2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CỦA đỀ TÀI
2.2.1Thực trạng liên kết công tư trên Thế giới
2.2.1.1Mô hình PPP ở đức
Dự án PPP ựầu tiên ựược triển khai ở đức là vào năm 2003, và mô hình PPP ựã rất nhanh chóng phát triển ở đức trong một thời gian ngắn. Cụ thể, từ năm 2003 tới năm 2007, số dự án PPP ở đức ựã tăng từ 1 dự án lên 35 dự án và tới cuối năm 2008, số dự án PPP ựã chiếm khoảng 15% tổng số dự án ựầu tư xây dựng các công trình công cộng ở đức. Và cho tới ựầu năm 2013, số dự án PPP ở đức ựã lên tới 243 dự án và ựược thực hiện trên nhiều lĩnh vực.
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn thạc sỹ Khoa học Kinh tế 29 Theo ựánh giá của các chuyên gia, việc ban hành Luật Thúc ựẩy các dự án PPP năm 2005 ở đức có tác ựộng rất tắch cực trong việc triển khai và nhân rộng mô hình PPP tại nước này. đây là công cụ thiết lập và hoàn thiện một cách tổng hợp khung pháp lý chung cho các dự án PPP mà thực chất là một văn bản tổng thể chứa ựựng những ựiều chỉnh/sửa ựổi những quy ựịnh thuộc các bộ luật và các văn bản pháp lý khác nhau liên quan tới những khắa cạnh riêng rẽ trong ựầu tư theo phương thức PPP.
Trước khi ban hành Luật Thúc ựẩy các dự án PPP năm 2005, các văn bản pháp lý liên quan ựến ựầu tư theo phương thức PPP tại đức là: Luật Chống hạn chế cạnh tranh; Nghị ựịnh về mua sắm công; Luật về việc tư nhân xây dựng và cấp vốn xây dựng ựường quốc lộ liên bang năm 1994 (về mặt pháp lý, ựây ựược coi là văn bản ựầu tiên tạo cơ sở pháp lý cho các dự án PPP) và sửa ựổi năm 2004; Luật Ngân sách liên bang; Luật Thuế chuyển giao bất ựộng sản; Luật Thuế ựất ựai và Luật đầu tư.
Tình hình gia tăng số lượng và quy mô của các dự án PPP ựã ựòi hỏi đức phải sớm hoàn thiện khung thể chế cho loại hình này. Theo ựó, sau khi ban hành Luật Thúc ựẩy các dự án PPP năm 2005, đức ựã sửa ựổi, bổ sung một số Luật liên quan ựể hoàn thiện khung khổ pháp lý cho phương thức PPP. Cụ thể là Luật về việc tư nhân xây dựng và cấp vốn xây dựng ựường quốc lộ liên bang ban hành năm 2006 (thay thế cho Luật cùng tên ban hành năm 1994); Luật Thuế chuyển giao bất ựộng sản sửa ựổi năm 2011 và 2013 cho phép miễn thuế chuyển giao bất ựộng sản cho các dự án phục vụ mục ựắch công cộng, bao gồm cả các dự án PPP; Luật Ngân sách sửa ựổi năm 2013, cho phép thu hút tư nhân tham gia các dự án sử dụng ngân sách nhà nước nhằm chia sẻ rủi ro, nâng cao hiệu quả ựầu.
Kinh nghiệm rút ra cho PPP Việt Nam
Từ kinh nghiệm ở đức rút ra kinh nghiệm cho chúng ta cần làm ựó là: Xây dựng một quy trình cho PPP (xác ựịnh, phát triển, ựấu thầu, quản lý giám sát hợp ựồng PPP); các yêu cầu về thể chế (cụ thể là Luật phải quy ựịnh thống nhất, ổn ựịnh, có hiệu lực thực thi ựể quản lý các dự án PPP; hình thức và cấu trúc của các cơ quan quản lý hoạt ựộng PPP phù hợp với ựặc ựiểm của ựất nước và trong từng giai ựoạn); các yêu cầu về thương mại, tài chắnh và kinh tế; các yêu cầu về tham vấn các bên liên quan; chiến lược và lộ trình rõ ràng ựối với lĩnh vực; cam kết rõ ràng của Chắnh phủ.
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn thạc sỹ Khoa học Kinh tế 30
2.2.1.2Mô hình PPP ở Hàn Quốc
Hàn Quốc bắt ựầu chương trình PPP của mình từ năm 1994 với Luật Thúc ựẩy tư nhân ựầu tư vốn cho toàn xã hội. Chương trình này nhằm xây dựng một chắnh sách nhất quán trong các lĩnh vực khác nhau. Sau luật này, có khoảng 100 dự án hạ tầng ựược thực hiện theo hình thức PPP. Tuy nhiên trong 4 năm ựầu chỉ có 42 dự án ựược hoàn thành. Do sự thành công hạn chế, Chắnh phủ Hàn Quốc ựã phải ban hành Luật PPP mới vào tháng 2/1998. Luật này ựã cải thiện hình thức các hợp ựồng, cách thức xử lý các dự án ựơn lẻ, ựồng thời quy ựịnh nghiên cứu khả thi bắt buộc, hệ thống hỗ trợ rủi ro khác nhau và thiết lập hẳn một trung tâm PPP mang tên PICKO. Ngoài ra, Hàn Quốc còn khuyến khắch sự phát triển của PPP bằng việc miễn giảm cả thuế VAT. Trong nhiều hợp ựồng, có thể ựàm phán, Chắnh phủ có thể bảo lãnh doanh thu lên tới 90%, ựiều này khiến cho khu vực tư nhân hầu như không có rủi ro doanh thu mà phần rủi ro này ựược chuyển sang phần lớn cho Chắnh phủ. Chắnh vì vậy, tốc ựộ phát triển của các dự án PPP tăng lên nhanh chóng.
Một thành công ựiển hình mới ựây của Thủ ựô Seoul (Hàn Quốc) ựó là ựã xây dựng tuyến xe ựiện ngầm số 9. Hiện nay, mỗi ngày phục vụ 256.000 lượt khách, dự báo ựến năm 2013 này sẽ có tới 760.000 lượt khách/ngày. Gần 1.000 người Hàn Quốc ựã ựược ựào tạo ựể vận hành, khai thác và làm dịch vụ chăm sóc khách hàng.
Kinh nghiệm rút ra cho PPP Việt Nam
Kinh nghiệm rút ra từ Hàn Quốc ựó là chắnh phủ Việt Nam cần nhất quán hóa chắnh sách về PPP. Cụ thể là Nhà nước cần thận trọng khi quyết ựịnh triển khai các dự án PPP và cần có những cam kết và trách nhiệm của Nhà nước trong việc tạo những ựiều kiện thuận lợi ựể các nhà ựầu tư tư nhân thực hiện dự án PPP. Nhà nước cũng cần phải có những quyết ựịnh hợp lý, nghiên cứu và dự báo chắnh xác thực trạng và biến ựộng của môi trường kinh doanh, những nhân tố ảnh hưởng tới việc ựầu tư và khai thác các kết quả ựầu tư của các chủ ựầu tư trong các dự án PPP. đồng thời, Nhà nước cũng phải lường trước các rủi ro, yếu tố có ảnh hưởng và tác ựộng rất quan trọng tới việc ựàm phán, ký kết và thực hiện các dự án PPP (dự báo về mức ựộ và những nhân tố ảnh hưởng tới việc khai thác và bảo dưỡng công trình
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn thạc sỹ Khoa học Kinh tế 31 kết cấu hạ tầng do dự án PPP tạo ra thường có sai số lớn, phổ biến nhất, hay dẫn tới yêu cầu/ựàm phán về ựiều chỉnh nội dung hợp ựồng PPP).
2.2.1.3Mô hình PPP ở Vương Quốc Anh
Ở Vương Quốc Anh, xu hướng chung trước ựây là Nhà nước thu hút tư nhân ựầu tư vào cơ sở hạ tầng môi trường hoặc cung cấp các thiết bị kỹ thuật, sau ựó chuyển giao cho Nhà nước ựể sở hữu quản lý. Trong một số trường hợp, Nhà nước thuê các công ty khác ựể bảo trì, vận hành các công trình, thiết bị cung ứng dịch vụ môi trường cho công chúng. Tuy nhiên, hình thức này vẫn chưa ựem lại kết quả như mong muốn. Do vậy ngày nay, Anh thực hiện các dịch vụ này qua PPP, trong ựó Nhà nước không trực tiếp sử hữu hay vận hành mà chỉ giữ vai trò ựiều tiết ựể người dân nhận ựược các dịch vụ môi trường tốt hơn, với giá rẻ hơn. Chẳng hạn, xây dựng một nhà tù, toàn bộ việc thiết kế, xây dựng... do tư nhân làm. Nhà nước chỉ ựảm bảo việc di chuyển tù nhân và quản lý cảnh sát... Tương tự, xây dựng trường học và bệnh viện cũng vậy. Nhà nước chỉ quản lý hiệu trưởng, ựội ngũ giáo viên, giám ựốc bệnh viện và y, bác sĩ... Còn lại những Ộphần cứngỢ (cơ sở vật chất) ựều do tư nhân quản lý theo hợp ựồng. Tắnh ựến năm 2006, khoảng 750 dự án PPP trị giá 90 tỷ USD ựã ựược ký kết tại Vương quốc Anh, trong ựó hơn 500 dự án ựã ựi vào hoạt ựộng và ựều ựược người sử dụng ựánh giá cao về chất lượng của các dịch vụ. Gần 90% dự án ựã ựược bàn giao ựúng thời hạn hoặc sớm hơn, thời gian ựấu thầu/mua thiết bị giảm ựáng kể.
Kinh nghiệm cho PPP Việt Nam
Khi nghiên cứu áp dụng một dự án PPP cụ thể cần ựưa ra các tiêu chắ lựa chọn nhà ựầu tư (theo năng lực kỹ thuật, tài chắnh, tổ chức ựiều hành...). Ngoài ra, khi triển khai các dự án PPP, Nhà nước cũng cần thu hút sự tham gia thực sự của các chủ thể liên quan ngay từ ựầu và thực hành một chế ựộ chia sẻ thông tin ựầy ựủ và có hiệu quả trong suốt chu kỳ của dự án PPP.
Sự thành công là do Chắnh phủ Anh chịu trách nhiệm trước công chúng về sự thành công hay thất bại của chương trình (PPP). Chắnh phủ thường xuyên giám sát
Học viện Nông nghiệp Việt Nam Ờ Luận văn thạc sỹ Khoa học Kinh tế 32 ựánh giá chi phắ và lợi nhuận của các quan hệ ựối tác công tư, và công khai các kết quả thu ựược.
2.2.1.4Mô hình PPP ở Trung Quốc
Trung Quốc ựược coi là một mô hình cổ phần. Hình thức ưa thắch áp dụng ở Trung Quốc là Chắnh phủ hợp tác với tư nhân thông qua các công ty cổ phần. Trong những năm qua, rất nhiều dự án giao thông ựường bộ ựã ựược thực hiện theo hình thức PPP dưới dạng này. Dự án cấp nước sạch ở TP. Thượng Hải là một hình mẫu ựiển hình. Năm 2002 chắnh quyền Thượng Hải ựã ký kết với Tập ựoàn VE của Pháp hợp ựồng quản lý dịch vụ cấp nước sạch trong thời hạn 50 năm. Từ ựó hình thành một doanh nghiệp liên doanh Pháp Ờ Trung Quốc với tỷ lệ vốn góp 50/50. Theo ựó, VE cung cấp toàn bộ dịch vụ sản xuất, phân phối nước sạch, quản lý và chăm sóc khách hàng, thiết kế và ựầu tư...
Ý tưởng về việc cải tiến cơ chế cung ứng dịch vụ công thông qua PPP ựược bắt ựầu trước hết từ khuôn khổ thể chế, chắnh sách và tái cơ cấu của các cơ quan, tổ chức có liên quan. Năm 2002, Trung Quốc ựã sử dụng nhiều biện pháp khác nhau ựể huy ựộng sự hợp tác của khu vực tư nhân, thu hút sự tham gia của họ vào lĩnh vực xử lý rác thải bệnh viện. Tương tự, ựể giải quyết vấn ựề nước thải chắnh phủ Trung Quốc ựã ựã áp dụng các biện pháp miễn thuế có thời hạn, hoặc cấp ựất cho các công trình xử lý nước thải. Kết quả là khu vực tư nhân cả trong và ngoài nước ựã có những phản ứng tắch cực ựối với các ựổi mới về thể chế. Qua ựó nó cũng có bài học kinh nghiệm cho PPP ở Việt Nam cần học hỏi và phát triển hình thức PPP trong thời gian tới.