1210 quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thăng long luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỒNG THỊ BÍCH NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 ⅛μ , _ IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỒNG THỊ BÍCH NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÀN ĐÀU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS TRÀN THỊ NGỌC TRÂM HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các thông tin, số liệu trog luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng, cụ thể Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Hà nội, ngày 04 tháng 07 năm 2018 Học viên 11 MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .8 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.1.3 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 11 1.2.QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.4 BỘ máy quản lý mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 19 1.2.4 NỘI dung quản lý rủi ro tín dụng 21 1.3 .CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 33 1.3.1 Môi trường kinh tế, trị, xã hội mơi trường pháp lý nước 33 1.3.2 Khách hàng 34 1.3.3 Từ phía Ngân hàng .35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG 38 2.1 TỔNG QUAN VỀ BIDV THĂNG LONG 38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển BIDV Thăng Long 38 2.1.2 .Cơ cấu tổ chức máy BIDV Thăng Long 39 iii 2.1.3.Một vài kết hoạt động kinh doanh BIDV Thăng Long 42 2.2 .THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV THĂNG LONG 51 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV Thăng Long .51 2.2.2 Bộ máy quản lý mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 60 2.2.3 Nhận biết rủi ro tín dụng 62 2.2.4 Đo luờng rủi ro tín dụng 63 2.2.5 Giám sát rủi ro tín dụng .66 2.2.6 Xử lý rủi ro tín dụng 68 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THĂNG LONG .72 2.3.1 Những kết đạt đuợc .72 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG 82 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV THĂNG LONG 83 3.1 NHỮNG ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV THĂNG LONG .83 3.1.1 Những định huớng phát triển chung BIDV Thăng Long 83 3.1.2 Định huớng công tác quản lý tín dụng BIDV Thăng Long 84 3.1.3 Định huớng phát triển hoạt động tín dụng BIDV Thăng Long 84 3.2 CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV THĂNG LONG 86 3.2.1 Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin khách hàng phục vụ việc phân tích, đánh giá, nhận dạng, theo dõi phịng ngừa rủi ro tín dụng .86 3.2.2 Nâng cao chất luợng chấm điểm tín dụng khách hàng 90 ιv v 3.2.3 Hoàn thiện việc đo lường rủi ro danh mục đầu tư .91 MỤCđịnh CÁC 3.2.4 Nâng cao chất DANH lượng thẩm TỪ hoạtVIẾT độngTẮT kiểm tra, giám sát .khoản vay 93 3.2.5 Chủ động nâng cao khả cạnh tranh củangânhàng 95 3.3 NHỮNG KIẾN NGHỊ 96 3.3.1 ĐỒĨ với Chính phủ 96 3.3.2 ĐỒĨ với Ngân hàng Nhà nước 98 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam .99 KẾT LUẬN CHƯƠNG 103 KẾT LUẬN 104 Từ viết tắt Diễn giải STT ĩ BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt BIDV Thăng Long CBQLKH CBQLRR Cán quản lý khách hàng Cán quản lý rủi ro CTGT Cơng trình giao thơng Cá nhân ^CN ^ DN DPRR Dự phòng rủi ro ^κH Khách hàng ĩỡ NHTM Ngân hàng thương mại ĩĩ Ngân hàng nhà nước Ĩ2 NHNN TCTD ĩ3 TSBĐ Tài sản bảo đảm ĩ4 ^TC Tô chức Ĩ5 TCT Tông công ty ĩ6 TDH Trung dài hạn ĩ7 IXD Xây dựng Nam - Chi nhánh Thăng Long Doanh nghiệp Tơ chức tín dụng vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ I BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động huy động vốn BIDV Thăng Long 43 Bảng 2.2: Quy mơ cấu tín dụng BIDV Thăng Long .45 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo ngành, lĩnh vực 47 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực BIDV Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 .48 Bảng 2.5: Bảng thu từ hoạt động dịch vụ BIDV Thăng Long 49 Bảng 2.6: Kết kinh doanh BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2017 51 Bảng 2.7: Tốc độ tăng truởng du nợ BIDV Thăng Long giai đoạn 20152017 52 Bảng 2.8: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực BIDV Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 .53 Bảng 2.9: Quy mô tỷ lệ nợ hạn BIDV Thăng Long giai đoạn 20152017 .54 Bảng 2.10: Quy mô tỷ lệ nợ xấu BIDV Thăng Long giai đoạn 20152017 .55 Bảng 2.11: Chi tiết quy mơ tỷ lệ nhóm nợ thuộc nợ xấu BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2017 56 Bảng 2.12:Quy mơ tín dụng theo đối tuợng khách hàng giá trị tài sản đảm bảo tuơng ứng BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2017 58 Bảng 2.13: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2017 .60 Bảng 2.14: Kết đo luờng rủi ro tín dụng BIDV Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 .66 Bảng 2.15 :Bảng trích lập DPRR BIDV Thăng Long giai đoạn 20152017 68 Bảng 2.16: Sử dụng DPRR BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2017 .69 vii Bảng 2.17: Tài sản đảm bảo nợ vay 70 II BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng tín dụng BIDV Thăng Long giai đoạn 20152017 .46 III SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức máy BIDV Thăng Long 40 93 tiêu tín dụng hợp lý, mang lại khả sinh lời cao, tránh ngành, đối tượng cho vay có rủi ro cao mức mà ngân hàng chấp nhận 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định hoạt động kiểm tra, giám sát khoản vay Hoạt động tín dụng ln chứa đựng rủi ro biến cố xảy ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng gây tình trạng ứ đọng vốn làm vốn Nhìn chung lĩnh vực tổ chức tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro có rủi ro tín dụng xảy khách hàng không trả nợ Chính thế, để ngăn chặn phịng ngừa rủi ro tín dụng, biện pháp mà ban giám đốc BIDV Thăng Long phẩn quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh phải nghĩ đến phân tích đắn, thẩm định xác, chặt chẽ kiểm tra, giám sát khoản vay tốt Đồng thời, xuất phát từ thực tế tồn hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thăng Long năm qua xuất khoản vay hạn, khoản nợ xấu Điều cho thấy chất lượng thẩm định hoạt động kiểm tra, giám sát khoản vay BIDV Thăng Long thời gian tới cần nâng cao Để nâng cao chất lượng tín dụng BIDV Thăng Long học viên có đề xuất số phương án sau: Bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn đội ngũ cán bộ: Yếu tố người yếu tố định đến hoạt động tổ chức doanh nghiệp đặc biệt lĩnh vực ngân hàng Vì vậy, chi nhánh cần tập trung, trọng tới yếu tố người hoạt động thẩm định, kiểm tra giám sát khoản vay Đối với yếu tố nguồn nhân lực, hai khía cạnh lớn quan trọng yếu tố chuyên môn yếu tố đạo đức nghề nghiệp Để nâng cao trình độ chun mơn đội ngũ cán bộ, Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng kiến thức chuyên môn 94 nghiệp vụ, tổ chức đợt tập huấn có thi tuyển sàng lọc cán thuờng xuyên nhằm khuyến khích cán thẩm định trau dồi nghiệp vụ không ngừng học hỏi nâng cao trình độ chun mơn Ngồi ra, yếu tố phẩm chất đạo đức cán ngân hàng yếu tố quan trọng chi nhánh cần quan tâm Ngân hàng cần trọng đến công tác bồi duỡng phẩm chất đạo đức cán thẩm định để công tác thẩm định phân tích tín dụng đuợc thực cách khách quan nhất, hạn chế đuợc rủi ro tín dụng rủi ro đạo đức đem lại Nâng cao hiệu sử dụng thơng tin q trình thẩm định phân tích tín dụng: Các thơng tin đuợc sử dụng q trình thẩm định phân tích chủ yếu thông tin khách hàng cung cấp nhu báo cáo tài chính, sổ sách ghi chép, hóa đơn chứng từ đa số báo cáo chua đuợc kiểm tốn có chênh lệch lớn báo cáo cung cấp cho ngân hàng báo cáo thuế nên chất luợng thông tin không cao Để nâng cao chất luợng sử dụng thơng tin cán chi nhánh cần phải kiểm tra đối chiếu chéo thông tin thông qua nguồn thông tin khác nhu: Nguồn thông tin thu thập đuợc trình tiếp xúc với khách hàng Để thu thập đuợc nhiều thơng tin từ nguồn đòi hỏi cán thẩm định phải có kỹ giao tiếp, hiểu rõ lĩnh vực sản xuất kinh doanh khách Từ để xác định tu cách khách hàng nhu tính phù hợp thơng tin khách hàng cung cấp với tình hình thực tế khách hàng Nguồn thông tin thu thập đuợc từ kênh trung gian nhu trung tâm thơng tin tín dụng CIC, báo chí, từ khách hàng, mối quan hệ cán thẩm định ngành mà khách hàng cần thẩm định hoạt động Bên cạnh cán thẩm định cần phải phân tích, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng bối cảnh diễn biến thị truờng, môi truờng kinh tế vĩ mơ, chủ truơng sách nhà 95 nước phát triển kinh tế ngành mà khách hàng hoạt động để có nhìn tổng thể khách quan hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát khoản vay: BIDV Thăng Long cần đẩy mạnh cơng tác kiểm tra kiểm sốt trước, sau cho vay Xuất phát từ đặc điểm hoạt động tín dụng với định cho vay phụ thuộc lớn vào đánh giá ngân hàng định trả nợ phụ thuộc lớn vào khách hàng Vì vậy, cơng tác kiểm tra giám sốt trước, sau vay có ý nghĩa quan trọng Điều mặt giảm thiểu hạn chế sai sót dẫn tới định cho vay khách hàng khơng đủ điều kiện Ngồi ra, việc kiểm tra kiểm soát sau vay vừa tạo áp lực để khách hàng có trách nhiệm sử dụng vốn vay mục đích vừa tạo tâm lý “bị kiểm sốt” khách hàng để khách hàng có ý thức trách nhiệm sử dụng vốn vay hiệu Đồng thời giám sát sau vay giúp ngân hàng phát kịp thời dấu hiệu suy giảm khả tài sai phạm khách hàng dẫn tới việc khơng thể tốn nợ ngân hàng Không ngừng đổi hệ thống công nghệ, trang thiết bị ngân hàng: Hệ thống công nghệ ngân hàng công cụ đắc lực cán thẩm định khâu thu thập xử lý thông tin khách hàng Ngân hàng cần củng cố hệ thống mạng nội bộ, tăng phân quyền tra cứu thông tin cho user cán thẩm định như: cán thẩm định dễ dàng truy cứu giao dịch tài khoản, lịch sử giao dịch tín dụng, triển khai phát triển phần mềm hỗ trợ phân tích tài cho cán thẩm đinh Để công tác thẩm định diễn nhanh chóng, xác 3.2.5 Chủ động nâng cao khả cạnh tranh cuả ngân hàng Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cách thức nâng cao khả cạnh tranh hiệu ngân hàng Nguồn nhân lực ln chìa khóa 96 cho mơ hình, tổ chức doanh nghiệp Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh tiền tệ, với lĩnh vực nhạy cảm chứa đựng nhiều rủi ro kinh doanh tiền tệ tập trung đầu tư cho nguồn nhân lực lại yêu cầu tất yếu để nâng cao sức cạnh tranh cho ngân hàng Bởi đội ngũ cán quản lý khách hàng chuyên nghiệp thu hút nhiều khách hàng hơn, mà có khả đánh giá khách hàng tốt hơn, giảm bớt đánh giá mang tính chủ quan mà thiên khách quan, khoa học nhiều Đội ngũ cán thẩm định, đánh giá khách hàng u cầu kinh nghiệm cần phải có chun mơn vững vàng để nhạy bén nắm bắt đánh giá xác thay đổi tình hình khách hàng, mơi trường kinh tế nước quốc tế Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng cần tập trung từ ban đầu tuyển dụng, đào tạo, việc tăng cường bỗi dường chuyên môn, đạo đức nguồn nhân lực nội 3.3 NHỮNG KIẾN NGHỊ 3.3.1.ĐỔỈ với Chính phủ Chính phủ quan nhà nước có vai trị quan trọng việc tạo lập môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, tạo điều kiện cho trình hoạt động kinh doanh tổ chức cá nhân kinh tế nói chung BIDV Thăng Long nói riêng Vì việc Chính phủ tạo lập hệ thống sách đồng bộ, thống có định hướng rõ ràng quán có tính định hướng lâu dài tạo tảng vĩ mô vô thuận lợi hỗ trợ cho trình hoạt động, mở rộng phát triển chi nhánh Đối với riêng lĩnh vực ngân hàng, hệ thống quy định pháp luật liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo, có ý nghĩa quan trọng việc thu hồi xử lý nợ ngân hàng - Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Hiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM gặp 97 phải nhiều vướng mắc khó khăn định việc tìm kiếm nguồn thơng tin phục vụ q trình đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng có hệ thống tiêu trung bình ngành việc đánh gí ccas khách hàng đặc biệt khách hàng doanh nghiệp trở nên dễ dàng, thuận lợi, tiết kiệm thời gian nâng cao hiệu rõ rệt có cú mang tính quy chuẩn để so sánh đánh giá - Thống quy định bộ, ngành tháo gỡ vướng mắc việc phát mại tài sản thu hồi nợ Các vướng mắc trình xử lý tài sản đảm bảo nợ vay để thu hồi nợ đề cập đến nhiều lần chưa giải dứt điểm Chính phủ cần yêu cầu Bộ, ngành thống quy định với tránh chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ mức Đồng thời tăng chế cho NHTM có quyền chủ động xử lý phát tài sản thu hồi nợ - Tăng cường hoạt động giám sát nội hoạt động kiểm toán doanh nghiệp Xu hướng chung hoạt động tài tài giới việc doanh nghiệp đặc biệt đối tượng doanh nghiệp có niêm yết sàn chứng khốn cần cugn cấp thơng tin tài kế tốn định kì cách chân thực kịp thời Hiện nước ta dù triển khai song tính xác thực thơng tin tài cung cấp phổ biến chưa cao Vì ngồi việc tư vấn cho doanh nghiệp mặt tài việc kiểm tốn giám sát nhà nước góp phần tạo động lực làm lành mạnh hóa tài doanh nghiệp Ngồi ra, Chính phủ cần ban hành quy định kiểm tốn bắt buộc với tất hình thức, loại hình doanh nghiệp khác Tác dụng cảu việc ngồi việc giúp Chính phủ, Nhà nước kiểm soát tốt hoạt động nên kinh tế mà góp phần tọa nên hệ thống thơng tin xác thực có giá trị 98 3.3.2 ĐỔÌ với Ngân hàng Nhà nước - Phần lớn NHTM gặp phải khó khăn việ thu thập thông tin khách hàng Để hỗ trợ ngân hàng tốt NHNN thời gian tới nên tiếp tục hoàn thiện, mở rộng hệ thống cung cấp thông tin khách hàng cho ngân hàng Việc làm không giúp ngân hàng hoạt động tốt mà cịn giúp cho chất lượng tín dụng hệ thống ngân hàng lành mạnh nâng cao lên Đây sẽ tỏng mục tiêu hàng đàu cảu công cải cách, hồn thiện hệ thơng ngân hàng mà NHNN sức tập trung thực - Để tạo điều kiện cho NHTM chủ động thực tốt cơng tác phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, kiến nghị NHNN đạo Vụ, Cục có liên quan cần tiếp tục nghiên cứu, sửa đổi có hướng dẫn cụ thể tài liệu làm cho việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng, tránh tình trạng văn hướng dẫn chung chung, không cụ thể, gây khó khăn cho NHTM q trình thực - Cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể hoạt động mua bán nợ, khai thác tài sản Công ty VAMC với tổ chức cá nhân khác ngược lại Đồng thời, NHNN cần nghiên cứu, bổ sung thêm chức năng, nhiệm vụ Cơng ty VAMC theo tình hình thực tế - Tăng cường cơng tác tra hoạt động tín dụng NHTM, từ sớm phát sai sót, xu hướng lệch lạc để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần tập trung vào xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, việc buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống ngân hàng - Sớm nghiên cứu, ban hành quy chế hướng dẫn thực chuyển nợ thành vốn góp vào doanh nghiệp để giúp ngân hàng có sở tiến hành 99 xúc tiến việc cải tổ lại hoạt động doanh nghiệp để thu hồi nợ - Cần ban hành thông tư việc xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ tạo điều kiện cho ngân hàng yên tâm thực việc xử lý nợ 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Hoàn thiện hệ thống phương pháp chấm điểm theo tiêu chuẩn quốc tế cần có quán số tài yếu tố phi tài phù hợp điều kiện thực tế chi nhánh điều kiện môi trường kinh tế Việt Nam Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng công cụ quản trị rủi ro tín dụng hiệu ngân hàng, giúp ngân hàng có nhìn tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng thơng qua tiêu chí định lượng định tính, tùy thuộc vào tình hình thực tế khách hàng, sách ưu tiên ngân hàng mà tương ứng với tiêu chí phân mức điểm khác Căn vào kết chấm điểm khách hàng mà ngân hàng đưa định ưu đãi áp dụng cho khoản vay cụ thể Hiện nay, BIDV đưa vào áp dụng quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Tại BIDV Thăng Long tất khách hàng vay vốn Chi nhánh cán thẩm định phải tiến hành chấm điểm xếp hạng khách hàng thời điểm vay Định kỳ hàng năm tiến hành chấm điểm xếp hạng lại hầu hết khách hàng đặc biệt khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng BIDV nói chung BIDV Thăng Long nói riêng nhiều lúc cịn mang nặng tính hình thức, thơng tin sử dụng để chấm điểm có độ tin cậy thấp, tiêu dùng để chấm điểm chưa đánh giá hết tình hình thực tế khách hàng Để hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng BIDV nên: - Về tiêu chí chấm điểm nên thay thế, cập nhật tiêu chí cũ 100 tiêu chí phù hợp với phát triển ngành nghề kinh tế nước ta Như nên bổ sung số tiêu vào để phân tích lực tài khách hàng phân tích điểm hịa vốn, mức độ nhạy cảm kết kinh doanh vào mức sản xuất, hay xem xét điểm đóng sản xuất Đặc biệt phân tích khả trả nợ thời hạn cho vay cần trọng đến phân tích dịng tiền khách hàng - tiêu sử dụng để phân tích mà ngân hàng chưa thực trọng, khả phân tích dòng tiền cán thẩm định - Về thời gian tiến hành chấm điểm khách hàng BIDV không nên tiến hành chấm điểm lần năm mà khoản vay lớn khoản vay có nhiều dấu hiệu bất thường tình hình hoạt động kinh doanh giảm sút, giá trị tài sản đảm bảo sụt giảm mạnh cần tiến hành chấm điểm xếp hàng tín dụng thường xuyên - Về việc kiểm tra, giám sát hoạt động chấm điểm xếp hạng khách hàng: BIDV cần có phận kiểm tra kiểm soát nội cần định kỳ đột xuất kiểm tra việc tuân thủ quy định xếp hạng tín dụng, đảm bảo chất lượng thơng tin đầu vào nhằm ngăn ngừa sai sót vơ tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan một, hay nhóm người, làm sai lệch tình hình thực tế khách hàng - Ngoài việc hoàn thiện hệ thống xếp hàng tín dụng nội cần tập trung theo hướng xây dựng hệ hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho lĩnh vực kinh doanh riêng biêt Với xu hướng ngày đa dạng hóa, cơng việc tương đối khó khăn Nhưng có hệ thống này, việc đánh giá chấm điểm khách hàng có chất lượng nhiều Bởi ngành nghề có đặc điểm riêng tiêu tài chính, ngồi có ngành nghề yêu cầu phụ thuộc lớn vào điều kiện vĩ mô, điều kiện bên ngồi khác tỷ trọng yếu tố phi tài 101 cần nhấn mạnh Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Hội sở tương đối hồn thiện thực tách bạch chức định tín dụng với chức quản lý tín dụng sở phân định trách nhiệm chức rõ ràng phận thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản lý tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng Tuy nhiên, Chi nhánh việc tiến hành tách phận, chức bán hàng (tiếp xúc khách hàng, tiếp th ị ), chức phân tích tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đánh giá khách hàng ) chức tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi.) chưa thực rõ ràng Phòng quản lý khách hàng thực chức bán hàng, chức chức phân tích tín dụng phần chức tác nghiệp điều dẫn tới áp lực công việc thời gian lớn cán quản lý khách hàng Khi cán quản lý khách hàng phải đảm nhiệm nhiều chức hiệu cơng việc khơng đảm bảo dẫn tới việc cho vay quản lý sau cho vay không hiệu Đề xuất đưa chi nhánh thực tách biệt rõ ràng chức bán hàng thực phận quản lý khách hàng Bộ phận quản lý rủi ro chịu trách nhiệm phân tích tín dụng kiểm tra thơng tin, thu thập thơng tin bổ sung qua kênh thông tin lưu trữ ngân hàng, hỏi tin qua CIC, tìm hiểu phương tiện thông tin đại chúng Trên sở thông tin đó, thực phân tích, đánh giá tồn nội dung từ tình hình chung khách hàng, tình hình tài chính, phương án, dự án vay vốn đến nội dung đảm bảo tiền vay Bộ phận quản lý rủi ro trực tiếp báo cáo kết quả, phân tích đánh giá khách hàng lên người phê duyệt tín dụng Kết phê duyệt tín dụng sau chuyển cho phận quản trị tín dụng để lưu trữ thông tin đồng thời thực khâu quy trình tín dụng Bộ phận quản 102 trị tín dụng có nhiệm vụ tiếp xử lý hồ sơ sau thẩm định phê duyệt, theo dõi giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi 103 KẾT LUẬN CHƯƠNG Việc nâng cao hiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thăng Long yêu cầu cấp thiết quan trọng Trên sở phân tích tồn nhu nguyên nhân tồn hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long chuơng 3, luận văn đua số giải pháp dựa thực tiễn BIDV Thăng Long, đồng thời đua số kiến nghị quan quản lý nhà nuớc, với quyền địa phuơng với BIDV nhằm nâng cao hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thăng Long thời gian tới 104 KẾT LUẬN Đối với Ngân hàng Thương mại Việt Nam, hoạt động tín dụng hoạt động chính, chiếm tỷ trọng cao cấu tổng tài sản ngân hàng, đồng thời hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Hiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng yêu cầu thiết ngân hàng nói chung BIDV Thăng Long nói riêng Chính đề tài nghiên cứu iiQuan lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long" không đáp ứng nhu cầu thực tiễn trước mắt mà cịn có ý nghĩa lâu dài phát triển bền vững BIDV Thăng Long Với mong muốn đó, phạm vi, đối tượng giới hạn, luận văn đề cập đến số vấn đề sau: Thứ nhất, luận văn tập trung làm rõ vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng khái niệm, nhân tố ảnh hưởng, đo lường rủi ro tín dụng Trên sở phân tích kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới, luận văn rút số học kinh nghiệm Ngân hàng Thương mại Việt Nam Thứ hai, phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thăng Long cách khách quan, trung thực, khoa học, từ rút kết đạt được, mặt tồn nguyên nhân Thứ ba, sở lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp cụ thể với BIDV Thăng Long kiến nghị với quan quản lý nhà nước nhằm hồn thiện mơi trường pháp lý, ổn định môi trường kinh tế; đổi nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ; xây dựng quy trình có liên quan đến hoạt động cho vay; tập trung đổi cơng nghệ ngân hàng góp phần hồn thiện 105 hoạt động quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long Tuy nhiên, quản lý rủi ro tín dụng đề tài rộng phức tạp cần đuợc hoàn thiện thuờng xuyên lý luận lẫn thực tiễn Với hiểu biết thời gian nghiên cứu hạn chế, học viên khơng thể tránh khỏi thiếu sót định Kính mong Hội đồng khoa học, nhà quản trị ngân hàng, bạn đọc quan tâm đến vấn đề đóng góp ý kiến để luận văn đuợc hồn thiện ứng dụng có hiệu cơng tác quản lý, phịng ngừa hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long trình hoạt động kinh doanh truớc mắt nhu lâu dài Học viên xin chân thành cảm ơn! 106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: BIDV THĂNG LONG (2015), Báo cáo tài chính, Báo cáo tổng kết, Báo cáo tín dụng, Hà Nội BIDV THĂNG LONG (2016), Báo cáo tài chính, Báo cáo tổng kết, Báo cáo tín dụng, Báo cáo phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro, Hà Nội BIDV THĂNG LONG (2017), Báo cáo tài chính, Báo cáo tổng kết, Báo cáo tín dụng, Báo cáo phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro, Hà Nội BIDV THĂNG LONG (2018), Báo cáo định hướng kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2018 2020, Hà Nội BIDV (2015), Quy trình tín dụng doanh nghiệp, Quy định chức nhiệm vụ phòng tổ, Hà Nội Bùi Thị Minh Hằng (2011), Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu Tư Phát triển Việt Nam ”, luận văn thạc sỹ, Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội Học viện Tài (2011), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội Học viện Tài (2015), Giáo trình Lý thuyết tiền tệ, Nxb Tài chính, Hà Nội Lê Đức Thọ (2005), “Hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước nước ta nay”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội 10 Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thông ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện ngân hàng, Hà Nội 11 Lê Thị Hồng Điều (2013), Quản lý rủi ro tín dụng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam ”, luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế 107 108 ,, Thành trị nghiệp phố HồvụChí , NXB Minh, Thống Thànhkê,phố HàHồ Nội Chí Minh 12 NHNN 18 Phan Thị Việt ThuNam Hà (2015), (2005),Ngân Quyết hàng định thương 493/2005/QĐ-NHNN mại, NXB Đại họccủa kinh NHNN tế việc quốcphân dân, Hà loạiNội nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng 19 Nguyễn hoạt động Minh Kiều ngân (2015), hàng Nghiệp TCTD, vụ ngân ngày hàng, 22/04/2005 NXB thốngcủa kê, Thống Hà Nội.đốc NHNN, 20 Peter HàS.Nội Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại (Bản dịch), NxbTài 13 NHNN chính, Hà Nội Việt Nam (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN NHNN việc 21 sửa Quốcđổi, hội bổ nuớc sung Cộng mộthoà số Xã điều hộicủa ChủQuy nghĩa định ViệtvềNam phân(2010), loại nợ, Luật trích lập tổ sử chức dụng tín dụng, dự phịng Hà Nội để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hanh theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN, Hà Nội 14 NHNN Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN NHNN việc Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoàicủa Thống đốc NHNN, Hà Nội 15 NHNN Việt Nam (2013), Thông tư 12/2013/TT-NHNN việc Sửa đổi số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thống đốc NHNN, Hà Nội 16 NHNN Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thống đốc NHNN, Hà Nội 17 Trường đại học Kinh tế Quốc dân, 2015, “Ngân hàng thương mại, quản ... sát rủi ro tín dụng .66 2.2.6 Xử lý rủi ro tín dụng 68 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THĂNG LONG. .. nội dung quản lý rủi ro tín dụng nhu chuẩn mực đánh giá quản lý rủi ro tín dụng, đua giải pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 4 - Lê Thị Hồng Điều (2013), Quản lý rủi ro tín dụng tín dụng Ngân... rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG