Tiên Hoàng.
2.2.2.1. Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ cho vay
Bảng 2.6: Tăng trưởng dư nợ cho vay từ năm 2011 – 2013
(ĐVT: Ttriệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm Chênh Lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Dư nợ CVTD 108,083 129,689 147,521 21,606 1.20 17,832 1.14
(Nguồn BCTC tháng 3/2014 của phòng tài chính kế toán VIB - Đinh Tiên Hoàng) (ĐVT: Triệu đồng)
Biểu đồ 2.7: Dư nợ CVTD tại VIB - Đinh Tiên Hoàng năm 2011 - 2013
Đây là chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng theo quy mô. Một ngân hàng có mức dư nợ cho vay tương đối và tuyệt đối trong năm tăng tức là hoạt động CVTD đã mở rộng hơn. Qua bảng số liệu trên ta thấy rằng: Dư nợ CVTD năm 2012 tăng 21,606 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng tăng 20% so với năm
2011. Dư nợ CVTD 2013 tăng 17,832 triệu đồng so với năm 2012 tương ứng tăng 14% so với năm 2011. Nhìn chung từ 2011 đến 2013 dư nợ CVTD tăng liên tục, do ngân hàng ngày càng tiềm kiếm và có thêm nhiều khách hàng, việc cho vay tiêu dùng ngày càng rộng rãi.
2.2.2.2. Chỉ tiêu quay vòng vốn CVTD
Bảng 2.7: Chỉ tiêu quay vòng vốn CVTD từ năm 2011 – 2013
(ĐVT: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm
2011 2012 2013
Số tiền Số tiền Số tiền
Doanh số cho vay tiêu dùng
50,593 40,800 56,201
Dư nợ cho vay tiêu dùng
108,083 129,689 147,521 Vòng quay vốn CVTD (%)
(Áp dụng công thức (2)) 46.8 31.5 38.1
(Nguồn BCTC tháng 4/2014 của phòng tài chính kế toán VIB - Đinh Tiên Hoàng) (ĐVT: Triệu đồng)
Biểu đồ 2.8: Doanh số CVTD và dư nợ CVTD từ năm 2011 - 2013
Qua bảng số liệu trên, ta thấy vòng quay vốn CVTD năm 2012 giảm 15.3% so với năm 2011, nhưng xét cho cùng thì chỉ tiêu quay vòng vốn năm 2012 vẫn ở
mức cao. Năm 2013 vòng quay vốn CVTD là 38.1% tăng 6,6% so với 2012 sự gia tăng chứng tỏ hiệu quả trong việc sử dụng các khoản cho quay tiêu dùng. Chỉ tiêu quay vòng vốn CVTD được sử dụng nhằm để đánh giá hiệu quả sử dụng của các khoản CVTD của ngân hàng. Vòng quay này càng cao chứng tỏ ngân hàng quay vòng vốn nhanh, không bị ứ đọng vốn. Điều này tạo thuận lợi cho các cá nhân cũng như hộ gia đình trong việc sử dụng vốn từ đó nâng cao chất lượng tín dụng giúp tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
2.2.2.3. Tình hình nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn tại VIB - Đinh Tiên Hoàng
Bảng 2.8: Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn CVTD tại VIB - Đinh Tiên Hoàng từ năm 2011- 2013
(ĐVT: Triệu đồng)
(Nguồn BCTC tháng 3/2014 của phòng tài chính kế toán VIB - Đinh Tiên Hoàng)
Chỉ tiêu
Năm
2011 2012 2013
Số tiền Số tiền Số tiền
Nhóm 2: Nợ cần chú ý
1,659 1,986 1,210 Nhóm 3 : Nợ dưới tiêu chuẩn
52 71 0
Tổng dư nợ quá hạn CVTD
1,711 2,057 600
Tổng dư nợ CVTD 108,083 129,689 147,521
Tỷ lệ nợ quá hạn CVTD trên tổng dư nợ (%)
(Áp dụng công thức (3)) 1.58 1.59 0.8
Tỷ lệ nợ xấu= nợ xấu/ tổng dư nợ CVTD (%)
(ĐVT: Triệu đồng)
Biểu đồ 2.9 : Biểu đồ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn VIB - Đinh Tiên Hoàng qua các năm
Thông qua bảng nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn CVTD tại VIB - Đinh Tiên Hoàng, hầu hết các khoản nợ quá hạn tại PGD là các khoản nợ có khả năng thu hồi và PGD không có nhóm nợ 4 và 5. Nguyên nhân là do PGD thực hiện tốt quá trình thẩm định và quản trị rủi ro tín dụng, các khoản vay tại phòng giao dịch hầu hết là có tài sản thế chấp, đồng thời nhân viên tại phòng giao dịch luôn theo giỏi quá trình cũng như mục đích sử dụng vốn của khách hàng xem có phù hợp với nhu cầu vay vốn để đảm bảo khả năng chi trả.
Qua bảng số liệu trên ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn CVTD trên tổng dư nợ CVTD năm 2012 là 1.59% tăng 0.0 1% so với năm 2011. Riêng có sự đặc biệt ở năm 2013 là sự cải tổ cơ cấu tổ chức phòng giao dịch với sự chỉ đạo của phó giám đốc ngân
hàng bán lẻ mới, tỷ lệ nợ quá hạn CVTD trên tổng dư nợ của PGD chỉ còn 0.8% giảm 1.51% so với năm 2012. Nhìn chung sự giảm mạnh của tỷ lệ khoản nợ quá hạn CVTD trên tổng dư nợ là từ năm 2011 đến 2013 đã phần nào nói lên sự hoạt động ngày càng hiệu quả của phòng giao dịch VIB – Đinh Tiên Hoàng.
(ĐVT: Triệu đồng)
Biểu đồ 2.10: Biểu đồ nợ quá hạn CVTD và dư nợ CVTD (ĐVT: Triệu đồng)
Qua biểu đồ cho thấy, dư nợ tiêu dùng cho vay năm 2012 là 2,057 triệu đồng tăng 346 triệu đồng so với năm 2011. Sự khó khăn trong nền kinh tế, bất động sản đóng băng đã ảnh hưởng không hề nhỏ đến những khoản nợ cho vay tiêu dùng của VIB - Đinh Tiên Hoàng. Năm 2013 cũng tiếp tục là một năm khó khăn của nền kinh tế nước ta, nhưng nhờ vào các chính sách điều tiết của chính phủ đã tác động không nhỏ đến quá trình chi trả nợ của khách hàng nên tình hình dư nợ CVTD quá hạn năm 2013 là 600 triệu đồng giảm 1,457 triệu đồng so với năm 2012. Sự sụt
giảm nợ quá hạn CVTD cũng là kết quả của quá trình quản trị PGD hiệu quả của phó giám đốc ngân hàng bán lẻ mới.
Như vậy, nhìn chung VIB đã chủ động giảm tốc để tối thiểu hóa những ảnh hưởng tiêu cực cho giá trị bền vững của ngân hàng trong bối cảnh kinh tế hết sức ảm đạm với rất nhiều bất trắc.
Theo đó, VIB gần như là ngân hàng đầu tiên đã chủ động rút ra khỏi các hoạt động mang tính rủi ro ngày càng tăng trên thị trường liên ngân hàng, một hành động đã giúp cho chúng tôi tránh được tổn thất lớn mà nhiều đối tác đã phải gánh chịu ở những quý cuối của năm.
VIB cũng chủ động kiểm soát hoạt động cấp tín dụng với khẩu vị rủi ro tín dụng mới và bộ máy quản trị rủi ro tín dụng được tăng cường, đồng thời nâng cao mức trích lập dự phòng rủi ro nhằm đảm bảo sự an toàn cho cả hệ thống.
Tỷ lệ nợ xấu của VIB - Đinh Tiên Hoàng cũng có sự biến động, tương ứng với tình hình kinh tế khó khăn năm 2012 tỷ lệ nợ xấu của VIB - Đinh Tiên Hoàng là 3.56% tăng 0.52 % so với năm 2011. Năm 2013 sự thay đổi người điều hành phòng giao dịch đã làm giảm thiểu tối đa nợ xấu của phòng giao dịch và tỷ lệ nợ xấu phòng giao dịch hầu như không có.
Theo quy định của NHNN thì các NHTM phải kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 3 %. Ta thấy tỷ lệ nợ xấu của toàn bộ hệ thống VIB năm 2011 là 2,69%, năm 2012 là 2.75% và năm 2013 là 2,82%. Nếu so sánh với tỷ lệ nợ xấu của hệ thống VIB thì trong các năm 2011, năm 2012 VIB - Đinh Tiên Hoàng đã hoạt động kém hiệu quả so với toàn hệ thống, nhưng riêng 2013 thì PGD đã vượt lên một cách nổi bật khẳng định mình bằng tỷ lệ nợ xấu là 0%.
Nhìn chung trong toàn bộ hệ thống VIB không chỉ riêng VIB - Đinh Tiên Hoàng mà ở những VIB khác thì việc kiểm soát nợ xấu ở giới hạn dưới 3% là do VIB đã thực hiện tốt chiến lược quản trị rủi ro, một trong ba đỉnh tam giác chiến lược trong những năm gần đây, gồm quản trị tăng trưởng, quản trị rủi ro và quản trị hiệu suất.
2.2.2.4. Chỉ tiêu mức sinh lời của đồng vốn CVTD
Bảng 2.9: Mức sinh lời của đồng vốn CVTD từ năm 2011 – 2013
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Lãi CVTD 5,404 4,539 5,901
Dư nợ CVTD 108,083 129,689 147,521 Mức sinh lời CVTD (%)
(Áp dụng công thức (5)) 5 3.5 4.0
(ĐVT: Triệu đồng)
Biểu đồ 2.11: Biểu đồ mức sinh lời của đồng vốn CVTD
Qua bảng số liệu cho thấy, mức sinh lời CVTD năm 2012 là 3.5% giảm 1.5% so với năm 2011. Mức sinh lời cho vay tiêu dùng năm 2012 sụt giảm là do tình hình bất ổn của nền kinh tế và hệ thống ngân hàng lúc bấy giờ. Đến năm 2013 thì mức sinh lời cho vay tiêu dùng là 4.0 % tăng 0.5% so với năm 2012. Năm 2013 phần lớn nợ quá hạn được thu hồi, tình hình các ngân hàng tiến triển hơn nhờ các chính sách của chính phủ nên dẫn đến mức sinh lời cho vay tiêu dùng tăng. Tỷ lệ
này càng cao chứng tỏ chất lượng CVTD càng tốt nguồn lợi nhuận ngân hàng tạo ra từ hoạt động này càng lớn. Nguồn thu nhập của ngân hàng chủ yếu từ lãi thu được của hoạt động cho vay của ngân hàng. Nó chiếm một tỷ lệ khá cao trong tổng thu nhập của ngân hàng, tạo ra lợi nhuận đồng thời đảm bảo bù đắp được các khoản chi phí cho ngân hàng như chi phí huy động tiền gửi, chi phí nhân viên…
Ngoài các chỉ tiêu trên cũng có các chỉ tiêu khác như chỉ tiêu cơ cấu tín dụng, chỉ tiêu về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu và các chỉ tiêu định tính như công tác thẩm định cho vay, quy chế cho vay, thời gian cho vay…Mỗi chỉ tiêu dù định tính hay định lượng đều có những ý nghĩa. Vì vậy khi xem xét đánh giá chất lượng CVTD không chỉ xem xét một chỉ tiêu mà phải xem xét một cách tổng hợp các chỉ tiêu trên.