quyền chủ động cho NHPT: Hội đồng quản lý định số trường hợp xóa nợ gốc Tổng Giám đốc định số trường hợp xóa nợ lãi (thay tồn trường hợp xóa nợ gốc lãi Thủ tướng Chính phủ định nay) - Xây dựng sở liệu phục vụ công tác thẩm định quản lý tín dụng Để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT NHPT phải có đầy đủ thơng tin liên quan Những thơng tin có ý nghĩa quan trọng việc xây dựng thực nghiệp vụ TDĐT sở để NHPT thẩm định định cho vay, phân loại, xếp loại khách hàng, phân loại xếp loại khoản vay,… Do đó, NHPT cần sớm hình thành cho kho an lu liệu phục vụ công tác Thông tin phục vụ hoạt động tín dụng ĐTPT tập hợp từ phân tích va n hồ sơ tài liệu khách hàng cung cấp, từ ngân hàng khác, từ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền, từ Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc NHNN, từ phương tiện thơng tin đại chúng, quan thuế, địa phương nơi doanh nghiệp hoạt động,… NHPT”cần ban hành quy định khai thác sử dụng thông tin phục vụ thẩm định dự án quản lý tín dụng hệ thống NHPT Ngồi ”ra cần phải dành”một khoản kinh phí cho việc sưu tầm thơng tin, chí số trường hợp cần mạnh dạn trả giá cao để mua thơng tin có giá trị ” - Tăng cường cán có trình độ chun mơn nghiệp vụ, hiểu biết pháp luật cho phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ, người có đủ kinh nghiệm chun sâu nghiệp vụ có tính đốn, khách quan khả phân tích đánh giá chất lượng cho vay rủi ro tín dụng Kết hợp việc kiểm tra cán cho vay việc chấp hành văn bản, 86 chế độ nhà nước NHPT quy định, theo dõi quản lý, giám sát khách hàng với việc giám sát từ xa, kiểm tra chỗ doanh nghiệp - NHPT cần hướng dẫn kịp thời chế, quy định Ngành Tránh tình trạng có Thơng tư Bộ ngành liên quan ban hành chế, quy định lâu sau có văn hướng dẫn hướng dẫn khơng cụ thể chung chung, gây khó khăn, lúng túng cho chi nhánh trình thực - NHPT”cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh ”giá, đo lường, phân”tích RRTD cho cán Theo khuyến cáo chun gia khơng có phương pháp phân tích phức tạp thay ”kinh nghiệm”và đánh giá chuyên môn quan quản trị rủi ro Do đó, để quản trị an lu RRTD hiệu quả, chi nhánh cần trang bị thơng qua q”trình tuyển”dụng, sử dụng, đào tạo xây dựng đội ngũ cán chun mơn hóa có kinh n va nghiệm quản lý RRTD ” - Xử lý dứt điểm khoản nợ khó địi, nợ khoanh, xóa nợ chi nhánh theo quy định Chính phủ cho NHPT để bước thực cấu lại nợ, làm sạch, lành mạnh hóa bảng cân đối tài sản từ chi nhánh đến toàn hệ thống NHPT để tương ứng với ngân hàng đại - NHPT khẩn trương xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng nội phù hợp với phạm vi hoạt động, bước tiến ban đầu việc tiếp cận an toàn vốn, khơng nhằm mục đích phân loại nợ mà nhằm đánh giá rủi ro khoản vay, quản lý chất lượng tín dụng Tuy nhiên, việc trích lập dự phòng rủi ro cần theo quy chuẩn Sổ tay tín dụng để phản ánh tiêu chí rủi ro thực tế không danh nghĩa theo hệ thống báo cáo nhiều khe hở 87 - Sớm thành lập đưa vào hoạt động có hiệu cơng ty quản lý, khai thác, bán tài sản Hiện nay, NHPT chưa thành lập công ty ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc xử lý tài sản chấp Sự đời hoạt động hiệu công ty giúp khai thơng bế tắc, giảm chi phí lý, tăng tính lỏng cho tài sản chấp 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Xây dựng quy chế xử lý rủi ro NHPT Đề nghị NHNN sửa đổi, bổ sung Thông tư số 24/2013/TT-NHNN ngày 02/12/2013 việc phân loại tài sản có cam kết ngoại bảng NHPT, xây dựng chế phân loại nợ riêng để áp dụng cho NHPT thời gian tới Thơng tư số nội dung chưa phù hợp với đặc thù NHPT như: Việc loại trừ số nợ không phân loại chiếm 80% tổng dư nợ an lu NHPT quản lý, không phản ánh hết dư nợ NHPT quản lý dẫn đến không đồng số liệu tổng dư nợ số nợ phân loại Bên cạnh va n NHPT triển khai huy động vốn để đầu tư số dự án trọng điểm Nhà nước, đồng thời hàng năm phải gửi báo cáo tài đến nhà tài trợ, gây ảnh hưởng đến NHPT Sửa đổi quy chế bảo đảm tiền vay NHPT theo hướng tháo gỡ khó khăn vướng mắc thẩm quyền, quy trình xử lý tài sản bảo đảm tiền vay NHPT Xem xét, định việc NHPT cho vay vốn lưu động doanh nghiệp Đề xuất xử lý dứt điểm khoản nợ hạch tốn ngoại bảng, dự án trình Bộ Tài để xử lý rủi ro - Chỉ đạo Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) khẩn trương hỗ trợ việc thực thi quy định Basel II TCTD nói chung NHPT nói riêng, việc quản trị RRTD, là: 88 Xây dựng sở liệu thơng tin tín dụng quốc gia đầy đủ, thống nhất, tích hợp phản ánh xác, đầy đủ, kịp thời liệu từ đơn vị Ngành, đáp ứng tốt nhu cầu liệu cho tổ chức tín dụng triển khai Basel II; Kịp thời tổng hợp cung cấp thơng tin cho tổ chức tín dụng việc tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nước thông tư 02, thông tư 09/TT-NHNN; Phối hợp chặt chẽ cung cấp thông tin cho Cơ quan tra, giám sát ngân hàng để tăng cường công tác tra, giám sát TCTD thực quy định NHNN; Đẩy mạnh hoạt động cung cấp số liệu phục vụ xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng, chấm điểm tín dụng xây dựng báo cáo phân tích ngành, an lu lĩnh vực phục vụ yêu cầu tổ chức tín dụng; Nâng cấp phương pháp xếp hạng tín dụng CIC, sở n va tham chiếu cho tổ chức tín dụng 3.3.3 Đối với Chính phủ - Hồn thiện chế tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Ổn định đối tượng cho vay: Đối tượng cho vay nguồn vốn tín dụng ĐTPT thời gian qua chưa ổn định Để tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước phát huy tác dụng tích cực, công cụ điều tiết vĩ mô kinh tế quốc dân việc xác định đối tượng cho vay phải linh hoạt bám sát chiến lược phát triển kinh tế - xã hội thời kỳ Cần thể cách rõ ràng kiên định định hướng phát triển kinh tế - xã hội theo vùng, lãnh thổ; danh mục đối tượng phải đảm bảo tính ổn định tương đối, phù hợp với kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội theo chu kỳ 05 năm Theo đó, ngồi việc giữ nguyên đối tượng vay vốn theo quy định, đối tượng cần tập trung vào lĩnh vực công nghiệp trọng điểm, có lợi so 89 sánh quốc gia gắn kết chặt chẽ phù hợp, phân biệt theo vùng lãnh thổ; tập trung vào sở hạ tầng, phát triển khoa học công nghệ ứng dụng công nghệ mới, sản xuất vật liệu mới, công nghiệp chế biến sản xuất hàng xuất khẩu; dự án thuộc lĩnh vực xã hội hóa; dự án nằm khu cơng nghiệp Chính phủ phê duyệt định; dự án phục vụ cho sản xuất nơng nghiệp phân bón, khí phục vụ nông nghiệp, lâm nghiệp, công nghiệp chế biến, nội địa hóa phụ tùng lắp ráp loại, đó, nên ưu tiên đưa dự án thuộc lĩnh vực xã hội hóa vào danh mục dự án vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước cần định rõ loại hình nhận tín dụng Nhà nước Quy định đối tượng vay vốn phải cụ thể, rõ ràng, dễ hiểu để tạo điều kiện cho nhà đầu tư tiếp cận nắm bắt quy định Nhà nước, VDB thuận lợi việc thực định chưa rõ ràng an lu chế cho vay, từ hạn chế tiêu cực việc vận dụng quy va n - Cải tiến sách lãi suất cho vay: Cơ chế cho vay với lãi suất thấp thời gian qua nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tài chính, làm gia tăng gánh nặng cho ngân sách nhà nước, đồng thời, khơng phù hợp với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Vì vậy, đề nghị Chính phủ giữ nguyên hai mức lãi suất cách tính lãi suất hành, hai mức lãi suất phải có chênh lệch đáng kể, cụ thể: Những dự án vùng có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn đặc biệt khó khăn, vùng bãi ngang ven biển, vùng hải đảo dự án thuộc lĩnh vực xã hội hóa có hỗ trợ lãi suất cao khu vực khác để khuyến khích thu hút đầu tư phát triển kinh tế địa phương Với dự án thuộc đối tượng khác lại nên cho vay với mức lãi suất cao hơn, cụ thể sát với mức lãi suất tổ chức tín dụng cho vay Tức mức lãi suất cho vay đối tượng NHPT phải tiếp cận với lãi suất 90 thương mại nhằm hạn chế cấp bù chênh lệch lãi suất phí quản lý từ ngân sách nhà nước Đồng thời, hạn chế tối đa chiếm dụng vốn chủ đầu tư lãi suất thấp, mà cụ thể lãi suất hạn thời gian vừa qua VDB thấp so với lãi suất cho vay TCTD - Hoàn thiện văn quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động đầu tư xây dựng tín dụng ĐTPT Nhà nước Hồn thiện chế sách đầu tư xây dựng, quy định liên quan đến giải phóng mặt bằng, đấu thầu, tốn thiết bị,… Bổ sung chức NHPT theo hướng việc thực nhiệm vụ TDĐT TDXK khơng mục đích lợi nhuận theo sách Nhà nước, NHPT cịn thực kinh doanh số dịch vụ ngân hàng Trước mắt cho phép NHPT cho vay vốn lưu động dự án vay vốn ĐTPT an lu Nhà nước nhằm tạo điều kiện để NHPT kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh thu hồi nợ dự án n va 91 KẾT LUẬN Trong thời gian qua, hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước trở thành hoạt động quan trọng hệ thống NHPT Những chương trình, dự án sử dụng nguồn vốn tín dụng ĐTPT phát huy hiệu quả, đóng góp khơng nhỏ vào phát triển bền vững kinh tế xã hội đất nước Những thành tựu bật dễ dàng nhận thấy sở hạ tầng kinh tế xã hội cải thiện; chất lượng y tế, giáo dục nâng cao; công tác bảo vệ môi trường, phát triển nông thôn, lĩnh vực tiết kiệm lượng phát triển lượng tái tạo quân tâm đáng kể Trong thời gian qua, hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Sở Giao dịch I khẳng định vai trị nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển an lu Nhà nước tỉnh, thành phố địa bàn, góp phần giúp cho doanh va nghiệp địa bàn mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Sở Giao dịch I n thực tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng đặc biệt cơng tác kiểm tra trước, sau cho vay Tuy nhiên bên cạnh thành tựu, Sở Giao dịch I bộc lộ nhiều tồn thể qua số dự án chưa phát huy hiệu kinh tế xã hội, chất lượng quản lý tín dụng có nhiều tiến so với năm trước, nhiên kết hạn chế chưa đáp ứng với yêu cầu diễn biến kinh tế Thể việc gia tăng nợ hạn lãi treo thời gian qua, ảnh hưởng không nhỏ đến an tồn tín dụng Sở Giao dịch I Với kết thông qua thực đề tài: “ Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Sở Giao dịch I- Ngân hàng Phát triển Việt Nam”, luận văn có đóng góp chủ yếu sau: Hệ thống hóa vấn đề hoạt động tín dụng đầu tư phát triển quản trị tín dụng đầu tư phát triển 92 Khái quát hoạt động Sở Giao dịch I, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Sở Giao dịch I, từ đánh giá kết đạt đưa hạn chế nguyên nhân Đề xuất nhóm giải pháp mang tính thực tiễn nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển Sở Giao dịch I đưa số kiến nghị với NHPT, NHNN để tạo điều kiện cho Sở Giao dịch I thực tốt nhóm giải pháp an lu n va 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài Chính (2007), Thơng tư số 111/2007/TT-BTC ngày 12/9/2007 việc hướng dẫn thực quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chính phủ (2006), Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Chính phủ (1999), Nghị định số 43/1999/NĐ-CP ngày 29/6/1999 tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Chính phủ (2004), Nghị định số 106/2004/NĐ-CP ngày 01/4/2004 tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng phát triển, NXB Lao an Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Giao thông Vận tải n va lu động - Xã hội, Hà Nội Hà Thị Kim Nga (2005), Các loại rủi ro quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng, Kỷ yếu Hội thảo khoa học, NXB Phương Đông Ngân hàng phát triển Việt Nam, báo cáo tình hình thực nhiệm vụ năm 2014, 2015, 2016 Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 10 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 11 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam 12 Thủ tướng Chính phủ (2007), Quyết định số 44/2007/QĐ-TTg ngày 94 30/3/2007 việc ban hành quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam 13 Thủ tướng Chính phủ (2013), Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 việc phê duyệt chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 an lu n va