1433 xử lý nợ xấu tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thái hà luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —oOo— LÊ HUY TÙNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI HÀ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 gj , , , ⅞ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —oOo— LÊ HUY TÙNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI HÀ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN TRONG THẢN HÀ NỘI - 2019 Ì1 ' [f LỜI CAM ĐOAN Tơ1 xln cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập rlêng tôl Các số llệu nghlên cứu trung thực có nguồn gốc cụ thể, rõ ràng Các kết cơng trình nghlên cứu chưa công bố công trình khoa học khác Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Lê Huy Tùng 11 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại .6 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 NỢ XẤU TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .11 1.2.1 Khái niệm phân loại nợ xấu Ngân hàng thương mại 11 1.2.2 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 14 1.2.3 Tác động nợ xấu 18 1.2.4 Các tiêu phản ánh nợ xấu .19 1.3 XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22 1.3.1 Quan niệm xử lý nợ xấu 22 1.3.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu 23 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đếnxử lý nợ xấu 26 1.3.4 Tiêu chí đánh giá xử lý nợ xấu 29 1.4 KINH NGHIỆM XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .29 1.4.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số Ngân hàng thương mại 29 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Hà .31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - iii CHI NHÁNH THÁI HÀ .34 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI HÀ 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 34 2.1.2 Kết sản xuất kinh doanh giai đoạn 2016 - 2018 36 2.2 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI HÀ 39 2.2.1 Thực trạng nợ xấu 39 2.2.2 .Các biện pháp xử lý nợ xấu áp dụng .45 2.3 .ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI HÀ 51 2.3.1 Những kết đạt 51 2.3.2 Hạn chế tồn 53 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế .56 KẾT LUẬN CHƯƠNG 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI HÀ .63 3.1 ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI HÀ 63 3.1.1 .Định hướng chung hoạt động kinh doanh 63 3.1.2 Định hướng công tác xử lý nợ xấu 64 3.2 GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI HÀ65 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa 65 ιv 3.2.2 Giải pháp xử lý 74 3.2.3 Giải pháp điều kiện 81 3.3 KIẾN NGHỊ .84 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành chức liên quan 84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân Nhà nuớc 89 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở Ngân hàng Thuơng mại Cổ phần Đầu tu Phát triển Việt Nam .89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 vi v DANH DANH MỤC MỤC BẢNG, TỪ VIẾT BIỂU,TẮT SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 37 Bảng 2.2: Tình hình nợ xấu Chi nhánh từ 2016 - 2018 39 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức BIDV Chi nhánh Thái Hà 36 Biểu đồ 2.1: Biến động tỷ lệ nợ xấu gian đoạn 2016 - 2018 .40 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng nợ xấu theo nhóm giai đoạn 2016 - 2018 42 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng nợ xấu theo thành phần kinh tế 44 STT KÝ HIỆU CHỮ VIẾT ĐÂY ĐU AMC Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản BIDV Ngân hàng TMCP Đâu tư Phát triên Việt Nam CBTD Cán tín dụng CBNV Cán nhân viên ^CIC Trung tâm thông tin tín dụng ^CP Chính phủ DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng 10 EURO Đơng tiên chung Châu Âu 11 ^FDI Đâu tư trực tiêp nước 12 FED Cục dự trữ liên bang 13 IMF Quỹ tiên tệ quôc tê 14 M&A Mua bán sáp nhập 15 ^NH Ngân hàng 16 NHNN Ngân hàng Nhà nước 17 NHTM Ngân hàng Thương Mại 18 NHTW Ngân hàng Trung ương 19 TCTD Tơ chức tín dụng 20 TMCP Thương mại Cô phân 21 TSCĐ Tài sản cô định 22 TSĐB Tài sản đảm bảo 23 VAMC Công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam 24 XHKH Xêp hạng khách hàng 25 XLN Xử lý nợ 26 XLRR Xử lý rủi ro 79 chủ đạo công tác xử lý nợ xấu Bán nợ xấu giúp cho ngân hàng tận thu hồi tối đa khoản nợ xấu, khắc phục xử lý đuợc nợ tồn đọng, làm sạch, lành mạnh bảng cân đối kế tốn, đảm bảo hoạt động an tồn, hiệu phát triển bền vững Thông thuờng, khoản mua bán nợ NHTM khoản nợ xấu, tồn đọng lâu, khó xử lý biện pháp thông thuờng biện pháp khác (nhu góp vốn đầu tu kinh doanh, nhận gán nợ chuyển đổi mục đích sử dụng tài sản đảm bảo ), ngân hàng khơng có đủ lực tài hành lang pháp lý để thực Biện pháp bán toàn khoản nợ đuợc đánh giá tuơng đối hiệu quả, mặt ngân hàng nhanh chóng thu đuợc tiền để thực quay vòng vốn, mặt khác nhằm giảm nợ xấu, cấu lại danh mục tín dụng, giảm chi phí quản lý xử lý khoản nợ xấu Để phát huy tối đa hiệu biện pháp này, điều kiện khách quan thị truờng mua bán nợ xấu phải phát triển sở quy định hành NHNN mua bán nợ, BIDV cần linh hoạt, chủ động việc bán nợ, không thực bán khoản nợ ngoại bảng mà đẩy mạnh việc bán khoản nợ xấu nội bảng, khơng bán nợ cho VAMC mà cịn chủ động tìm kiếm đối tác khác để bán nợ nhằm nâng cao tính cạnh tranh nâng cao giá bán nợ 3.2.2.3 Phân định rõ trách nhiệm xử lý nợ Một khoản vay phát sinh nợ xấu, xuất phát nguyên nhân từ nhiều phía từ nhiều khâu Nếu ngun nhân từ phía ngân hàng phải phân định rõ nằm khâu Ngân hàng làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan đơn vị, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro với trách nhiệm cá nhân cho vay Phân định rõ trách nhiệm khâu, phận cán nâng cao vai trị chun mơn dễ dàng điều chỉnh có sai sót, tránh 80 trường hợp tái phạm, giảm thiểu nợ xấu phát sinh thêm Định kỳ hàng tháng, hàng quý, kê dư nợ theo cán bộ, dừng phát triển tín dụng cán có tỷ lệ nợ hạn cao Chỉ giảm nợ hạn cán tiếp tục phát triển tín dụng Ngồi ra, để phát huy hiệu xử lý nợ xấu, Chi nhánh cần thành lập phận xử lý nợ chuyên trách Theo thành viên Phòng xử lý nợ chịu trách nhiệm xử lý khoản nợ xấu không trực tiếp tham gia cho vay Phòng xử lý nợ hoạt động theo quy chế riêng; đầu mối triển khai văn đạo tổ chức thực giải pháp xử lý nợ xấu toàn chi nhánh; phân định rõ quyền hạn trách nhiệm phận cá nhân xử lý nợ xấu, điều tạo phối hợp đồng bộ, hiệu quả, đảm bảo tính khách quan nâng cao hiệu xử lý nợ xấu Trên sở kết phân loại nợ theo định kỳ hàng quý, ngân hàng xác định khoản nợ xấu; trường hợp khoản nợ xấu thuộc thẩm quyền xử lý Chi nhánh, giao cho CBTD xác định nguyên nhân phát sinh nợ xấu đề xuất biện pháp xử lý thu hồi cụ thể, phối hợp với tổ xử lý nợ xấu Chi nhánh tập trung tổ chức thực biện pháp để xử lý thu hồi khoản nợ xấu Trường hợp khoản nợ xấu thuộc phạm vi phân cấp xử lý Phịng xử lý nợ, Chi nhánh có trách nhiệm gửi hồ sơ khoản nợ kèm theo báo cáo phân tích nợ với đầy đủ thơng tin, chứng tình trạng khoản nợ khách hàng cho Phòng xử lý nợ Ngay sau tiếp nhận khoản nợ xấu phát sinh, sở hồ sơ khoản nợ xấu, lãnh đạo phòng chuyển hồ sơ khoản nợ cho chuyên viên xử lý nợ xấu để tiến hành rà sốt khoản vay, thu thập thơng tin, phân tích đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, TSBĐ thiện chí khách hàng Ngoài ra, cán xử lý nợ xấu phải rà sốt hồn thiện thủ tục pháp lý liên quan đến TSBĐ, đánh giá lại giá trị TSBĐ Trường hợp giá trị tài sản bị giảm sút, cần yêu cầu bổ sung tài sản đề 81 xuất thay TSBĐ tiền vay Kế hoạch hành động Phịng xử lý nợ xấu, thực theo hai huớng sau: - Chiến lược giữ lại', đuợc áp dụng đánh giá khoản nợ có đầy đủ điều kiện để xử lý thu hồi, chi nhánh cần trì mối quan hệ với khách hàng phối hợp với quan pháp luật để tiếp tục xử lý thu hồi - Chiến lược rút lui: đuợc áp dụng với khoản nợ đuợc đánh giá khơng có khả thu hồi thu hồi nhung thời gian xử lý kéo dài Phòng xử lý nợ xem xét, đánh giá tiến hành thủ tục cần thiết để chuyển giao cho Công ty quản lý nợ khai thác tài sản duới hình thức mua bán nợ hợp đồng xử lý nợ có thu phí Đồng thời với việc thực thi kế hoạch, cán xử lý nợ xấu chi nhánh có trách nhiệm ghi chép, cập nhật liệu vào hệ thống thông tin nợ xấu, đảm bảo đầy đủ, trung thực, khách quan 3.2.3 G iải pháp điều kiện 3.2.3.1 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm sốt nội Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng, thơng qua hoạt động kiểm tra phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh hoạt động kiểm tra phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức CBTD gây Hiện phận kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh theo mơ hình chịu đạo Giám đốc chi nhánh, chua đảm bảo tính 82 Ban hành thường xun rà sốt văn để sửa đổi, bổ sung kịp thời quy chế, quy trình nghiệp vụ, quy định cụ thể quyền hạn, trách nhiệm cán điều hành xử lý cơng việc Duy trì cơng tác kiểm sốt nội phịng, ban, nhằm kiểm sốt tồn diện hoạt động đơn vị Phổ biến thường xuyên, kịp thời, đầy đủ văn chế độ Nhà nước liên quan đến hoạt động ngân hàng, chế, quy chế quy trình nghiệp vụ Ngân hàng Nhà nước đến tất cán bộ, nhân viên đơn vị Đảm bảo chấp hành chế độ hạch toán kế toán đảm bảo hệ thống thơng tin nội tài chính, tình hình tn thủ đơn vị cách kịp thời nhằm phục vụ cho cơng tác quản trị, điều hành có hiệu Tất cá nhân, phận đơn vị phải thường xuyên, liên tục kiểm tra tự kiểm tra việc thực quy trình nghiệp vụ, quy định nội có liên quan phải chịu trách nhiệm kết thực hoạt động nghiệp vụ trước lãnh đạo đơn vị pháp luật 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng tuyển dụng Tuyển dụng nhân lực cách thức bổ sung trực tiếp cho nguồn nhân lực Do vây, chất lượng tuyển dụng đảm bảo có tác dụng góp phần cải thiện nhanh chất lượng nguồn nhân lực Trong điều kiện nay, địi hỏi ngân hàng phải có sách tuyển dụng khoa học, mang tính thực tiễn, tính chất đặc thù Kế hoạch hoạch định nguồn nhân lực xác định nhu cầu tuyển dụng, cần tuyển dụng người với kỹ trình độ Trên sở xác lập kế hoạch đào tạo phát triển cách chi tiết, cụ thể Kế hoạch hóa nguồn nhân lực phải gồm giai đoạn: Giai đoạn 1: phân tích tình hình sử dụng nguồn nhân lực dự đốn 83 Giai đoạn 3: cân đối cung cầu lao động Giai đoạn 4: xây dựng giải pháp để thực Chi nhánh cần cân nhắc kỹ nguồn tuyển dụng Nguồn nhân lực nội thuờng đuợc lựa chọn cho vị trí cơng việc cao mà họ đảm nhận Với nguồn nhân lực này, Chi nhánh hiểu rõ khả năng, tính cách, lực họ nên việc lựa chọn dễ hơn, xác hiệu Đồng thời Chi nhánh không thời gian đào tạo, chi phí tuyển dụng trì đuợc chất luợng cơng việc, kích thích đuợc tinh thần, khả cống hiến làm việc cá nhân Tuy nhiên sử dụng nguồn nhân lực chất luợng nguồn nhân lực Chi nhánh khơng có thay đổi Ngồi ra, Chi nhánh nên trọng đầu tu vào việc tuyển dụng nguồn nhân lực bên ngồi tính đa dạng, phong phú nguồn nhân lực rộng lớn Với sách tuyển dụng minh bạch, rõ ràng, Chi nhánh thu hút đuợc nhiều nhân tài nhằm nâng cao chất luợng nguồn nhân lực phát triển nguồn lực Chi nhánh Sinh viên, đặc biệt sinh viên truờng thuờng thích thú, nhiệt tình đuợc làm việc, đuợc thể thân Bên cạnh động, sức trẻ, nhiệt huyết, lịng u nghề, tinh thần học hỏi, khơng ngại khó khăn Những yếu tố có tác dụng đáng kể chất luợng lao động Sử dụng tốt nguồn đem lại hiệu không nhỏ công tác tuyển dụng Nếu Chi nhánh có kế hoạch tiếp nhận sinh viên thực tập đầu tu cho nguồn đối tuợng Trong q trình thực tập, Chi nhánh chọn đuợc sinh viên giỏi/ xuất sắc, có lực, tuyển dụng trực tiếp sau kết thúc đợt thực tập Chi nhánh tiết kiệm đuợc thời gian, kinh phí, đồng thời sinh viên dễ dàng tiếp cận với cơng việc thức Đặc biệt, Chi nhánh cần chủ động việc tiếp cận nguồn tuyển dụng Hàng năm, Chi nhánh liên hệ với nhà truờng để tổ chức ngày 84 hội việc làm, tạo hội cho sinh viên tham gia tuyển dụng, nhờ nhà trường giới thiệu sinh viên giỏi, có tiềm năng, tiếp cận chọn người phù hợp Đồng thời, có chế hợp tác nhà trường Chi nhánh đào tạo, bồi dưỡng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành chức liên quan Nợ xấu không riêng BIDV - Chi nhánh Thái Hà, mà Ngành ngân hàng nói riêng kinh tế vĩ mơ nói chung Do đó, giải pháp xử lý nợ xấu cần có phối hợp Ngân hàng Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (NHNN) quan, ngành có liên quan Vậy, luận văn xin đề xuất số kiến nghị sau: Một là, thiết lập hạ tầng tài vững Hạ tầng tài bao hàm: chuẩn mực, quy tắc, quy định kế toán, kiểm toán, quản trị doanh nghiệp: hệ thống tốn; khn khổ pháp lý điều tiết giám sát hoạt động thị trường tái nói riêng nhằm tới mục tiêu hỗ trợ cho hệ thống tài hồn thành tốt vai trị trung gian tài mình, bảo đảm tốc độ chi phí chu chuyển vốn, khả truyền tải phân tán rủi ro tài Một hạ tầng tài vững mạnh rõ ràng tiền đề quan trọng bảo đảm cho định chế tài hoạt động tốt thị trường tài vận hành trơi chảy Nhờ đó, quan điều tiết giám sát tài - ngân hàng có mơi trường hoạt động cần thiết để phát huy đủ vai trị Ngược lại thiếu hạ tầng tài vững chắc, quan điều tiết giám sát tài - ngân hàng dù có cố gắng, thất bại thi hành sứ mệnh Khơng khác, Chính phủ quan tham mưu liên quan DNNN, Bộ tài phải đảm đương vai trò thiết lập hạ tầng tài vững mạnh cho hệ thống TCTD hoạt động an toàn, lành mạnh hiệu 85 Tăng cường pháp chế lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng việc quan nhà nước liên quan bao gồm NHNN đối tượng bị quản lý TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, tổ chức có hoạt động, tổ chức kinh tế công dân phải tuân thủ nghiêm quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Hai là, Chính phủ cần rà sốt phân loại khoản nợ để có biện pháp thích hợp Theo đó, khoản nợ xấu có lỗi nguyên nhân chủ quan ngân hàng thẩm định dự án vay sai, việc quản lý rủi ro cho vay yếu kém, sử dụng tiền nghiệp vụ nhiều rủi ro ủy thác đầu tư chứng khốn, ngân hàng phải tự xử lý, tức dùng quỹ dự phòng để bảng cân đối kế tốn, ngân hàng chủ thể, pháp nhân kinh tế, họ đưa định không thận trọng, sai sót kinh doanh đương nhiên họ phải trả giá cho việc làm họ Nhà nước bơm tiền để giải khoản nợ xấu lỗi ngân hàng xét chất lấy tiền đóng thuế doanh nghiệp làm ăn có hiệu người dân để giải cứu cho việc làm sai lầm ngân hàng Trong trường hợp khoản nợ xấu nguyên nhân khách quan, tức Ngân hàng quản trị rủi ro tốt, hồ sơ thẩm định cho vay mục đích, đánh giá giá trị tài sản chấp phù hợp với giá thị trường theo quy định pháp lý, trường hợp Nhà nước ngân hàng phải chấp nhận thua thiệt khoản nợ xấu, Nhà nước gánh chịu cho doanh nghiệp số tiền lãi theo mức lãi suất nay, Nhà nước trả thay phần nợ gốc toàn nợ gốc doanh nghiệp đó, bù lại doanh nghiệp phải chuyển phàn chí tồn cổ phần sang nhà nước sở hữu Về lâu dài, doanh nghiệp ổn định kinh doanh nhà nước bán số cổ phần cho cổ đông khác để thoái vốn lấy lại số tiền vốn mà 86 bỏ Ba là, vận hành cơng ty quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) có hiệu Do có nhiều hạn chế, nên DATC khó có đủ lực để xử lý tình trạng nợ xấu cao Trong bối cảnh vận hành VAMC để xử lý nợ xấu cần thiết, khung pháp lý cho hệ thống ngân hàng cịn chua hồn thiện, tỷ lệ nợ xấu cao nên phần lớn Ngân hàng không đủ lực để xử lý Tuy nhiên để VAMC hoạt động thực có hiệu cấn trọng vào số giải pháp sau: VAMC cần đuợc giao quyền lực đủ mạnh Quyền lực VAMC cần đuợc giao cụ thể với nguồn ngân sách định, gắn với thời hạn cụ thể để giúp xử lý khoản nợ xấu mức cao Tuy nhiên, cần làm rõ VAMC công ty quản lý tài sản kho luu giữ nợ xấu hệ thống tài Phát triển khung pháp lý cho thị truờng mua - bán xử lý tài sản xấu Để VAMC dễ dàng thu hồi khoản nợ mua, cần xây dựng phát triển khung pháp lý sẵn sàng cho thị truờng mua - bán xử lý tài sản xấu Điều giúp tránh truờng hợp cần áp dụng sách xử lý nợ lại gặp phải rào cản pháp lý thực thi Xử lý nợ xấu phải đôi với tái cấu trúc doanh nghiệp, đặc biệt DNNN Nhu nguyên nhân nêu trên, nợ xấu ngân hàng nợ xấu DNNN đuợc xem hai mặt đồng tiền Do vậy, VAMC đời để xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng đồng thời giải đuợc vấn đề nợ xấu DNNN Bốn là, phát triển thị trường mua bán nợ Kinh nghiệm nhiều quốc gia cho thấy mua bán nợ biện pháp quan trọng để thoát khỏi khủng hoảng Khi xử lý đuợc nợ xấu ổn định tài nuớc nâng cao sức cạnh tranh cho định chế tài Nhiều nhà quản 87 lý cho khơng có thị trường mua bán nợ, cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản quốc gia trở thành độc quyền Mà độc quyền dẫn đến hành loạt vấn đề tính minh bạch, vấn đề lợi ích nhóm, hiệu hoạt động, tiêu cực Việc phát triển hoạt động trường mua bán nợ hướng tích cực nợ xấu “hàng hóa”, cách thức để tạo hạ tầng xã hội để có điều kiện ứng phó với khủng hoảng nợ xấu tương lai Để phát triển thị trường mua bán nợ, có cấp độ thị trường, sơ cấp thứ cấp: Sơ cấp trực tiếp giao dịch bên TCTD tổ chức xử lý nợ; thứ cấp mua bán nhà đầu tư với trường thứ cấp phạm trù khác hẳn chế sách để thúc đẩy thị trường khác Tại Việt Nam, để thị trường mua bán nợ hình thành, trước hết cần phát triển công ty chuyên mua bán nợ tài sản tồn đọng thành phần kinh tế Thứ đến, phải có hệ thống pháp luật, chế sách vĩ mơ tạo hành lang cho thị trường vận hành trôi chảy thị trường khác Năm là, phục hồi thị trường bất động sản chứng khốn Đây giải pháp quan trọng, khơng phục hồi thị trường việc xử lý nợ xấu gặp khó khăn lớn phải tốn nhiều chi phí Cấn phải có giải pháp để cứu thị trường bất động sản Sáu là, giải hàng tồn kho tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển Các Sở, ngành cần triển khai liệt, đồng bọ giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh hỗ 88 - Sở Công thương chủ trì, phối hợp với quan, tổ chức liên quan triển khai đồng bộ, có hiệu giải pháp xúc tiến thương mại, đẩy mạnh xuất khẩu; tổ chức, quản lý phát triển có hiệu thị trường tiêu thụ hàng hoá nước; triển khai biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp xúc tiến bán hàng sản xuất nước thị trường nội địa, đưa hàng nơng thơn - Các Sở, ngành chủ trì phối hợp với quan địa bàn hiệp hội ngành nghề phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động hàng tồn kho ngành, lĩnh vực, địa phương để xây dựng, triển khai chương trình, giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, giảm hàng tồn kho hỗ trợ tín dụng phù hợp thơng qua chương trình cho vay nơng nghiệp, nơng thơn, chương trình hỗ trợ chăn ni ; giải phóng hàng tồn kho tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp thuộc ngành, lĩnh vực - Các cục thuế có sách gia hạn thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp đầu tư kinh doanh, doanh nghiệp sử dụng nhiều lao động lĩnh vực sản xuất, gia công, chế biến nông sản, dệt may, linh kiện điện tử Bảy là, tiếp tục thực sách ổn định kinh tế vĩ mơ, kiềm chế lạm phát tái cấu trúc kinh tế từ chiều rộng sang chiều sâu nhằm tạo 89 kiểm tốn bắt buộc báo cáo tài chính, tốn không dùng tiền mặt đảm bảo tuân thủ chuẩn mực quốc tế lĩnh vực tài chính, kế tốn, tạo điều kiện cho ngân hàng việc đưa định cho vay hợp lý, an toàn hạn chế phát sinh nợ xấu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Thực triệt để tái cấu NHTM, tập trung xử lý dứt điểm ngân hàng yếu kém, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu phát triển bền vững - Ban hành đồng văn pháp lý, hỗ trợ hoạt động xử lý nợ xấu NHTM hướng dẫn hoạt động mua bán nợ, khai thác tài sản Công ty quản lý nợ với tổ chức, cá nhân khác ngược lại; hướng dẫn xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ; hướng dẫn xử lý TSBĐ; quy chế chuyển nợ thành vốn góp tạo hành lang pháp lý cho TCTD trình xử lý nợ xấu - Nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro; tăng cường thu thập, cung cấp nhiều sản phẩm cảnh báo rủi ro tín dụng; thường xuyên cập nhật, xử lý kịp thời thông tin kho liệu CIC phục vụ cho TCTD khai thác sử dụng trongquá trình cấp tín dụng 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Một là, hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ: Hồn 90 giảm bớt gánh nặng cho Hội sở chính, đề nghị Ngân hàng giao quyền tự chủ nhiều cho Chi nhánh, để Chi nhánh chủ động tự chịu trách nhiệm truớc kết hoạt động sản xuất kinh doanh Đồng thời, tăng cuờng cơng tác giám sát nội xuống Chi nhánh để hoạt động Chi nhánh ngày lành mạnh Ba là, ứng dụng công nghệ ngân hàng đại quản lý tín dụng theo dõi tín dụng: Hiện nay, để hỗ trợ việc quản lý theo dõi tín dụng ngân hàng cần triển khai ứng dụng công nghệ ngân hàng nâng cao lực quản trị, ngân hàng có đẩy đủ báo cáo thông tin chi tiết dựa vào ứng dụng công nghệ Bốn là, tăng cuờng đào tạo, bồi duỡng trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán tín dụng Đội ngũ khơng nhân viên hoạt động hội sở mà cịn đội ngũ nhân viên chi nhánh phịng giao dịch Ngồi chun mơn nghiệp vụ ngân hàng, đào tạo kiến thức để bổ trợ nghiệp vụ nhu kiến thức ngành nghề thuộc nhóm khách hàng có doanh số vay cao nhu bất động sản, xuất nhập Năm là, đề nghị ngân hàng có quy chế thuởng phạt rõ ràng với truờng hợp cố tình vi phạm, nguyên nhân gây nợ xấu, làm tổn thất cho ngân hàng 91 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương luận văn trình bày khái quát định hướng đến năm 2020 BIDV nói chung Chi nhánh Thái Hà nói riêng Dựa thực trạng mặt hạn chế công tác xử lý nợ xấu BIDV - Chi nhánh Thái Hà phân tích Chương 2, tác giả đưa giải pháp nhằm khắc phục tồn Bên cạnh đó, luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước Hội sở BIDV Các giải pháp kiến nghị đề xuất sâu vào giải chi tiết vấn đề hạn chế sở lý luận nghiên cứu khoa học, mang ý nghĩa thiết thực khả áp dụng thực tiễn cao 92 KẾT LUẬN Tình trạng nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn tồn lâu dài danh mục tài sản hệ thống Ngân hàng Việt Nam làm cho tình hình tài ngân hàng trở nên yếu kém, khả cạnh tranh giảm sút Điều trở nên đặc biệt quan trọng bối cảnh Việt Nam hội nhập với cộng đồng tài khu vực quốc tế Vì vậy, xử lý nợ xấu trở thành yêu cầu cấp thiết ngân hàng Việt Nam Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ: Thứ nhất, hệ thống hoá lý luận nợ xấu hệ thống ngân hàng, dấu hiệu, nguyên nhân phát sinh nợ xấu, ảnh huởng nợ xấu kinh tế nói chung thân ngân hàng nói riêng Thứ hai, qua việc nghiên cứu thực trạng nợ xấu công tác xử lý nợ xấu BIDV - Chi nhánh Thái Hà, luận văn rõ mặt thành cơng, mặt cịn hạn chế nhân tố dẫn đến hạn chế công tác xử lý nợ xấu BIDV - Chi nhánh Thái Hà Thứ ba, luận văn đua số giải pháp nhằm tăng cường công tác xử lý nợ xấu BIDV - Chi nhánh Thái Hà giai đoạn Tuy nhiên, nội dung nghiên cứu phức tạp với tầm nhìn, khả hiểu biết tác giả kiến thức lĩnh vực ngân hàng nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiết sót Tác giả mong nhận quan tâm đóng góp ý kiến nhà khoa học, Thầy giáo, Cô giáo, chuyên gia, đồng nghiệp để tiếp tục hoàn thiện đề tài nghiên cứu 93 94 ứng dụng nguyên tắc TÀI Basel LIỆU THAM quản lý nợ KHẢO xấu, Tạp chí Ngân hàng Nguyễn Hồng 13.Nguyễn Kim Anh Thu (2016), (2008), Xử Rủilý ro nợ xấu hoạt cácđộng Ngânkinh hàngdoanh thươngNgân mại -hàng kinh nghiệm Indonesia, NXB Khoa học xã hội 14.Kim Học viện XuânNgân Truờng hàng, (2015), Hà Nội Xử lý nợ xấu NHTMCP Phát triển Thành phố BIDV, HồBáo Chícáo Minh tổng - PGD kết hoạt Triều động Khúc, kinhThực doanh trạng năm giải (2016 pháp, - 2018) Truờng Đại Nguyễn Thanh Bình (2016), Quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 15.Lê Phát Văn triển TuNông (2005), thôn Nghiệp Việt Nam vụ Ngân - Chihàng nhánh Thương Trungmại, Yên,NXB Hà Nội Tài Chính Trương Minh 16.Nguyễn Văn Tiến Châu(2002), (2013), Đánh Hạn chế giánợvàxấu phòng trongngừa cho vay rủi doanh ro nghiệp kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê 17.Quốc Ngân hội hàng Nuớc nôngCHXHCN nghiệp vàViệt phát Nam triển (2010), nơng Luật thơn ViệtTổNam chứcchi tínnhánh dụng Hải Chính trị Quốc gia Hà Nội NXB Châu - Đà Nắng, Trường đại học Đà Nằng Nguyễn Thị Thu Hiền (2012), Giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Gia Lai, Trường Đại học Đà Nằng Nguyễn Hữu Khải, Vũ Thị Hiền (2007), Các ngành dịch vụ Việt Nam, lực cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế, NXB Thống kê Đào Thị Hồ Hương (2014), Bàn hướng xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2012), Quyết định số 780/QĐ-NHNN Quy ... nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên, Hà Nội ” Luận văn thạc sĩ làm rõ sở lý luận xử lý nợ xấu NHTM, đúc rút số học kinh nghiệm xử lý nợ xấu số chi nhánh NHTM Việt Nam; tìm thành... hình nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Hà Phân tích thực trạng nợ xấu xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh. .. MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI HÀ .63 3.1 ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI HÀ