khoản vay
Hoạt động tín dụng luôn chứa đựng những rủi ro và biến cố xảy ra ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng như gây ra tình trạng ứ đọng vốn hoặc có thể làm mất vốn. Nhìn chung trong bất kỳ lĩnh vực nào của các tổ chức tín dụng cũng luôn tiềm ẩn rủi ro trong đó có rủi ro tín dụng xảy ra do khách hàng không trả được nợ. Chính vì thế, để ngăn chặn phòng ngừa rủi ro tín dụng, biện pháp đầu tiên mà ban giám đốc BIDV Thăng Long cũng như bộ phẩn quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh phải nghĩ đến là phân tích đúng đắn, thẩm định chính xác, chặt chẽ và kiểm tra, giám sát khoản vay tốt.
Đồng thời, xuất phát từ thực tế tồn tại trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Thăng Long trong những năm qua xuất hiện các khoản vay quá hạn, khoản nợ xấu mới. Điều này càng cho thấy chất lượng thẩm định và hoạt động kiểm tra, giám sát khoản vay tại BIDV Thăng Long trong thời gian tới cần được nâng cao hơn nữa. Để nâng cao chất lượng tín dụng tại BIDV Thăng Long thì học viên có đề xuất một số các phương án sau:
Bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn của đội ngũ cán bộ: Yếu tố con người luôn là một trong các yếu tố quyết định đến hoạt động của bất kỳ một tổ chức doanh nghiệp nào đặc biệt đối với lĩnh vực ngân hàng. Vì vậy, chi nhánh cần tập trung, chú trọng tới yếu tố con người trong hoạt động thẩm định, kiểm tra giám sát khoản vay. Đối với yếu tố nguồn nhân lực, hai khía cạnh lớn nhất và quan trọng nhất chính là yếu tố chuyên môn và yếu tố đạo đức nghề nghiệp. Để nâng cao trình độ chuyên môn của đội ngũ cán bộ, Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức các lớp bồi dưỡng kiến thức chuyên môn
nghiệp vụ, tổ chức các đợt tập huấn có thi tuyển sàng lọc cán bộ thuờng xuyên nhằm khuyến khích các cán bộ thẩm định trau dồi nghiệp vụ và không ngừng học hỏi nâng cao trình độ chuyên môn. Ngoài ra, yếu tố phẩm chất đạo đức của cán bộ ngân hàng là một yếu tố hết sức quan trọng chi nhánh cần quan tâm. Ngân hàng cần chú trọng đến công tác bồi duỡng phẩm chất đạo đức của các cán bộ thẩm định để công tác thẩm định và phân tích tín dụng đuợc thực hiện một cách khách quan nhất, hạn chế đuợc các rủi ro tín dụng do rủi ro đạo đức đem lại.
Nâng cao hiệu quả sử dụng thông tin trong quá trình thẩm định và phân tích tín dụng: Các thông tin đuợc sử dụng trong quá trình thẩm định và phân tích chủ yếu là các thông tin do khách hàng cung cấp nhu các báo cáo tài chính, sổ sách ghi chép, hóa đơn chứng từ.. .đa số đều là các báo cáo chua đuợc kiểm toán và có sự chênh lệch lớn giữa các báo cáo cung cấp cho ngân hàng và báo cáo thuế nên chất luợng của các thông tin này không cao. Để nâng cao chất luợng sử dụng thông tin thì cán bộ chi nhánh cần phải kiểm tra đối chiếu chéo các thông tin thông qua các nguồn thông tin khác nhau nhu:
Nguồn thông tin thu thập đuợc trong quá trình tiếp xúc với khách hàng. Để có thể thu thập đuợc nhiều thông tin từ nguồn này đòi hỏi các cán bộ thẩm định phải có các kỹ năng giao tiếp, hiểu rõ về lĩnh vực sản xuất kinh doanh của khách. Từ đó để xác định tu cách của khách hàng cũng nhu tính phù hợp của các thông tin khách hàng cung cấp với tình hình thực tế của khách hàng.
Nguồn thông tin thu thập đuợc từ kênh trung gian nhu trung tâm thông tin tín dụng CIC, báo chí, từ các khách hàng, các mối quan hệ của cán bộ thẩm định trong ngành mà khách hàng cần thẩm định đang hoạt động.
Bên cạnh đó các cán bộ thẩm định cần phải phân tích, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng trong bối cảnh diễn biến của thị truờng, môi truờng kinh tế vĩ mô, các chủ truơng chính sách của nhà
nước về phát triển kinh tế của ngành mà khách hàng đang hoạt động để có một cái nhìn tổng thể và khách quan nhất về hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát khoản vay: BIDV Thăng Long cần đẩy mạnh công tác kiểm tra kiểm soát trước, trong và sau cho vay. Xuất phát từ đặc điểm của hoạt động tín dụng là với quyết định cho vay phụ thuộc rất lớn vào đánh giá của ngân hàng nhưng quyết định trả nợ phụ thuộc rất lớn vào khách hàng. Vì vậy, công tác kiểm tra giám soát trước, trong và sau vay có ý nghĩa hết sức quan trọng. Điều này một mặt giảm thiểu và hạn chế những sai sót dẫn tới quyết định cho vay đối với khách hàng không đủ điều kiện. Ngoài ra, việc kiểm tra và kiểm soát sau vay vừa tạo áp lực để khách hàng có trách nhiệm sử dụng vốn vay đúng mục đích vừa tạo tâm lý “bị kiểm soát” đối với khách hàng để khách hàng có ý thức trách nhiệm sử dụng vốn vay hiệu quả. Đồng thời giám sát sau vay cũng giúp ngân hàng phát hiện kịp thời những dấu hiệu suy giảm về khả năng tài chính cũng như những sai phạm của khách hàng có thể dẫn tới việc không thể thanh toán được nợ đối với ngân hàng.
Không ngừng đổi mới hệ thống công nghệ, trang thiết bị ngân hàng:
Hệ thống công nghệ ngân hàng là một công cụ đắc lực của các cán bộ thẩm định trong khâu thu thập và xử lý thông tin khách hàng. Ngân hàng cần củng cố hệ thống mạng nội bộ, tăng phân quyền tra cứu thông tin cho user của các cán bộ thẩm định như: các cán bộ thẩm định có thể dễ dàng truy cứu các giao dịch tài khoản, lịch sử giao dịch tín dụng, triển khai phát triển các phần mềm hỗ trợ phân tích tài chính cho các cán bộ thẩm đinh. Để công tác thẩm định được diễn ra nhanh chóng, chính xác.
3.2.5. Chủ động nâng cao hơn nữa khả năng cạnh tranh cuả ngân hàng
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực là cách thức nâng cao khả năng cạnh tranh hiệu quả nhất của ngân hàng. Nguồn nhân lực luôn là chìa khóa
cho mọi mô hình, tổ chức doanh nghiệp. Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt là kinh doanh tiền tệ, với một lĩnh vực nhạy cảm chứa đựng nhiều rủi ro như kinh doanh tiền tệ thì tập trung đầu tư cho nguồn nhân lực lại càng là một trong những yêu cầu tất yếu để nâng cao sức cạnh tranh cho ngân hàng. Bởi một đội ngũ cán bộ quản lý khách hàng chuyên nghiệp không những sẽ thu hút được nhiều khách hàng hơn, mà cũng có khả năng đánh giá khách hàng tốt hơn, giảm bớt những đánh giá mang tính chủ quan mà thiên về khách quan, khoa học nhiều hơn. Đội ngũ cán bộ thẩm định, đánh giá khách hàng ngoài yêu cầu về kinh nghiệm thì cũng cần phải có chuyên môn vững vàng để có thể nhạy bén nắm bắt và đánh giá chính xác những thay đổi về tình hình của khách hàng, môi trường kinh tế trong nước và quốc tế... Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thì ngân hàng cần tập trung từ những ban đầu như tuyển dụng, đào tạo, cho tới việc tăng cường bỗi dường chuyên môn, đạo đức của nguồn nhân lực nội bộ.
3.3. NHỮNG KIẾN NGHỊ
3.3.1.ĐỔỈ với Chính phủ
Chính phủ là cơ quan nhà nước có vai trò quan trọng trong việc tạo lập một môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, tạo điều kiện cho quá trình hoạt động kinh doanh của các tổ chức cá nhân trong nền kinh tế nói chung và BIDV Thăng Long nói riêng. Vì vậy việc Chính phủ tạo lập một hệ thống các chính sách đồng bộ, thống nhất có định hướng rõ ràng nhất quán và có tính định hướng lâu dài sẽ tạo nền tảng vĩ mô vô cùng thuận lợi hỗ trợ cho quá trình hoạt động, mở rộng và phát triển của chi nhánh. Đối với riêng lĩnh vực ngân hàng, hệ thống các quy định pháp luật liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo, có ý nghĩa quan trọng trong việc thu hồi và xử lý nợ của ngân hàng.
- Xây dựng hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành.
phải nhiều vướng mắc và khó khăn nhất định do việc tìm kiếm nguồn thông tin phục vụ quá trình đánh giá xếp hạng tín dụng về khách hàng. vì vậy khi có
được một hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành thì việc đánh gí ccas khách hàng
đặc biệt là khách hàng doanh nghiệp trở nên dễ dàng, thuận lợi, tiết kiệm thời
gian và nâng cao hiệu quả rõ rệt vì có một căn cú mang tính khá quy chuẩn để
so sánh và đánh giá.
- Thống nhất quy định giữa các bộ, ngành tháo gỡ vướng mắc trong việc phát mại tài sản thu hồi nợ.
Các vướng mắc trong quá trình xử lý tài sản đảm bảo nợ vay để thu hồi nợ tuy đã được đề cập đến rất nhiều lần nhưng vẫn chưa được giải quyết dứt điểm. Chính phủ cần yêu cầu các Bộ, ngành thống nhất các quy định với nhau tránh sự chồng chéo, kéo dài thời gian xử lý nợ quá mức. Đồng thời tăng cơ chế cho NHTM có quyền chủ động trong xử lý phát mãi tài sản thu hồi nợ.
- Tăng cường hoạt động giám sát nội bộ và hoạt động kiểm toán đối với các doanh nghiệp.
Xu hướng chung đối với hoạt động tài chính tài chính thế giới là việc các doanh nghiệp đặc biệt là đối tượng doanh nghiệp có niêm yết trên sàn chứng khoán cần cugn cấp thông tin tài chính kế toán định kì một cách chân thực và kịp thời. Hiện nay tại nước ta dù đã được triển khai song tính xác thực của những thông tin tài chính được cung cấp phổ biến vẫn chưa cao. Vì vậy ngoài việc tư vấn cho các doanh nghiệp về mặt tài chính thì việc kiểm toán và giám sát của nhà nước sẽ góp phần tạo động lực làm lành mạnh hóa tài chính của các doanh nghiệp. Ngoài ra, Chính phủ cũng cần ban hành các quy định kiểm toán bắt buộc với tất các hình thức, loại hình doanh nghiệp khác nhau. Tác dụng cảu việc này ngoài việc giúp Chính phủ, Nhà nước có thể kiểm soát tốt hơn hoạt động của nên kinh tế mà góp phần tọa nên được một hệ thống thông tin xác thực có giá trị.
3.3.2. ĐỔÌ với Ngân hàng Nhà nước
- Phần lớn các NHTM hiện nay vẫn gặp phải khó khăn trong việ thu thập thông tin về khách hàng. Để hỗ trợ các ngân hàng tốt hơn NHNN trong thời gian tới nên tiếp tục hoàn thiện, mở rộng hệ thống cung cấp thông tin khách hàng cho các ngân hàng hơn nữa. Việc làm này không chỉ giúp các ngân hàng hoạt động tốt hơn mà còn giúp cho chất lượng tín dụng của hệ thống ngân hàng được lành mạnh và nâng cao lên. Đây cũng đang và vẫn sẽ sẽ là một tỏng những mục tiêu hàng đàu cảu công cuộc cải cách, hoàn thiện hệ thông ngân hàng mà NHNN đang ra sức tập trung thực hiện.
- Để tạo điều kiện cho các NHTM được chủ động thực hiện tốt hơn công tác phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, kiến nghị NHNN chỉ đạo các Vụ, Cục có liên quan cần tiếp tục nghiên cứu, sửa đổi và có hướng dẫn cụ thể các tài liệu làm căn cứ cho việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng, tránh tình trạng văn bản hướng dẫn chung chung, không cụ thể, gây khó khăn cho các NHTM trong quá trình thực hiện.
- Cần ban hành các văn bản hướng dẫn cụ thể hoạt động mua bán nợ, khai thác tài sản giữa Công ty VAMC với các tổ chức và các cá nhân khác hoặc ngược lại. Đồng thời, NHNN cần nghiên cứu, bổ sung thêm các chức năng, nhiệm vụ của các Công ty VAMC căn cứ theo tình hình thực tế hiện nay.
- Tăng cường công tác thanh tra hoạt động tín dụng của các NHTM, từ đó có thể sớm phát hiện các sai sót, xu hướng lệch lạc... để chỉ đạo và phòng ngừa, chỉnh sửa và khắc phục một cách triệt để. Quá trình thanh tra cần tập trung vào xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, việc buông lỏng các điều kiện tín dụng dẫn tới nguy cơ rủi ro trong hoạt động tín dụng của không chỉ một ngân hàng mà cả hệ thống ngân hàng.
- Sớm nghiên cứu, ban hành quy chế hướng dẫn thực hiện chuyển nợ thành vốn góp vào các doanh nghiệp để giúp ngân hàng có cơ sở tiến hành
xúc tiến việc cải tổ lại hoạt động của doanh nghiệp để có thể thu hồi nợ.
- Cần ban hành thông tư về việc xử lý những tổn thất khi các NHTM mua bán nợ tạo điều kiện cho các ngân hàng yên tâm thực hiện việc xử lý nợ của mình.
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam
Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ:
Hoàn thiện hệ thống phương pháp chấm điểm theo các tiêu chuẩn quốc tế cần có sự nhất quán giữa các chỉ số tài chính các yếu tố phi tài chính phù hợp trong điều kiện thực tế tại chi nhánh và các điều kiện của môi trường kinh tế tại Việt Nam. Hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng là một trong các công cụ quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả của ngân hàng, giúp các ngân hàng có một cái nhìn tổng quan về tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng thông qua các tiêu chí định lượng và định tính, tùy thuộc vào tình hình thực tế của khách hàng, và các chính sách ưu tiên của ngân hàng mà tương ứng với mỗi tiêu chí sẽ phân ra các mức điểm khác nhau. Căn cứ vào kết quả chấm điểm của mỗi khách hàng mà ngân hàng có thể đưa ra các quyết định và các ưu đãi áp dụng cho từng khoản vay cụ thể. Hiện nay, BIDV đã đưa vào áp dụng quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng. Tại BIDV Thăng Long tất cả các khách hàng vay vốn tại Chi nhánh các cán bộ thẩm định đều phải tiến hành chấm điểm và xếp hạng khách hàng tại thời điểm vay. Định kỳ hàng năm sẽ tiến hành chấm điểm và xếp hạng lại hầu hết các khách hàng đặc biệt là các khách hàng doanh nghiệp. Tuy nhiên công tác chấm điểm và xếp hạng khách hàng tại BIDV nói chung và BIDV Thăng Long nói riêng nhiều lúc còn mang nặng tính hình thức, các thông tin sử dụng để chấm điểm có độ tin cậy thấp, các chỉ tiêu dùng để chấm điểm chưa đánh giá được hết tình hình thực tế của khách hàng. Để hoàn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng thì BIDV nên:
những tiêu chí mới phù hợp với sự phát triển của từng ngành nghề kinh tế của
nước ta. Như nên bổ sung một số chỉ tiêu vào để phân tích năng lực tài chính
của khách hàng như phân tích điểm hòa vốn, mức độ nhạy cảm của kết quả kinh doanh vào mức sản xuất, hay xem xét điểm đóng của sản xuất. Đặc biệt
khi phân tích khả năng trả nợ và thời hạn cho vay cần chú trọng đến phân tích
dòng tiền của khách hàng - đây là một trong các chỉ tiêu sử dụng để phân tích
mà các ngân hàng hiện nay chưa thực sự chú trọng, khả năng phân tích dòng
tiền của các cán bộ thẩm định còn kém.
- Về thời gian tiến hành chấm điểm khách hàng. BIDV không nên chỉ tiến hành chấm điểm một lần trong năm mà đối với các khoản vay lớn hoặc các khoản vay có nhiều dấu hiệu bất thường như tình hình hoạt động kinh doanh giảm sút, giá trị tài sản đảm bảo sụt giảm mạnh... cần tiến hành chấm điểm và