Trong những năm qua, BIDV - Chi nhánh Thái Hà đã thực hiện tương đối tốt quy trình quản lý tín dụng, duy trì được tốc độ tăng trưởng tín dụng hàng năm, mức tăng trưởng dư nợ ổn định, đáp ứng được nhu cầu vốn trong khu vực. Hoạt động tín dụng tương đối an toàn, hiệu quả, chất lượng tín dụng
và sinh lời. Danh mục cho vay được cải thiện rõ rệt, đảm bảo cơ cấu đầu tư hợp lý. Bên cạnh đó công tác quản lý rủi ro tín dụng cũng đạt được nhiều thành quả. Với thực trạng tình hình nợ xấu như trên và các biện pháp xử lý nợ xấu đã được triển khai thực hiện, có thể thấy công tác quản trị tín dụng và xử lý nợ xấu trong thời gian qua của BIDV - Chi nhánh Thái Hà đã đạt được một số kết quả nhất định, cụ thể:
Thứ nhất, về kiểm soát nợ xấu:
Nhờ áp dụng các quy trình đo lường, quy trình cấp tín dụng và quản trị rủi ro của BIDV mà Chi nhánh đã đạt được kết quả khả quan về tỷ lệ nợ xấu. Tỷ lệ nợ xấu trong 3 năm qua từ 2016 - 2018 đều đạt dưới 0,5% tổng dư nợ. Tỷ lệ này khá thấp so với tỷ lệ nợ xấu của toàn hệ thống và so với tỷ lệ nợ xấu chung của Ngành ngân hàng trong những năm vừa qua.
Công tác phân loại nợ và kiểm soát tín dụng cũng được đặc biệt chú trọng, đây là chủ trương chung của toàn hệ thống BIDV nói chung và chi nhánh Thái Hà nói riêng. Chi nhánh đã áp dụng hệ thống phân loại nợ định tính, do đó tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh phản ánh trung thực minh bạch chất lượng tín dụng.
Công tác quản trị rủi ro tín dụng được nâng cao, triển khai thực hiện nghiêm túc và thống nhất trong toàn khu vực. Qua đó cho thấy sự quyết tâm chỉ đạo của Ban lãnh đạo trong việc kiểm soát nợ xấu.
Thứ hai, về công tác xử lý nợ xấu:
Ban lãnh đạo cũng như nhân viên của Chi nhánh luôn đề ra quyết tâm cũng như trách nhiệm về việc thu hồi nợ xấu. Do đó, căn cứ vào chỉ đạo của Hội sở, NHNN Chi nhánh luôn chủ động tìm mọi biện pháp hợp lý để có thể thu nợ được đạt kết quả cao nhất.
Để ngăn chặn nguy cơ tiềm ẩn dẫn tới nợ nhóm 5 nợ có khả năng mất vốn, ngay từ khi mới phát hiện nợ có dấu hiệu có vấn đề, cán bộ phòng khách
hàng kết hợp với cán bộ phòng quản lý nợ đã có những biện pháp để giám sát chặt chẽ khoản vay của khách hàng cũng như đề xuất các phương thức để xử lý nợ. Do đó có thể thấy, tỷ trọng nợ nhóm 5 - nợ có khả năng mất vốn giảm đáng kể.
Chi nhánh đã từng bước thành công trong việc xử lý và thu hồi nợ xấu do tình hình kinh doanh của các năm trước đó để lại. Ngân hàng đã tích cực triển khai các biện pháp thu nợ dựa vào những chủ trương sáng suốt và nhạy bén của Hội sở, cùng với sự giúp đỡ của NHNN và các cơ quan có thẩm quyền cho nên công tác thu hồi nợ đạt được những kết quả tích cực. Cụ thể:
- Việc thành lập Trung tâm xử lý nợ, bộ phận xử lý rủi ro cho thấy quyết tâm trong công tác xử lý nợ xấu, là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu trong hoạt
động kinh doanh của ngân hàng. Các bộ phận này có sự phân công, phân
nhiệm rõ ràng, sự phối hợp khoa học với các bộ phận khác, công tác xử
lý nợ
xấu được tiến hành một cách bài bản, đúng trình tự và đảm bảo tuân thủ quy
định của pháp luật.
- Việc cơ cấu thời hạn trả nợ có hiệu quả nhất định trong công tác xử lý nợ xấu, giảm bớt gánh nặng cho khách hàng, thể hiện thiện chí chia sẻ khó
khăn của ngân hàng, từ đó tác động tích cực đến tinh thần hợp tác và
cam kết
trả nợ của khách hàng. Bên cạnh đó, miễn giảm lại cũng là một biện pháp
hiệu quả tạo điều kiện cho khách hàng trả được nợ cho ngân hàng, giảm gánh
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu thấp nhưng nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nợ xấu và tăng đều qua các năm. Việc nhóm nợ này chiếm tỷ trọng cao ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của ngân hàng, tỷ lệ trích lập dự phòng cao, khả năng mất vốn cao dẫn tới lợi nhuận của Ngân hàng giảm. Khi các khoản vay rơi vào nhóm 5, thì Ngân hàng đều phải dùng tới các biện pháp như sử dụng dự phòng để xử lý, phát mại tài sản hoặc khởi kiện... Tuy nhiên các biện pháp này đều rất mất nhiều thời gian và chi phí tốn kém. Điều này ảnh hưởng tới chi phí và nguồn lực của Ngân hàng để xử lý.
Phân tích thực trạng ở trên cho thấy nguyên nhân nợ nhóm 5 tăng dần trong 3 năm vừa qua là do nợ tồn đọng từ các năm trước, vì vậy cho thấy công tác thu hồi nợ nhóm 5 vẫn còn kéo dài. Chi nhánh cần có những biện pháp mạnh mẽ và quyết liệt hơn trong việc xử lý nhóm nợ này.
- về phân loại nợ:
Một khách hàng có thể vay tại nhiều TCTD. Tuy nhiên, việc thu thập thông
tin về nhóm nợ của khách hàng ở các chi nhánh ngân hàng khác là rất khó. Hiện
nay, để biết tình trạng chất lượng tín dụng của khách hàng chỉ có cách xem thông tin trên trang Web của CIC, nhưng thông tin của CIC lại không được cập nhật thường xuyên nên việc tra cứu này chỉ có tính chất tham khảo chứ chưa thật
sự chính xác tại thời điểm ngân hàng tiến hành phân loại nợ. - về cơ cấu tổ chức:
Bên cạnh đó, Chi nhánh Thái Hà chưa có bộ phận xử lý nợ xấu chuyên trách và kiểm soát nội bộ cho các khoản vay chưa chặt chẽ. Mô hình quản trị của Chi nhánh vẫn còn đơn giản. Khối quản lý rủi ro chỉ có một phòng duy nhất là phòng quản lý rủi ro và quản lý nợ có vấn đề. Chi nhánh chưa tách bạch được hai vấn đề quản lý rủi ro và quản lý nợ có vấn đề để đưa ra những
bộ phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng khách hàng cá nhân là người trực tiếp đứng ra thụ lý hồ sơ khách hàng, thẩm định và kiểm soát khoản vay trước và sau cho vay. Chưa có một bộ phận độc lập đứng ra giám sát các khoản vay cùng với cán bộ tín dụng. Do vậy, nhiều khoản vay cán bộ tín dụng còn bao che cho khách hàng mặc dù đã thấy khách hàng có những dấu hiệu mất khả năng trả nợ.
- về biện pháp xử lý nợ:
Chưa chủ động trong việc xử lý nợ xấu bằng hình thức mua bán nợ:
Theo thông tư 09 của NHNN và phân cấp của Hội sở cho các chi nhánh, Chi nhánh có quyền chủ động xử lý nợ xấu bằng hình thức bán nợ thương mại cho các cá nhân tổ chức có nhu cầu mua nợ. Tuy nhiên, Chi nhánh chưa chủ động trong việc sử dụng biện pháp này, việc mua bán nợ vẫn chủ yếu tập trung trên Hội Sở Chính.
Thực tế đã có một số khách hàng được xét duyệt miễn, giảm lãi nhưng do tình hình sản xuất kinh doanh không hiệu quả, không có nguồn thu theo cam kết nên việc miễn, giảm lãi không thực hiện được.
Việc xử lý nợ xấu từ DPRR tín dụng chưa được tận dụng triệt để, cụ thể chưa dùng nguồn dự phòng chung để bù đắp rủi ro trong trường hợp phát mại tài sản nhưng không thu đủ nợ gốc vay ngân hàng.
Theo QĐ 18 nêu rõ hồ sơ để làm căn cứ cho việc xử lý rủi ro tín dụng là TCTD phải có tài liệu chứng minh đã nỗ lực sử dụng mọi biện pháp để thu hồi nợ nhưng không thu hồi được. Chính vì vậy, một số khách hàng có nợ nhóm 5 đã lâu nhưng do chi nhánh chưa hoàn tất được thủ tục phát mại tài sản nguyên nhân do việc thu hồi nợ bằng cách bán tài sản như nhà và đất, ngân hàng thường gặp khó khăn khi khách hàng chây ỳ và các cơ quan hữu quan chậm trong việc hỗ trợ khi ngân hàng can thiệp vào khách hàng. Các tài sản khi xử lý nhiều khi không đủ thu hồi nợ do việc đánh định giá ban đầu không
phù hợp hoặc do một lý do nào đó mà tài sản không còn giá trị khi phát mại. Ngoài ra việc sử dụng công cụ pháp lý chưa mang lại hiệu quả. Có những vụ kiện mà việc thi hành án kéo dài hơn 2 năm nhưng đến nay chưa xử lý được tài sản do cơ quan thi hành án định giá tài sản bán đấu giá cao hơn nhiều so với thực tế, đấu giá không có người mua.
2.3.2. Nguyên nhân của những hạn chế
Để tăng cường xử lý nợ xấu, góp phần lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, cần xác định đúng nguyên nhân tồn tại, hạn chế trên. Qua phân tích những hạn chế trong quản trị và xử lý nợ xấu tại BIDV - Chi nhánh Thái Hà, tác giả nhận thấy một số nguyên nhân ảnh hưởng tới quá trình quản trị và xử lý nợ xấu tại chi nhánh, cụ thể như sau:
2.3.2.1. Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, do những khó khăn của nền kinh tế vân còn sau hệ lụy từ các cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu
Kể từ cuối năm 2008 đến nay, nền kinh tế chịu tác động tiêu cực của cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu, sau đó là vấn đề lạm phát cao. Từ đó đến nay, mặc dù nền kinh tế đã có những dấu hiệu phục hồi, lãi suất đi dần vào ổn định, lạm phát được kiềm chế nhưng vẫn còn nhiều khó khăn mà doanh nghiệp phải đối mặt, những hệ lụy của cuộc khủng hoảng vẫn còn ảnh hưởng tới nay. Hàng tồn kho nhiều dẫn đến đọng vốn trong sản xuất kinh doanh và làm tăng nợ xấu của TCTD. Bên cạnh đó, rất nhiều doanh nghiệp hiện nay có năng lực tài chính yếu, chủ yếu dựa vào nguồn vốn của Ngân hàng, vốn chủ sở hữu nhỏ và khả năng ứng phó với sự thay đổi môi trường kinh doanh hạn chế. Vì vậy khi môi trường kinh doanh xấu đi, chính sách kinh tế vĩ mô thắt chặt, lãi suất tăng, đồng thời tiêu thụ hàng hóa khó khăn đã ảnh hưởng lớn đến điều kiện tài chính, kết quả kinh doanh và khả năng trả nợ vay của doanh nghiệp.
Chính sách tiền tệ thay đổi liên tục từ nới lỏng sang thắt chặt, chịu ảnh hưởng nhiều nhất là giá chứng khoán và bất động sản có nhiều biến động tiêu cực gây nên tình trạng mất khả năng thanh toán của nhiều nhà đầu tư, nhà đầu cơ làm tăng tỷ lệ nợ xấu trong lĩnh vực này và làm xấu đi nghiêm trọng bảng cân đối tài sản của ngân hàng.
Sự cạnh tranh khốc liệt của các ngân hàng trong địa bàn đã giành phân khúc các khu vực doanh nghiệp, tập đoàn kinh tế trong và ngoài nước hàng đầu, ngân hàng phải lấn sâu thêm vào phân khúc hạng trung gồm những doanh nghiệp hạng hai, doanh nghiệp vừa và nhỏ và khách hàng cá nhân, có độ rủi ro cao hơn nên các ngân hàng thường áp dụng lãi suất cao hơn cho các đối tượng vay này và đồng thời lại dùng bất động sản hay một số tài sản có tính thanh khoản khác để thế chấp, trong khi bất động sản hiện nay gần như đóng băng dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng thêm.
Thứ hai, nguyên nhân từ quy định pháp luật nhằm hạn chế, giải quyết tình trạng nợ xấu đã có nhưng chưa minh bạch và hợp lý
Pháp luật hiện hành đã có những khung pháp lý cơ bản trong việc hạn chế cũng như giải quyết nợ xấu của các TCTD như: quy định về phân loại nợ; quy định về trích lập dự phòng rủi ro; quy định về xử lý tài sản đảm bảo; quy định về quyền khởi kiện yêu cầu các tổ chức cá nhân hoàn trả vốn vay; quy định về hoạt động mua bán nợ .. .Tuy nhiên, thực tế đã cho thấy, các quy định khi đi vào thực tế trở nên không phù hợp, không phát huy được hiệu quả trong việc giải quyết nợ xấu, dẫn tới tình trạng nợ xấu không được cải thiện mà còn xu hướng tăng lên.
Môi trường pháp lý cho xử lý nợ xấu chưa hoàn thiện, cơ chế chính sách của Chính phủ, của NHNN về cho vay, bảo đảm tiền vay, xử lý nợ xấu. còn nhiều vấn đề chưa phù hợp với thực tế, chậm đổi mới, bổ sung chỉnh sửa; các văn bản quy định về thẩm quyền của người cho vay hoặc cơ quan chức năng
trong việc phát mại tài sản thế chấp, cầm cố chưa đồng bộ. Quy trình phát mại tài sản còn phức tạp, hiệu quả phối hợp với các cơ quan ban ngành như toà án, cơ quan thi hành án... chưa cao, không có cơ chế cưỡng bức buộc người vay vốn có nghĩa vụ giao TSBĐ cho ngân hàng xử lý khi không có khả năng trả nợ, điều này dẫn đến khách hàng nợ không thực hiện nghĩa vụ trả nợ ngân hàng, gây khó khăn, chậm chễ cho quá trình xử lý nợ xấu tại chi nhánh. Quá trình khởi kiện hết sức khó khăn và mất nhiều thời gian, đặc biệt là đối với những trường hợp khách hàng doanh nghiệp, mặc dù đã có phán quyết của tòa án nhưng quá trình thi hành án cũng không đơn giản, do tài sản của doanh nghiệp đa số là dây chuyền máy móc, thiết bị mang tính đặc thù hoặc tài sản có giá trị lớn.
Thứ ba, do sự phụ thuộc vào Hội sở chính
Chi nhánh hoạt động dưới sự điều hành của Hội sở nhưng cơ chế xin cho vẫn còn, nhiều trường hợp chờ Hội sở phê duyệt nhưng thời gian chờ phê duyệt kéo dài, sự phụ thuộc vào Hội sở đôi khi làm Chi nhánh không kịp thời xử lý.
Hệ thống chấm điểm tín dụng tại hệ thống BIDV còn hạn chế nhưng Chi nhánh phải áp dụng theo hệ thống. Việc chấm điểm xếp hạng tín dụng mới chỉ được thực hiện đối với các khách hàng là tổ chức và các khách hàng hộ gia đình, cá nhân có mức dư nợ trên 500 triệu đồng, do đó đối với các khách hàng là hộ gia đình, cá nhân có mức vay dưới 500 triệu đồng sẽ không có đầy đủ thông tin để đánh giá xếp hạng mà chỉ thực hiện phân loại nợ căn cứ vào chỉ tiêu định tính đó là thời gian quá hạn, như vậy cũng sẽ ảnh hưởng tới việc xác định và phân loại nợ đối với những khách hàng này, đồng thời chưa phản ảnh thực chất chất lượng tín dụng và tình hình nợ xấu của BIDV. Bên cạnh đó, với các chỉ tiêu phi tài chính, việc đánh giá chủ yếu dựa trên ý kiến chủ quan của người chấm điểm nhưng chưa có chế tài kiểm soát thường xuyên mức độ
xác thực của thông tin được nhập vào hệ thống XHTDNB nên trong một số trường hợp kết quả xếp hạng tín dụng có thể bị làm sai lệch do vô tình hoặc cố ý. Một số cán bộ vi phạm đạo đức nghề nghiệp, lợi dụng chức vụ quyền hạn, cố tình làm sai quy định để vụ lợi cá nhân là nguyên nhân làm cho nợ xấu tăng cao, gây tổn thất cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Những biến động của nền kinh tế dẫn đến hàng loạt các ngành, lĩnh vực kinh doanh gặp khó khăn, hoạt động của khách hàng bị suy giảm, thu hẹp, đồng nghĩa với xu hướng gia tăng nợ xấu ngân hàng.
Cơ sở vật chất chưa đồng bộ, hệ thống máy tính, thông tin chưa đồng bộ trong khi đó chi nhánh không quyết được mà phải theo hệ thống của BIDV.
2.3.3.2. Nguyên nhân chủ quan
- Nguyên nhân từ phía Ngân hàng
Khi một khoản nợ xấu phát sinh, có rất nhiều nguyên nhân, nhưng điểm lại có một số nguyên nhân chính tại Chi nhánh sau đây:
Thứ nhất, khâu giám sát sau cho vay chưa chặt chẽ. Thông thường, sau