(Luận văn) quản trị rủi ro tìn dụng đầu tư tại ngân hàng phát triển việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN QUỲNH ĐÔNG lu an n va tn to ie gh QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ p TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM d oa nl w va an lu ll u nf LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH oi m CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG z at nh z m co l gm @ an Lu Hà Nội – 2019 n va ac th si ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN QUỲNH ĐƠNG lu an QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ va n TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM gh tn to ie Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh p Mã số: 60 34 01 02 d oa nl w an lu LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH ll u nf va CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG oi m NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ HƢƠNG LIÊN z at nh XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN z XÁC NHẬN CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN m co l gm @ an Lu Hà Nội – 2019 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố công trính nghiên cứu người khác Việc sử dụng kết quả, trìch dẫn tài liệu người khác đảm bảo theo quy định Các nội dung trìch dẫn tham khảo tài liệu, sách báo, thông tin đăng tải tác phẩm, tạp chì trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn lu an TÁC GIẢ LUẬN VĂN n va ie gh tn to p Nguyễn Quỳnh Đông d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CẢM ƠN Qua thời gian học tập chương trính đào tạo sau đại học, trang bị kiến thức vô quý báu, làm hành trang trính cơng tác thân Nhân dịp hồn thành luận văn, xin gửi gắm lời biết ơn chân thành đến quý Thầy, Cô Giảng viên Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tận tính giảng dạy hướng dẫn cho tơi nhiều kiến thức quý báu suốt thời gian theo học lớp Quản trị kinh doanh 3, QH-2015-E lu Xin cảm ơn chân thành đến TS Nguyễn Thị Hƣơng Liên tận tính an hướng dẫn tơi hồn thành luận văn va n Lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Lãnh đạo, đồng nghiệp tạo Trân trọng! Hà Nội, ngày p ie gh tn to điều kiện nhiệt tính giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn tháng năm 2019 d oa nl w TÁC GIẢ LUẬN VĂN nf va an lu z at nh oi lm ul Nguyễn Quỳnh Đông z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ ii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tình cấp thiết đề tài lu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu an n va Đối tượng phạm vi nghiên cứu tn to Dự kiến đóng góp luận văn ie gh Kết cấu luận văn p CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI NHPT nl w d oa 1.1 Tổng quan tính hính nghiên cứu nf va an lu 1.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tìn dụng đầu tư 1.2.1 Tín dụng đầu tư Nhà nước kinh tế thị trường lm ul 1.2.2 Rủi ro tín dụng đầu tư 18 z at nh oi 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư 25 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 30 z l gm @ 1.2.5 Mơ hình QTRR tín dụng phương pháp tiếp cận QTRR tín dụng theo Basel II 38 1.2.6 Kinh nghiệm QTRR số ngân hàng nước 44 co m CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN 51 an Lu n va ac th si 2.1 Thiết kế luận văn 51 2.2 Phương pháp nghiên cứu 53 2.2.1 Giới hạn địa điểm thời gian nghiên cứu 53 2.2.2 Phương pháp thu thập liệu 53 2.2.3 Phương pháp xử lý liệu 55 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 57 lu 3.1 Tổng quan NHPT Việt Nam 57 an n va 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHPT Việt Nam 57 tn to 3.1.2 Chức năng, nhiệm vụ NHPT Việt Nam 59 ie gh 3.1.3 Tổ chức hoạt động quản lý hoạt động NHPT Việt Nam 60 p 3.2 Thực trạng hoạt động tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 63 nl w 3.2.1.Tổng quan hoạt động tín dụng đầu tư NHPT Việt Nam 63 d oa 3.2.2 Tình hình cho vay tín dụng đầu tư 67 nf va an lu 3.3 QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 72 3.3.1 Hệ thống QTRR tín dụng đầu tư 72 lm ul 3.3.2 Quy trình cho vay tín dụng đầu tư: 78 z at nh oi 3.3.3 Nhận diện rủi ro tín dụng đầu tư 81 3.3.4 Đo lường rủi ro tín dụng đầu tư 85 z gm @ 3.3.5 Bảo đảm tiền vay: 86 3.3.6 Kiểm tra, giám sát khoản vay 87 l m co 3.3.7 Xử lý rủi ro tín dụng đầu tư 88 an Lu 3.3.8 Kết QTRR tín dụng đầu tư NHPT Việt Nam 89 n va ac th si 3.3.9 Kết khảo sát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giải pháp hồn thiện QTRR tín dụng đầu tư NHPT Việt Nam 92 3.4 Phân tìch, đánh giá thực trạng QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 97 3.4.1 Những kết đạt QTRR tín dụng đầu tư 97 3.4.2 Những hạn chế QTRR tín dụng đầu tư 100 3.4.3 Nguyên nhân hạn chế QTRR tín dụng đầu tư 107 lu CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ TẠI NHPT VIỆT NAM 112 an n va tn to 4.1 Định hướng hoạt động tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam đến năm 2020, tầm nhín đến năm 2030 112 gh 4.1.1 Định hướng chung NHPT Việt Nam 112 p ie 4.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng đầu tư 113 nl w 4.2 Yêu cầu QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 114 d oa 4.3 Một số nhóm giải pháp hồn thiện QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 116 an lu nf va 4.3.1 Hoàn thiện chế sách liên quan đến hoạt động tín dụng đầu tư 116 lm ul z at nh oi 4.3.2 Hồn thiện mơ hình QTRR tín dụng đầu tư phù hợp với tiến trình phát triển 118 4.3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án 120 z 4.3.4 Hoàn thiện tổ chức hoạt động KTNB 121 gm @ 4.3.5 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 123 l m co 4.3.6 Hiện đại hóa hồn thiện hệ thống thơng tin cơng tác QTRR tín dụng đầu tư 126 an Lu 4.3.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 127 n va ac th si 4.4 Những kiến nghị để thực giải pháp 128 4.4.1 Kiến nghị với Chính phủ 128 4.4.2 Kiến nghị với Bộ Tài 129 4.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 130 KẾT LUẬN 132 TÀI LIỆU THAM KHẢO 133 PHỤ LỤC lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu BCTC Báo cáo tài chình BĐTV Bảo đảm tiền vay DPRR Dự phòng rủi ro HĐTD Hợp đồng tìn dụng HĐQT Hội đồng quản trị HTPT Hỗ trợ Phát triển KTNB Kiểm tra nội NHCS Ngân hàng Chình sách NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPT Ngân hàng Phát triển NHTM Ngân hàng thương mại d Ngân sách Nhà nước lu STT an n va p ie gh tn to NSNN an lu 12 oa 11 nl w 10 Nguyên nghĩa ODA 14 QTRR nf va 13 Hỗ trợ phát triển chình thức z at nh oi lm ul Quản trị rủi ro z m co l gm @ an Lu n va ac th i si DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ I SƠ ĐỒ lu an Phân loại rủi ro tìn dụng đầu tư 20 Sơ đồ 1.2 Các nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tìn dụng đầu tư 22 Sơ đồ 1.3 Cấu phần QTRR tìn dụng chủ yếu theo Basel II 40 Sơ đồ 1.4 Bộ máy quản lý rủi ro Hội sở chình BIDV 45 Sơ đồ 2.1 Quá trính nghiên cứu luận văn 51 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức NHPT Việt Nam 62 Sơ đồ 3.2 Tổ chức máy QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam 73 Quy trính cho vay tìn dụng đầu tư 79 Sơ đồ 4.1 Mơ hính quản trị rủi ro tìn dụng tập trung 120 Sơ đồ 4.2 Mơ hính chấm điểm xếp hạng tìn dụng nội 124 n va Sơ đồ 1.1 tn to p ie gh Sơ đồ 3.3 z at nh oi lm ul z Bảng 3.4 Tính hính tăng trưởng tìn dụng đầu tư giai đoạn 2013 – 2018 Tổng hợp hoạt động tìn dụng đầu tư số dự án lớn Số liệu nợ hạn NHPT Việt Nam giai đoạn 2013 – 2018 Số liệu phân loại nợ NHPT Việt Nam giai đoạn 2015 – 2018 Kết khảo sát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tìn dụng đầu tư Kết khảo sát giải pháp hồn thiện QTRR tìn dụng đầu tư nf va Bảng 3.3 an Bàng 3.2 lu Bảng 3.1 d oa nl w II BẢNG 68 69 89 91 92 Bảng 3.6 95 m co l gm @ Bảng 3.5 Hệ thống xếp hạng tìn dụng nội an Lu Bảng 4.1 125 n va ac th ii si Thứ tư, cần có chình sách đãi ngộ thoả đáng cán KTNB: Hoạt động KTNB đòi hỏi người cán phải đạt tiêu chuẩn cao lực chuyên môn phẩm chất đạo đức, phải chịu sức ép từ nhiều phìa, chế độ đãi ngộ thoả đáng nhân tố quan trọng để nâng cao tình khách quan, trung thực trính thực nhiệm vụ người cán kiểm tra Để góp phần nâng cao hiệu công tác KTNB, NHPT cần tăng chế độ đãi ngộ đội ngũ cán KTNB thơng qua hính thức: tăng mức phụ cấp trách nhiệm, ưu tiên chế độ đào tạo, lu trìch thưởng theo tỷ lệ tình số tiền cho vay sai thu hồi thông an qua kiểm tra va n 4.3.5 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội to gh tn Xếp hạng rủi ro tìn dụng nội việc ngân hàng thực quản lý rủi p ie ro tìn dụng nội khách hàng Căn để xếp hạng sở liệu có khách hàng bao gồm liệu tài chình phi tài chình Đây oa nl w để QTRR khách hàng QTRR danh mục cho d vay Hệ thống xếp hạng tìn dụng nội góp phần vào việc hỗ trợ ngân hàng an lu phân loại nợ trìch lập dự phịng rủi ro tìn dụng; đồng thời, phục vụ nf va cho việc quản lý chất lượng tìn dụng Một hệ thống xếp hạng tìn dụng nội lm ul tốt giúp ngân hàng xác định cách hợp lý chình xác chất lượng tìn z at nh oi dụng mức độ rủi ro theo dòng sản phẩm, lĩnh vực, ngành kinh tế Căn vào mức xếp hạng, chình sách tìn dụng xây dựng cách đồng rõ ràng nên góp phần giảm chi phì quản lý tìn dụng Thêm nữa, z quan trọng để định tìn dụng đắn Cuối cùng, hệ @ l gm thống góp phần giúp cho việc đánh giá hiệu công việc cán tìn dụng chình xác thơng qua việc họ phân tìch, đánh giá chất lượng tìn m co dụng khách hàng họ quản lý an Lu n va ac th 123 si Mặc dù việc xếp hạng tìn dụng nội mang lại nhiều lợi ìch, song NHPT Việt Nam chưa đưa vào vận hành hệ thống xếp hạng tìn dụng nội để hỗ trợ cho việc phân loại nợ, quản lý chất lượng tìn dụng đầu tư hoạt động cấp tìn dụng khác Do đó, việc quản lý khách hàng vay vốn quản lý khoản nợ tìn dụng đầu tư nhiều bất cập Để nâng cao chất lượng QTRR tìn dụng đầu tư, NHPT Việt Nam cần nhanh chóng triển khai xây dựng đưa vào áp dụng mơ hính xếp hạng tìn dụng nội sau: lu Thông tin khách hàng an n va to p ie gh tn Chấm điểm tính hính tìn dụng d oa nl w Xác định hệ số rủi ro an lu Tổng hợp điểm xếp hạng khách hàng nf va Sơ đồ 4.2: Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội lm ul (Nguồn: Tác giả đề xuất) z at nh oi Việc chấm điểm xếp hạng tìn dụng nhằm xác định mức độ rủi ro thực quan hệ tìn dụng với khách hàng dựa vào tiêu chì: - Ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh khách hàng z gm @ - Quy mô doanh nghiệp (Vốn đầu tư chủ sở hữu, số lượng lao m co l động, doanh thu thuần, tổng tài sản) an Lu n va ac th 124 si - Bốn nhóm tiêu tài chình (bao gồm tiêu khoản, hoạt động, cân nợ, thu nhập); nhóm có tỷ trọng riêng phụ thuộc vào doanh nghiệp thuộc nhóm ngành kinh tế - Chỉ tiêu phi tài chình bao gồm tiêu khả trả nợ khách hàng, trính độ quản lý, mơi trường nội bộ; phản ánh quan hệ với ngân hàng; nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động doanh nghiệp Ngân hàng tình tổng điểm khách hàng = (Tổng điểm tài chình × Trọng số phần tài chình) + (Tổng điểm phi tài chình × Trọng số phần phi tài lu chình) an n va Trong đó, trọng số phần tài chình phi tài chình lại phụ thuộc vào tn to việc BCTC kiểm toán hay chưa, ngân hàng cân nhắc đánh giá phần - Hệ số rủi ro xác định thông qua lịch sử trả nợ khách hàng p ie gh trọng số nl w (bao gồm gốc lãi) vòng 12 tháng qua d an lu hàng: oa Cuối ngân hàng đưa bảng xếp hạng tìn dụng với khách Từ 62 đến 73 Nhóm A Rủi ro thấp Nhóm B Rủi ro thấp Nhóm C Rủi ro trung bính gm Nhóm D @ Dưới 45 Phân loại rủi ro z Từ 45 đến 62 Xếp hạng z at nh oi Từ 73 đến 100 lm ul Tổng điểm nf va Bảng 4.1: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Rủi ro cao co l (Nguồn: Tác giả đề xuất) m Trên sở đó, vào kết xếp hạng khách hàng mà an Lu NHPT Việt Nam có chình sách cho vay thìch hợp (về mức vốn cho vay, điều n va ac th 125 si kiện cho vay, BĐTV…) Đối với khách hàng không đủ tiêu chuẩn cấp tìn dụng thí NHPT Việt Nam phải từ chối cho vay Ngoài ra, kết xếp hạng tìn dụng nội cịn để NHPT Việt Nam phân loại nợ tìn dụng đầu tư phù hợp với mức độ rủi ro khoản vay, từ có chình sách trìch lập DPRR chình xác Tuy nhiên, cần lưu ý để hệ thống xếp hạng tìn dụng nội phản ánh kịp thời diễn biến tính hính thực tiễn phát huy hiệu thiết thực, NHPT Việt Nam phải thường xuyên thực việc phân tìch, chấm lu điểm nhằm phát dấu hiệu cảnh báo rủi ro liên quan đến khách hàng an va (giảm khả toán, giảm khả tự tài trợ, thua lỗ kinh doanh, n nợ hạn tăng…), từ điều chỉnh thứ hạng khách hàng vào nhóm phù gh tn to hợp Đồng thời, NHPT Việt Nam không thông báo cho khách hàng vay p ie vốn biết kết xếp hạng tìn dụng w 4.3.6 Hiện đại hóa hồn thiện hệ thống thơng tin cơng tác oa nl QTRR tín dụng đầu tư d Cuộc cách mạng lĩnh vực công nghệ thông tin ngày có lu nf va an tiến vượt bậc Công nghệ thông tin chứng tỏ vai trị khơng thể thiếu q trính đại hoá, tự động hoá nhằm nâng cao hiệu lm ul hoạt động ngân hàng Do đó, để triển khai tốt QTRR tìn dụng đầu đủ mạnh, cụ thể: z at nh oi tư, NHPT Việt Nam phải trang bị cho mính tiềm lực cơng nghệ thông tin z - Tiếp tục nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin với giải pháp kỹ @ gm thuật phương thức truyền thông phù hợp với trính độ phát triển hệ m co l thống ngân hàng Việt Nam chuẩn mực, thông lệ quốc tế an Lu n va ac th 126 si - Phát triển, ứng dụng mô thức quản lý nghiệp vụ ngân hàng theo hướng đại, tự động hố tìch hợp hệ thống quản trị ngân hàng hoàn chỉnh tập trung (tiến tới triển khai core-banking) - Tăng cường hệ thống an tồn, bảo mật thơng tin, liệu an ninh mạng Triển khai đề án cải tạo, nâng cấp giải pháp an ninh mạng, bảo mật liệu, bảo đảm an toàn tài sản hoạt động NHPT Việt Nam - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin, thống kê, báo cáo nội để xây dựng hệ thống thông tin quản lý, sở liệu đại, tập trung lu thống Triển khai mạng thông tin nội rộng khắp toàn hệ thống an n va sở ứng dụng công nghệ thông tin công nghệ mạng tn to 4.3.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực gh Nguồn nhân lực tảng chiến lược hoạt động tổ p ie chức Hoạt động QTRR tìn dụng đầu tư yêu cầu địi hỏi đội ngũ cán w có trính độ đạo đức nghề nghiệp Trong hoạt động tìn dụng đầu tư, oa nl rủi ro phát sinh từ việc cán tìn dụng cố ý làm sai quy trính nghiệp vụ, d thơng đồng với khách hàng thí hậu lớn khó khắc phục cán lu nf va an tinh vi rành rẽ hành vi ngân hàng Để xây dựng nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu cao lm ul hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động QTRR tìn dụng đầu tư z at nh oi nói riêng, NHPT Việt Nam cần lựa chọn thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng cán đáp ứng đẩy đủ yêu cầu sau: z - Kiến thức chuyên môn vững vàng, thường xuyên cập nhật, bổ sung @ gm kiến thức đáp ứng đòi hỏi ngày cao công việc tiến co l không ngừng xã hội, có khả phân tìch, thu thập thơng tin, có m lĩnh vững vàng an Lu n va ac th 127 si - Đào tạo ngoại ngữ, nâng cao trính độ cơng nghệ thơng tin cho cán để làm chủ cơng nghệ, làm chủ kiến thức - Có đãi ngộ thìch hợp tiền thưởng, chế độ đào tạo…đối với cán tham gia vào hoạt động tìn dụng đầu tư, đồng thời gắn trách nhiệm cán hiệu hoạt động này, đòi hỏi cán phải có ý kiến rõ ràng tính huống, đưa biện pháp xử lý nghiệp vụ dám chịu trách nhiệm hành động mính 4.4 Những kiến nghị để thực giải pháp lu 4.4.1 Kiến nghị với Chính phủ an n va - Đề nghị Chình phủ sớm phê duyệt “Đề án cấu lại gắn với xử lý nợ tn to xấu NHPT Việt Nam” để đẩy nhanh tiến độ cấu nợ, lành mạnh hóa gh bảng cân đối NHPT Việt Nam Các biện pháp tái cấu nợ cần lưu p ie ý bao gồm: Mua - bán nợ, chứng khốn hóa khoản vay, cấu lại kỳ hạn w trả nợ, xiết nợ xử lý tài sản bảo đảm, xóa nợ oa nl - Chỉ đạo Bộ Tài chình, Ngân hàng Nhà nước Bộ, ngành có liên d quan sớm sửa đổi quy định hoạt động tìn dụng đầu tư, quy chế tài lu nf va an chình quy chế xử lý rủi ro tìn dụng đầu tư để hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động NHPT nói chung, hoạt động tìn dụng đầu tư nói lm ul riêng z at nh oi - Nhằm mở rộng quy mơ tìn dụng đầu tư cho doanh nghiệp tăng tốc cải tạo phát triển hạ tầng công nghệ đại hóa ngân hàng, đề nghị z Chình phủ cấp bổ sung nguồn vốn điều lệ cho NHPT Việt Nam theo kế @ gm hoạch đề cấp đầy đủ khoản cấp bù chênh lệch lãi suất phì quản m co l lý cho NHPT Việt Nam an Lu n va ac th 128 si - Sớm có hướng giải khoản nợ tồn đọng NHPT Việt Nam nhận bàn giao chưa thể xử lý dự án đánh bắt thủy sản xa bờ, dự án hạ tầng giao thông… - Nghiên cứu, ban hành Luật Ngân hàng Phát triển - Ban hành quy định đồng tài trợ NHPT Việt Nam NHTM dự án đầu tư để nâng cao trách nhiệm vai trò bên tham gia vào hoạt động tìn dụng đầu tư - Chình phủ cần có biện pháp phát triển đồng thị trường có lu liên quan đến hoạt động tìn dụng đầu tư thị trường bất động sản, phát an n va triển thị truờng mua bán nợ, thị trường chứng khốn… tn to 4.4.2 Kiến nghị với Bộ Tài ie gh - Nghiên cứu, trính Chình phủ sửa đổi Nghị định số 32/2017/NĐ-CP p ngày 31/3/2017 tìn dụng đầu tư Nhà nước để tháo gỡ khó khăn cho nl w NHPT Việt Nam trính triển khai hoạt động tìn dụng đầu tư liên oa quan đến: đối tượng vay, lãi suất vay, điều kiện vay, tiêu an toàn hoạt d động, phân loại nợ trìch lập dự phịng rủi ro (rủi ro chung rủi ro cụ thể) an lu nf va - Nghiên cứu trính Chình phủ ban hành Nghị định Quy chế quản lý tài chình NHPT Việt Nam, hồn thiện, quy định rõ về: lm ul nguồn vốn, thu – chi, trìch lập Quỹ sau thu – chi, xác định rõ việc xác z at nh oi định tiêu an tồn vốn, an tồn tài chình, an tồn rủi ro tìn dụng, đánh giá hiệu hoạt động xếp hạng ngân hàng z - Nghiên cứu trính Thủ tướng Chình phủ ban hành Quyết định Quy @ gm chế xử lý rủi ro NHPT Việt Nam, hồn thiện, quy định tồn diện co l cụ thể về: phạm vi, đối tượng xem xét, xử lý rủi ro, trường hợp m xem xét xử lý rủi ro, giải pháp cụ thể xử lý rủi ro (như cấu nợ, an Lu khoanh nợ, xóa nợ gốc, lãi, bán nợ, xử lý tài sản đảm bảo, chuyển ngoại n va ac th 129 si bảng ); hồ sơ, trính tự thủ tục xử lý rủi ro; thẩm quyền xử lý rủi ro; trách nhiệm quan việc xử lý rủi ro NHPT Việt Nam - Sớm có ý kiến đạo hồ sơ xử lý rủi ro dự án NHPT Việt Nam trính 4.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư hướng dẫn hoạt động cho NHPT Việt Nam thuộc chức năng, nhiệm vụ, phù hợp với tình chất hoạt động đặc thù định chế tài chình phát triển, hỗ trợ lu khoản, đảm bảo hiệu quả, an toàn ổn định hệ thống, cụ thể: an n va - Ban hành Thông tư hướng dẫn quy định phân loại tài sản có cam tn to kết ngoại bảng NHPT thay Thông tư số 24/2013/TT-NHNN ngày - Ban hành Thông tư hướng dẫn số nội dung đặc thù hoạt p ie gh 02/12/2013 nl w động NHPT Việt Nam để đảm bảo NHPT tham gia hoạt động oa toán, tham gia thị trường mở, thị trường liên ngân hàng vay tái cấp d vốn theo Quyết định số 1515/QĐ-TTg ngày 03/9/2015 Thủ tướng Chình an lu phủ; nf va - Ban hành Thông tư hướng dẫn tiêu an toàn vốn, an toàn hoạt Kết luận Chƣơng 4: z at nh oi lm ul động NHPT Dựa định hướng hoạt động tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam z đến năm 2020, tầm nhín 2030 vào thực trạng, yêu cầu hoạt @ gm động QTRR tìn dụng đầu tư, tác giả đề giải pháp để nâng cao co l hiệu QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam m Phát huy mạnh vốn có, hạn chế khắc phục nhược an Lu điểm tồn yêu cầu cấp thiết nhằm hoàn thiện QTRR NHPT Việt Nam n va ac th 130 si Những giải pháp cần quán triệt thực quán toàn hoạt động QTRR tìn dụng đầu tư NHPT Việt Nam nhằm bước cải thiện, nâng cao chất lượng tìn dụng đầu tư; sở phát huy vai trị tổ chức tài trợ phát triển, đảm bảo phát triển bền vững thúc đẩy phát triển kinh tế, góp phần thực thắng lợi mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội đất nước lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th 131 si KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tìn dụng đầu tư hoạt động hệ trọng, mang tình phức tạp thực tế chưa quan tâm mức hoạt động NHPT Việt Nam Mặc dù thời gian qua NHPT Việt Nam trọng đến QTRR tìn dụng đầu tư đạt số thành công định; nhiên, kết hoạt động chưa đáp ứng yêu cầu đặt ra, mà biểu rõ ràng cụ thể tỷ lệ nợ hạn nợ xấu tìn dụng đầu tư năm gần thường xuyên mức cao Nếu khơng lu có giải pháp phù hợp để QTRR tìn dụng đầu tư thí nguy đóng cửa NHPT an va Việt Nam vốn dẫn tới khoản kèm theo thất n bại chình sách tìn dụng đầu tư với tư cách phận quan trọng gh tn to chình sách kinh tế vĩ mơ Nhà nước khơng cịn khả mà hồn tồn p ie thực w Để cải thiện chất lượng tìn dụng khắc phục tồn thời oa nl gian tới, toàn hệ thống NHPT Việt Nam cần xác định QTRR tìn dụng đầu tư d vấn đề mang tình sống cịn, trọng tâm chiến lược hoạt động ngân nf va an lu hàng Với nội dung trính bày luận văn, tác giả hy vọng kết lm ul nghiên cứu luận văn có tình thực tiễn có đóng góp vào việc z at nh oi nâng cao chất lượng QTRR đầu tư NHPT Việt Nam để NHPT Việt Nam thực trở thành kênh cung ứng vốn quan trọng kinh tế z trợ thủ đắc lực Chình phủ Tuy nhiên, dù cố gắng gm @ luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận m co l góp ý, sửa chữa Thầy, Cô để luận văn hoàn thiện an Lu n va ac th 132 si TÀI LIỆU THAM KHẢO Chình phủ, 1999 Nghị định số 43/1999/NĐ-CP ngày 29/6/1999 tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Chình phủ, 2004 Nghị định số 106/2004/NĐ-CP ngày 01/4/2004 tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Chình phủ, 2006 Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước lu an Chình phủ, 2008 Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/9/2008 sửa n va đổi, bổ sung số điều Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 tn to Chính phủ tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước ie gh Chình phủ, 2011 Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 p tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước nl w Chình phủ, 2013 Nghị định số 32/2017/NĐ-CP ngày 31/3/2017 d oa tín dụng đầu tư Nhà nước an lu Lê Thị Hồng Điều, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu lm ul TP.HCM nf va tư Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế NXB Thống Kê z at nh oi Phan Thị Thu Hà, 2005 Giáo trình Ngân hàng Phát triển Hà Nội: Phan Thị Thu Hà, 2013 Giáo trình Ngân hàng Thương mại Hà Nội: z gm @ Trường Đại học Kinh tế quốc dân l 10 Dương Hữu Hạnh, 2013 Quản trị rủi ro ngân hàng kinh m co tế toàn cầu Hà Nội: NXB Thống kê an Lu n va ac th 133 si 11 Nguyễn Cảnh Hiệp, 2007 Quản lý rủi ro cho vay đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Học viện Tài chình 12 Joël Bessis, 2011 Quản trị rủi ro ngân hàng - Risk Management in Banking Hà Nội: NXB Lao động – Xã hội 13 Nguyễn Minh Kiều, 2012 Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại Hà Nội: NXB Thống kê 14 Lê Thị Mận, 2009 Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại lu Hà Nội: NXB Lao động – Xã hội an n va 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013 Thông tư số 02/2013/TT- tn to NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương gh pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro p ie hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước nl w 16 Ngân hàng Nhà nước Việt nam, 2013 Thông tư số 24/2013/TT- oa NHNN ngày 02/12/2013 quy định phân loại tài sản có cam kết ngoại d bảng Ngân hàng Phát triển Việt Nam an lu nf va 17 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2012 Sổ tay hướng dẫn xếp hạng tín dụng nội phiên 1.0 lm ul 18 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2016 Báo cáo tình hình thực z at nh oi nhiệm vụ giai đoạn 2011 - 2015, định hướng thực nhiệm vụ giai đoạn 2016-2020 z 19 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2018 Báo cáo tình hình thực @ l gm nhiệm vụ năm 2017 kế hoạch triển khai nhiệm vụ năm 2018 co 20 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, 2019 Báo cáo tình hình thực m nhiệm vụ năm 2018 kế hoạch triển khai nhiệm vụ năm 2019 an Lu n va ac th 134 si 22 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 22 Thủ tướng Chình phủ, 2007 Quyết định số 44/2007/QĐ-TTg ngày 30/3/2007 việc ban hành Quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam 23 Thủ tướng Chình phủ, 2006 Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam lu 24 Thủ tướng Chình phủ, 2013 Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày an n va 28/02/2013 việc phê duyệt Chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt tn to Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 gh 25 Thủ tướng Chình phủ, 2015 Quyết định số 1515/QĐ-TTg ngày p ie 03/9/2015 Thủ tướng Chính phủ ban hành Điều lệ tổ chức hoạt động nl w Ngân hàng Phát triển Việt Nam oa 26 Võ Hoàng Thạch, 2014 Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư Ngân d hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Gia Lai Luận lu nf va an văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng 27 Nguyễn Hữu Thắng, 2012 Đánh giá công tác quản trị rủi ro lm ul NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản lý rủi ro z at nh oi 28 Nguyễn Xuân Thủy, 2016 Rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sỹ, Học viện z Tài chình @ l gm 29 Trần Hồng Trung, 2013 Nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư m co Ngân hàng Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế quốc dân an Lu n va ac th 135 si PHỤ LỤC Phiếu khảo sát dành cho cán Ban Tín dụng đầu tƣ – NHPT Việt Nam lu Kình chào Anh/Chị Tơi học viên tiến hành nghiên cứu luận văn thạc sĩ đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam” Rất mong muốn quý Anh/Chị bớt chút thời gian cho biết ý kiến mính nguyên nhân dẫn đến rủi ro tìn dụng đầu tư giải pháp hồn thiện QTRR tìn dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam thông qua bảng kèm theo Mỗi ý kiến Anh/Chị đóng góp lớn cho thành công luận văn Tôi cam kết “Các ý kiến Anh/Chị phục vụ cho mục đích nghiên cứu đề tài khơng sử dụng cho mục đích khác” an n va PHẦN 1: THÔNG TIN CHUNG p ie gh tn to Họ tên:………………………………………Số điện thoại:…………… Phịng/Ban:…………………………………….Chức vụ:………………… Thời gian cơng tác Ngân hàng:………………………………………… PHẦN 2: NỘI DUNG KHẢO SÁT d oa nl w Xin Anh/Chị vui lịng tìch dấu (x) vào ô tương ứng với mức độ đồng ý Anh/Chị yếu tố quy ước: lu Mức độ quan trọng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đầu tƣ: m co an Lu Cán vi phạm đạo đức nghề nghiệp l gm @ Chưa có định hướng, chiến lược cụ thể cho quản trị rủi ro Chưa thiết lập máy quản trị rủi ro tìn dụng chuyên biệt Chưa xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tìn dụng Cơ sở hạ tầng kỹ thuật NHPT Việt Nam yếu Cán yếu trính độ quản trị rủi ro tìn dụng z Rất quan trọng z at nh oi Nguyên nhân chủ quan Quan trọng lm ul Nội dung nf va I Không quan trọng an STT n va ac th si Chưa có đội ngũ chuyên gia quản trị rủi ro tìn dụng Hoạt động kiểm tra, giám sát chưa trọng mức Việc đánh giá tài sản bảo đảm tiền vay chưa đảm bảo Nguyên nhân khách quan II Cơ chế chình sách tìn dụng đầu tư cịn nhiều hạn chế bất cập Thị trường, môi trường kinh doanh chứa đựng nhiều rủi ro Năng lực quản trị điều hành khách hàng hạn chế Khách hàng khơng có thiện chì trả nợ, cố tính lừa đảo 10 11 12 lu an n va 13 tn to Mức độ ƣu tiên giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đầu tƣ: Ƣu tiên Rất ƣu tiên Hồn thiện mơ hính quản trị rủi ro tìn dụng phù hợp với tiến trính phát triển p ie Không ƣu tiên Nội dung gh STT nl Tăng cường quản lý rủi ro đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm Nâng cao lực, trính độ, phân cơng bố trì cơng tác phù hợp Hoàn thiện tổ chức hoạt động kiểm tra nội Nâng cấp sở hạ tầng kỹ thuật, đặc biệt hệ thống công nghệ thông tin d oa Hồn thiện chế chình sách tìn dụng đầu tư w m co l gm Nâng cao hiệu hoạt động chế phân cấp thẩm quyền phê duyệt tìn dụng Sử dụng chuyên gia giỏi nghiên cứu quản trị rủi ro tìn dụng Hồn thiện hệ thống xếp hạng tìn dụng nội @ 10 Chuyển đổi mơ hính tổ chức hoạt động z z at nh oi lm ul nf va an lu an Lu n va ac th si